编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
(上接D28版)
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 190,000,000.00 | 432,721,822.91 | 161,401,069.66 | 88,522,600.12 | 872,645,492.69 | 130,000,000.00 | 70,017,743.53 | 152,733,931.23 | 39,000,000.00 | 391,751,674.76 |
| 加：会计政策变更 | 9,589,310.94 | 9,589,310.94 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 190,000,000.00 | 432,721,822.91 | 161,401,069.66 | 88,522,600.12 | 872,645,492.69 | 130,000,000.00 | 70,017,743.53 | 152,733,931.23 | 48,589,310.94 | 401,340,985.70 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 11,164,660.77 | 43,282,101.09 | 54,446,761.86 | 60,000,000.00 | 362,704,079.38 | 8,667,138.43 | 39,933,289.18 | 471,304,506.99 | ||
| （一）净利润 | 111,446,761.86 | 111,446,761.86 | 87,600,427.61 | 87,600,427.61 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 111,446,761.86 | 111,446,761.86 | 87,600,427.61 | 87,600,427.61 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 60,000,000.00 | 362,704,079.38 | 422,704,079.38 | |||||||
| 1.所有者投入资本 | 60,000,000.00 | 362,704,079.38 | 422,704,079.38 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 11,164,660.77 | -68,164,660.77 | -57,000,000.00 | 8,667,138.43 | -47,667,138.43 | -39,000,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 11,164,660.77 | -11,164,660.77 | 0.00 | 8,667,138.43 | -8,667,138.43 | |||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,000,000.00 | -57,000,000.00 | -39,000,000.00 | -39,000,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 190,000,000.00 | 432,721,822.91 | 172,565,730.43 | 131,804,701.21 | 927,092,254.55 | 190,000,000.00 | 432,721,822.91 | 161,401,069.66 | 88,522,600.12 | 872,645,492.69 |
（上接D26版）
9.2.2 利润表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 1,140,716,450.82 | 1,140,716,450.82 | 1,122,572,486.93 | 1,122,572,486.93 |
| 其中：营业收入 | 1,140,716,450.82 | 1,140,716,450.82 | 1,122,572,486.93 | 1,122,572,486.93 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,030,258,333.47 | 1,030,058,487.65 | 1,012,972,844.36 | 1,012,972,844.36 |
| 其中：营业成本 | 1,007,354,557.87 | 1,007,354,557.87 | 923,253,625.45 | 923,253,625.45 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | ||||
| 销售费用 | 42,807,304.05 | 42,798,162.24 | 49,041,832.48 | 49,041,832.48 |
| 管理费用 | 33,245,505.87 | 33,221,972.04 | 32,558,188.86 | 32,558,188.86 |
| 财务费用 | -42,741,437.25 | -42,908,607.43 | 997,888.61 | 997,888.61 |
| 资产减值损失 | -10,407,597.07 | -10,407,597.07 | 7,121,308.96 | 7,121,308.96 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 4,758,722.29 | 4,758,722.29 | 381,896.94 | 381,896.94 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 9,673,936.03 | 9,673,936.03 | -4,386,123.14 | -4,386,123.14 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 124,990,775.67 | 125,190,621.49 | 105,695,416.37 | 105,695,416.37 |
| 加：营业外收入 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 239,748.42 | 239,748.42 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 124,990,775.67 | 125,190,621.49 | 105,655,667.95 | 105,655,667.95 |
| 减：所得税费用 | 13,544,013.81 | 13,544,013.81 | 18,055,240.34 | 18,055,240.34 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 111,446,761.86 | 111,646,607.68 | 87,600,427.61 | 87,600,427.61 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 111,446,761.86 | 87,600,427.61 | ||
| 少数股东损益 | ||||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.59 | 0.59 | 0.55 | 0.55 |
| （二）稀释每股收益 | 0.59 | 0.59 | 0.55 | 0.55 |
9.2.3 现金流量表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,862,917,155.55 | 1,796,402,578.34 | 1,067,847,980.09 | 1,067,847,980.09 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 26,629,740.34 | 26,629,740.34 | 66,799,542.63 | 66,799,542.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,836,307.93 | 27,836,307.93 | 10,903,384.00 | 10,903,384.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,917,383,203.82 | 1,850,868,626.61 | 1,145,550,906.72 | 1,145,550,906.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,143,974,221.13 | 1,126,238,723.54 | 1,002,722,064.44 | 1,002,722,064.44 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,062,338.42 | 44,038,804.59 | 21,242,851.57 | 21,242,851.57 |
| 支付的各项税费 | 36,457,404.92 | 36,457,404.92 | 16,880,421.19 | 16,880,421.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,310,946.94 | 35,205,375.04 | 40,267,671.03 | 40,267,671.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,276,804,911.41 | 1,241,940,308.09 | 1,081,113,008.23 | 1,081,113,008.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 640,578,292.41 | 608,928,318.52 | 64,437,898.49 | 64,437,898.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,940,373.39 | 2,265,008.00 | 2,349,328.01 | 2,349,328.01 |
| 投资支付的现金 | 180,000,000.00 | 217,003,140.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 187,940,373.39 | 219,268,148.00 | 22,349,328.01 | 22,349,328.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -187,840,373.39 | -219,168,148.00 | -22,249,328.01 | -22,249,328.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 431,680,000.00 | 431,680,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 431,680,000.00 | 431,680,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,505,348.25 | 59,505,348.25 | 41,295,424.31 | 41,295,424.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,975,920.62 | 8,975,920.62 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 59,505,348.25 | 59,505,348.25 | 50,271,344.93 | 50,271,344.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -59,505,348.25 | -59,505,348.25 | 381,408,655.07 | 381,408,655.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,490,506.04 | -1,490,506.04 | -1,127,635.87 | -1,127,635.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 391,742,064.73 | 328,764,316.23 | 422,469,589.68 | 422,469,589.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 632,883,646.10 | 632,883,646.10 | 210,414,056.42 | 210,414,056.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,024,625,710.83 | 961,647,962.33 | 632,883,646.10 | 632,883,646.10 |
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》，公司会计政策调整，对报告期股东权益和净利润均产生影响。
（1）根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，公司企业级项目计划管理软件Primavera 5.0、建设项目合同控制管理软件Expedition 10.1和UTOCAD软件，由原会计政策逐年分摊计入管理费用，变更为使用寿命不确定的无形资产不摊销，此变更减少公司的管理费用，增加公司报告期净利润。
（2）按照《企业会计准则第14号—收入》的规定，公司实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入确认方法由原会计政策下按照合同或保函约定的收款时间及金额逐期确认收入，变更为按照工程进度和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值确认收入，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额摊销，冲减财务费用。
报告期内公司按照《企业会计准则第14号—收入》的规定，将具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目，调整了收入确认方法，具体包括：缅甸船厂项目、老挝工程机械项目、菲律宾Banaoang农业灌溉设施项目和菲律宾综合渔港扩建工程，由此产生了收入和利润的大幅度增加，并产生了相应的长期应收款。
（3）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，公司短期投资改按交易性金融资产核算，该事项增加了报告期公允价值变动损益和净利润。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司新增全资子公司邳州市中工水务有限责任公司、成都市中工水务有限责任公司、中工国际南美股份公司，该三个公司纳入合并范围。