2007年1-12月
编制单位: 宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
(上接D11版)
单位:元 币种:人民币
（上接D9版）
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王文凯 徐雅芬 江苏省常州市晋陵中路517号赢通商务大厦10楼2008年3月31日 | |
(二)财务报表
资产负债表（一）
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 资 产 | 附 注 | 合 并 报 表 | 母 公 司 报 表 | ||
| 2007-12-31 | 2006-12-31 | 2007-12-31 | 2006-12-31 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 8.01 | 192,721,858.29 | 228,860,563.18 | 117,710,723.46 | 186,949,819.50 |
| 交易性金融资产 | 8.02 | 26,205,151.40 | 35,940,304.43 | 26,205,151.40 | 35,940,304.43 |
| 应收票据 | 8.03 | 8,112,679.65 | 5,839,148.94 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 8.04 | 33,356,491.25 | 20,945,383.05 | 54,062,760.12 | 31,004,112.85 |
| 预付账款 | 8.05 | 15,372,569.08 | 6,350,132.93 | 3,939,306.75 | 3,396,168.85 |
| 应收股利 | 0.00 | 230,610.54 | 1,997,613.67 | 10,054,282.28 | |
| 应收利息 | 1,986,614.50 | 2,802,006.77 | 1,404,052.00 | 2,614,506.77 | |
| 其他应收款 | 8.06 | 2,797,288.82 | 35,069,082.50 | 49,876,334.58 | 34,872,204.21 |
| 存 货 | 8.07 | 301,295,522.91 | 246,536,298.66 | 178,848,001.85 | 206,862,959.71 |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 8.08 | 3,221,044.47 | 594,598.97 | 494,954.27 | 503,822.32 |
| 流动资产合计 | 585,069,220.37 | 583,168,129.97 | 434,538,898.10 | 512,198,180.92 | |
| 非流动资产： | |||||
| 可供出售的金融资产 | 8.09 | 944,696.00 | 1,154,627.85 | 831,080.00 | 1,100,057.85 |
| 持有至到期投资 | 8.10 | 10,040,700.00 | 10,040,700.00 | 10,040,700.00 | 10,040,700.00 |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 8.11 | 182,953,186.77 | 215,555,936.18 | 266,840,481.12 | 282,042,543.18 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 8.12 | 350,698,305.79 | 334,187,033.89 | 320,156,809.02 | 303,623,541.88 |
| 在建工程 | 8.13 | 79,142,787.76 | 144,773,755.99 | 78,384,380.97 | 144,773,755.99 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 8.14 | 84,874,593.63 | 8,833,503.01 | 84,874,593.63 | 8,833,503.01 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 商 誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 627,231.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 8.15 | 9,021,374.89 | 11,969,108.13 | 8,230,713.90 | 11,003,616.67 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动资产合计 | 718,302,876.64 | 726,514,665.05 | 769,358,758.64 | 761,417,718.58 | |
| 资产总计 | 1,303,372,097.01 | 1,309,682,795.02 | 1,203,897,656.74 | 1,273,615,899.50 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
资产负债表（二）
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 负债和股东权益 | 附 注 | 合 并 报 表 | 母 公 司 报 表 | ||
| 2007-12-31 | 2006-12-31 | 2007-12-31 | 2006-12-31 | ||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 8.17 | 2,000,000.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 8.18 | 2,700,000.00 | 1,400,000.00 | 2,700,000.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 8.19 | 52,403,718.30 | 63,107,288.10 | 39,857,115.20 | 36,825,019.85 |
| 预收账款 | 8.20 | 11,550,544.08 | 16,577,268.66 | 8,436,215.37 | 13,122,412.74 |
| 应付职工薪酬 | 8.21 | 28,121,924.58 | 55,680,190.17 | 21,401,788.20 | 48,639,859.20 |
| 应交税费 | 8.22 | 2,346,045.09 | 5,469,946.86 | 906,373.47 | 2,995,007.45 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 519,116.03 | 14,595,228.09 | 413,978.47 | 13,497,153.00 | |
| 其他应付款 | 8.23 | 64,723,630.36 | 45,839,944.92 | 61,378,324.88 | 90,220,639.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 164,364,978.44 | 202,669,866.80 | 137,093,795.59 | 205,300,091.67 | |
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 8.24 | 53,480,000.00 | 53,480,000.00 | 53,480,000.00 | 53,480,000.00 |
| 专项应付款 | 8.25 | 1,730,411.86 | 0.00 | 1,730,411.86 | 0.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税负债 | 8.26 | 828,178.84 | 4,446,814.92 | 776,143.18 | 4,410,516.85 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 56,038,590.70 | 57,926,814.92 | 55,986,555.04 | 57,890,516.85 | |
| 负 债 合 计 | 220,403,569.14 | 260,596,681.72 | 193,080,350.63 | 263,190,608.52 | |
| 股东权益 | |||||
| 股本 | 8.27 | 438,370,800.00 | 438,370,800.00 | 438,370,800.00 | 438,370,800.00 |
| 资本公积 | 8.28 | 294,730,203.27 | 298,617,104.97 | 294,563,511.19 | 294,487,615.95 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 8.29 | 160,145,718.84 | 154,502,960.61 | 160,145,718.84 | 154,502,960.61 |
| 未分配利润 | 8.30 | 174,790,979.96 | 153,040,064.94 | 117,737,276.08 | 123,063,914.42 |
| 外币报表折算差额 | 107,136.16 | 148,720.35 | 0.00 | 0.00 | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,068,144,838.23 | 1,044,679,650.87 | 1,010,817,306.11 | 1,010,425,290.98 | |
| 少数股东权益 | 8.31 | 14,823,689.64 | 4,406,462.43 | 0.00 | 0.00 |
| 股东权益合计 | 1,082,968,527.87 | 1,049,086,113.30 | 1,010,817,306.11 | 1,010,425,290.98 | |
| 负债和股东权益合计 | 1,303,372,097.01 | 1,309,682,795.02 | 1,203,897,656.74 | 1,273,615,899.50 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
利润表
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 附 注 | 合 并 报 表 | 母 公 司 报 表 | ||
| 2007年度 | 2006年度 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 一、营业收入 | 5.23 | 983,765,570.33 | 970,131,352.38 | 835,766,585.11 | 896,383,335.11 |
| 二、营业总成本 | 948,236,835.18 | 868,845,160.67 | 828,162,363.96 | 823,002,632.48 | |
| 其中：营业成本 | 8.32 | 865,175,229.04 | 772,069,168.70 | 781,647,450.37 | 760,698,824.45 |
| 营业税金及附加 | 8.33 | 5,013,923.79 | 4,916,047.19 | 4,309,979.24 | 4,324,740.41 |
| 销售费用 | 19,214,382.35 | 18,612,004.60 | 14,989,504.35 | 14,036,716.99 | |
| 管理费用 | 8.34 | 60,195,953.37 | 68,952,448.84 | 28,568,024.35 | 39,423,564.67 |
| 财务费用 | 8.35 | -1,272,040.65 | -4,989,227.45 | -791,119.76 | -4,640,815.73 |
| 资产减值损失 | 8.36 | -90,612.72 | 9,284,718.79 | -561,474.59 | 9,159,601.69 |
| 加：公允价值变动净收益（损失以“－”填列） | 8.37 | -10,291,652.03 | 12,349,692.80 | -10,291,652.03 | 12,349,692.80 |
| 投资净收益（损失以“－”填列） | 8.38 | 60,756,490.87 | 20,037,464.02 | 58,287,394.88 | 36,217,380.33 |
| 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 | |||||
| 三、营业利润（亏损 以“－”填列） | 85,993,573.99 | 133,673,348.53 | 55,599,964.00 | 121,947,775.76 | |
| 加：营业外收入 | 8.39 | 8,934,336.27 | 13,313,678.01 | 7,850,316.00 | 13,250,548.00 |
| 减：营业外支出 | 8.40 | 2,675,007.51 | 3,158,760.48 | 2,305,631.65 | 2,773,133.69 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||||
| 四、利润总额（亏损以“－”填列） | 92,252,902.75 | 143,828,266.06 | 61,144,648.35 | 132,425,190.07 | |
| 减：所得税费用 | 8.41 | 6,782,088.34 | 41,690,751.56 | 4,717,066.06 | 38,759,129.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”填列） | 85,470,814.41 | 102,137,514.50 | 56,427,582.29 | 93,666,060.56 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 84,504,901.44 | 100,751,387.63 | 56,427,582.29 | 93,666,060.56 | |
| 少数股东损益 | 965,912.97 | 1,386,126.87 | 0.00 | 0.00 | |
| 六、每股收益 | |||||
| 基本每股收益 | 8.42 | 0.19 | 0.23 | 0.13 | 0.21 |
| 稀释每股收益 | 8.42 | 0.19 | 0.23 | 0.13 | 0.21 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
现金流量表（一）
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 附注 | 合 并 报 表 | 母 公 司 报 表 | ||
| 2007年度 | 2006年度 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,086,327,437.67 | 975,332,231.19 | 879,243,003.45 | 853,577,000.20 | |
| 收到的税费返还 | 21,352,284.34 | 21,279,202.23 | 16,780,033.33 | 20,699,191.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8.43 | 133,459,632.60 | 242,817,030.37 | 146,331,424.26 | 241,098,568.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,241,139,354.61 | 1,239,428,463.79 | 1,042,354,461.04 | 1,115,374,759.37 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 891,251,324.94 | 676,107,556.11 | 782,187,644.21 | 666,021,002.65 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 101,444,584.77 | 91,142,346.74 | 53,669,737.08 | 46,536,415.37 | |
| 支付的各项税费 | 44,288,324.93 | 63,533,171.78 | 25,247,115.26 | 52,526,154.06 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8.44 | 65,069,535.06 | 74,418,457.86 | 72,358,088.26 | 59,991,552.95 |
经营活动现金流出小计 | 1,102,053,769.70 | 905,201,532.49 | 933,462,584.81 | 825,075,125.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 139,085,584.91 | 334,226,931.30 | 108,891,876.23 | 290,299,634.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回投资所产生的现金 | 8.45 | 3,300,000.00 | 4,874,422.61 | 3,300,000.00 | 4,874,422.61 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 56,259,524.03 | 21,932,063.10 | 66,083,195.77 | 37,505,110.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 | 9,590,741.74 | 3,833,446.94 | 9,351,549.00 | 3,725,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 投资活动现金流入小计 | 69,150,265.77 | 30,639,932.65 | 78,734,744.77 | 46,104,532.93 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 86,278,288.79 | 97,802,646.92 | 80,006,376.02 | 79,012,299.61 | |
| 投资所支付的现金 | 556,499.00 | 180,005,400.00 | 10,556,499.00 | 180,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 投资活动现金流出小计 | 86,834,787.79 | 277,808,046.92 | 90,562,875.02 | 259,012,299.61 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,684,522.02 | -247,168,114.27 | -11,828,130.25 | -212,907,766.68 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
现金流量表（二）
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 三、筹资活动产生的现金流量： | 附注 | ||||
| 吸收投资所收到的现金 | 10,000,000.00 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到现金 | 10,000,000.00 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8.46 | 17,455,078.65 | 17,455,078.65 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 29,455,078.65 | 19,455,078.65 | |||
| 偿还债务所支付的现金 | |||||
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 70,357,969.53 | 90,489,408.22 | 69,259,894.44 | 95,267,309.05 | |
| 其中：子公司支付少数股东的股利、利润或偿付利息 | 1,098,075.09 | 714,420.00 | |||
| 支付的其它与筹资活动有关的现金 | |||||
| 筹资活动现金流出小计 | 70,357,969.53 | 90,489,408.22 | 69,259,894.44 | 95,267,309.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,902,890.88 | -90,489,408.22 | -49,804,815.79 | -95,267,309.05 | |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 337,788.10 | -1,527,744.01 | 476,638.77 | -1,161,577.09 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8.47 | 80,835,960.11 | -4,958,335.20 | 47,735,568.96 | -19,037,018.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 54,560,563.18 | 59,518,898.38 | 27,649,819.50 | 46,686,837.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,396,523.29 | 54,560,563.18 | 75,385,388.46 | 27,649,819.50 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
合并股东权益变动表
2007年度
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益合计 | |||||
| 实收股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 438,370,800.00 | 298,150,537.42 | 156,166,400.56 | 130,940,418.92 | 148,720.35 | 4,356,697.78 | 1,028,133,575.03 | |
| 加：会计政策变更 | 466,567.55 | -1,663,439.95 | 22,099,646.02 | 49,764.65 | 20,952,538.27 | |||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 438,370,800.00 | 298,617,104.97 | 154,502,960.61 | 153,040,064.94 | 148,720.35 | 4,406,462.43 | 1,049,086,113.30 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -3,886,901.70 | 5,642,758.23 | 21,750,915.02 | -41,584.19 | 10,417,227.21 | 33,882,414.57 | ||
| （一）净利润 | 84,504,901.44 | 965,912.97 | 85,470,814.41 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,886,901.70 | -41,584.19 | -443,548.20 | -4,372,034.09 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 87,515.60 | 2,552.55 | 90,068.15 | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -4,010,961.55 | -445,662.39 | -4,456,623.94 | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 36,544.25 | -438.36 | 36,105.89 | |||||
| 4．其他 | -41,584.19 | -41,584.19 | ||||||
| 上述（一）（二）小计 | -3,886,901.70 | 84,504,901.44 | -41,584.19 | 522,364.77 | 81,098,780.32 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 1. 所有者投入资本 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 5,642,758.23 | -62,753,986.42 | -105,137.56 | -57,216,365.75 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 5,642,758.23 | -5,642,758.23 | ||||||
| 2．提取职工奖励及福利基金 | -999,765.79 | -999,765.79 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,111,462.40 | -105,137.56 | -56,216,599.96 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本年年末余额 | 438,370,800.00 | 294,730,203.27 | 160,145,718.84 | 174,790,979.96 | 107,136.16 | 14,823,689.64 | 1,082,968,527.87 |
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公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
合并股东权益变动表
2006年度
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 权益 | 股东权益合计 | |||||
| 实收股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 438,370,800.00 | 298,016,023.97 | 147,264,691.07 | 160,417,733.52 | -114,763.53 | 3,765,293.55 | 1,047,719,778.58 | |
| 加：会计政策变更 | 560,683.99 | -2,128,336.52 | 11,474,069.16 | 50,970.28 | 9,957,386.91 | |||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 438,370,800.00 | 298,576,707.96 | 145,136,354.55 | 171,891,802.68 | -114,763.53 | 3,816,263.83 | 1,057,677,165.49 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 40,397.01 | 9,366,606.06 | -18,851,737.74 | 263,483.88 | 590,198.60 | -8,591,052.19 | ||
| （一）净利润 | 100,751,387.63 | 1,386,126.87 | 102,137,514.50 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 40,397.01 | 263,483.88 | 3,490.44 | 307,371.33 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -138,757.90 | 105.75 | -138,652.15 | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 134,513.45 | 3,449.04 | 137,962.49 | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 44,641.46 | -64.35 | 44,577.11 | |||||
| 4．其他 | 263,483.88 | 263,483.88 | ||||||
| 上述（一）（二）小计 | 40,397.01 | 100,751,387.63 | 263,483.88 | 1,389,617.31 | 102,444,885.83 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1. 所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 9,366,606.06 | -119,603,125.37 | -799,418.71 | -111,035,938.02 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 9,366,606.06 | -9,366,606.06 | ||||||
| 2．提取职工奖励及福利基金 | -643,819.31 | -643,819.31 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -109,592,700.00 | -799,418.71 | -110,392,118.71 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本年年末余额 | 438,370,800.00 | 298,617,104.97 | 154,502,960.61 | 153,040,064.94 | 148,720.35 | 4,406,462.43 | 1,049,086,113.30 | |
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公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
母公司股东权益变动表
2007年度
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 实收股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 438,370,800.00 | 298,150,537.42 | 156,166,400.56 | 130,940,418.92 | 1,023,628,156.90 | |
| 加：会计政策变更 | -3,662,921.47 | -1,663,439.95 | -7,876,504.50 | -13,202,865.92 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 438,370,800.00 | 294,487,615.95 | 154,502,960.61 | 123,063,914.42 | 1,010,425,290.98 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 75,895.24 | 5,642,758.23 | -5,326,638.34 | 392,015.13 | ||
| （一）净利润 | 56,427,582.29 | 56,427,582.29 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 75,895.24 | 75,895.24 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 31,022.15 | 31,022.15 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 44,873.09 | 44,873.09 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）（二）小计 | 75,895.24 | 56,427,582.29 | 56,503,477.53 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 |
| 1. 所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 5,642,758.23 | -61,754,220.63 | -56,111,462.40 | |||
| 1．提取盈余公积 | 5,642,758.23 | -5,642,758.23 | ||||
| 2．提取职工奖励及福利基金 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,111,462.40 | -56,111,462.40 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 438,370,800.00 | 294,563,511.19 | 160,145,718.84 | 117,737,276.08 | 1,010,817,306.11 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
母公司所有者权益变动表
2006年度
编制单位: 黑牡丹(集团)股份有限公司 单位金额：人民币元
| 项 目 | 实收股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 438,370,800.00 | 298,016,023.97 | 147,264,691.07 | 160,417,733.52 | 1,044,069,248.56 | |
| 加：会计政策变更 | -3,538,761.86 | -2,128,336.52 | -12,060,573.60 | -17,727,671.98 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 438,370,800.00 | 294,477,262.11 | 145,136,354.55 | 148,357,159.92 | 1,026,341,576.58 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 10,353.84 | 9,366,606.06 | -25,293,245.50 | -15,916,285.60 | ||
| （一）净利润 | 93,666,060.56 | 93,666,060.56 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 10,353.84 | 10,353.84 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -138,982.15 | -138,982.15 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 103,471.88 | 103,471.88 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 45,864.11 | 45,864.11 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）（二）小计 | 10,353.84 | 93,666,060.56 | 93,676,414.40 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1. 所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 9,366,606.06 | -118,959,306.06 | -109,592,700.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 9,366,606.06 | -9,366,606.06 | ||||
| 2．提取职工奖励及福利基金 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -109,592,700.00 | -109,592,700.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 438,370,800.00 | 294,487,615.95 | 154,502,960.61 | 123,063,914.42 | 1,010,425,290.98 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人:符冬 主管会计工作负责人:张国兴 会计机构负责人:林卫平
9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更的说明。
本公司原执行《企业会计制度》及相应的企业会计准则，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第1号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初合并留存收益和2006年度合并净利润的影响如下：
| 项 目 | 2006年期初合并留存收益 | 2007年期初合并留存收益 | 2006年度合并净利润 |
| 所得税 | 8,713,927.96 | 7,728,861.33 | -985,066.63 |
| 公允价值变动损益 | 631,804.68 | 12,707,344.74 | 12,075,540.06 |
| 对少数股东权益或少数股东收益的影响等 | 49,921.27 | 48,674.24 | -1,247.03 |
| 合 计 | 9,395,653.91 | 20,484,880.31 | 11,089,226.40 |
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初合并资本公积和2006年度合并资本公积的影响如下：
| 项 目 | 2006年期初合并资本公积 | 2007年期初合并资本公积 | 2006年度合并资本公积变动 |
| 所得税 | -269,559.51 | -224,918.05 | 44,641.46 |
| 公允价值变动损益 | 830,243.50 | 691,485.60 | -138,757.90 |
| 对少数股东权益或少数股东收益的影响等 | 1,049.01 | 1,090.41 | 41.40 |
| 合 计 | 561,733.00 | 467,657.96 | -94,116.44 |
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司净利润的影响如下：
| 项 目 | 2006年期初母公司留存收益 | 2007年期初母公司留存收益 | 2006年度母公司净利润 |
| 所得税 | 7,780,839.57 | 6,810,192.91 | -970,646.66 |
| 公允价值变动损益 | 631,804.68 | 12,707,344.74 | 12,075,540.06 |
| 对子公司改按成本法核算 | -22,601,554.37 | -29,057,482.10 | -6,455,927.73 |
| 合 计 | -14,188,910.12 | -9,539,944.45 | 4,648,965.67 |
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司资本公积和2006年度母公司资本公积的影响如下：
| 项 目 | 2006年期初母公司资本公积 | 2007年期初母公司资本公积 | 2006年度母公司资本公积变动 |
| 所得税 | -262,957.20 | -217,093.09 | 45,864.11 |
| 公允价值变动损益 | 796,840.00 | 657,857.85 | -138,982.15 |
| 对子公司改按成本法核算 | -4,072,644.66 | -4,103,686.23 | -31,041.57 |
| 合 计 | -3,538,761.86 | -3,662,921.47 | -124,159.61 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
公司于2006年12月27日以通讯方式召开四届六次董事会，会议审议通过关于合作成立房地产开发项目公司的议案。2007年2月6日，公司向牡丹广景投资1000万元人民币，投资比例为50％。鉴于本公司拥有牡丹广景董事会6名成员中3名，同时董事长由本公司派出，董事会实行一人一票制，在表决过程中出现赞成与反对票均等的情况时，董事长享有多投一票的权利，故本公司对牡丹广景拥有其实质控制权，2007年将其纳入合并报表范围。
黑牡丹（集团）股份有限公司
董事长 符冬
二００八年四月二日