利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 柳州钢铁股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | (六)25 | 20,706,374,451.68 | 16,315,877,675.43 |
| 减：营业成本 | (六)25 | 18,156,364,637.54 | 14,709,109,313.99 |
| 营业税金及附加 | (六)26 | 149,057,794.15 | 112,692,808.02 |
| 销售费用 | 72,434,868.81 | 32,806,038.21 | |
| 管理费用 | 1,025,752,557.04 | 371,666,116.15 | |
| 财务费用 | 210,106,432.10 | 252,860,973.43 | |
| 资产减值损失 | (六)11、27 | 10,836,094.91 | 727,764.73 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,081,822,067.13 | 836,014,660.90 | |
| 加：营业外收入 | (六)28 | 189,815.00 | 671,870.99 |
| 减：营业外支出 | (六)29 | 3,747,522.90 | 5,212,994.32 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | (六)29 | 1,242,561.32 | 5,012,414.63 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,078,264,359.23 | 831,473,537.57 | |
| 减：所得税费用 | (六)30 | 79,444,134.79 | 73,757,659.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 998,820,224.44 | 757,715,877.83 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | (六)31 | 0.7104 | 0.6263 |
| （二）稀释每股收益 | (六)31 | 0.7104 | 0.6263 |
公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群
现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 柳州钢铁股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 24,842,928,506.75 | 18,573,717,245.93 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (六)32 | 16,328,201.28 | 2,403,028.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,859,256,708.03 | 18,576,120,274.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,543,648,331.13 | 15,404,876,698.07 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 883,634,134.45 | 705,283,601.39 | |
| 支付的各项税费 | 1,162,332,466.41 | 1,119,179,876.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (六)33 | 192,488,345.80 | 110,536,211.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 24,782,103,277.79 | 17,339,876,387.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (六)35 | 77,153,430.24 | 1,236,243,886.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,494,921.81 | 1,804,553.30 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 8,494,921.81 | 1,804,553.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,603,030,482.42 | 955,933,829.27 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,603,030,482.42 | 955,933,829.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,594,535,560.61 | -954,129,275.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,040,184,547.10 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,220,828,095.20 | 3,387,824,325.05 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,261,012,642.30 | 3,387,824,325.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,426,828,753.64 | 2,861,651,833.28 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 341,405,355.49 | 224,412,921.56 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (六)34 | 8,875,995.90 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,777,110,105.03 | 3,086,064,754.84 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,483,902,537.27 | 301,759,570.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,999,782.83 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -37,479,375.93 | 583,874,181.23 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 985,859,135.54 | 401,984,954.31 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 948,379,759.61 | 985,859,135.54 |
公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 柳州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 604,887,000.00 | 109,413,521.98 | 954,737,263.14 | 1,414,061,480.74 | 3,083,099,265.86 | |
| 加：会计政策变更 | 4,215,503.97 | 37,939,535.73 | 42,155,039.70 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 604,887,000.00 | 109,413,521.98 | 958,952,767.11 | 1,452,001,016.47 | 3,125,254,305.56 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 818,887,000.00 | 933,184,547.10 | 99,882,022.45 | 44,673,801.99 | 1,896,627,371.54 | |
| （一）净利润 | 998,820,224.44 | 998,820,224.44 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 998,820,224.44 | 998,820,224.44 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 107,000,000.00 | 933,184,547.10 | 1,040,184,547.10 | |||
| 1．所有者投入资本 | 107,000,000.00 | 933,184,547.10 | 1,040,184,547.10 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 711,887,000.00 | 99,882,022.45 | -954,146,422.45 | -142,377,400.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 99,882,022.45 | -99,882,022.45 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 711,887,000.00 | -854,264,400.00 | -142,377,400.00 | |||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 1,423,774,000.00 | 1,042,598,069.08 | 1,058,834,789.56 | 1,496,674,818.46 | 5,021,881,677.10 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 604,887,000.00 | 109,414,708.74 | 883,181,179.33 | 770,056,726.42 | 2,367,539,614.49 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 604,887,000.00 | 109,414,708.74 | 883,181,179.33 | 770,056,726.42 | 2,367,539,614.49 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,186.76 | 71,556,083.81 | 644,004,754.32 | 715,559,651.37 | ||
| （一）净利润 | 715,560,838.13 | 715,560,838.13 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,186.76 | -1,186.76 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,186.76 | -1,186.76 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,186.76 | 715,560,838.13 | 715,559,651.37 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 71,556,083.81 | -71,556,083.81 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 71,556,083.81 | -71,556,083.81 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 604,887,000.00 | 109,413,521.98 | 954,737,263.14 | 1,414,061,480.74 | 3,083,099,265.86 | |
公司法定代表人:廖志刚 主管会计工作负责人:赖懿 会计机构负责人:金建群
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
会计政策变更：公司2007年按照企业会计准则规定，对所得税费用的核算由应付税款法改为资产负债表债务法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2007年比较会计报表已重新表述，2006年末运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为42,155,039.70元，其中:调增未分配利润37,939,535.73元，调增盈余公积4,215,503.97元。
会计政策变更对2007年度财务报表本年金额的影响数为1,682,179.32元，其中：调增未分配利润 1,513,961.39元，调增盈余公积 168,217.93 元。
会计估计变更：根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》准则，公司将应收款项的减值由原来按账龄分析法计量，改为按应收款项账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额计量，会计估计变更对2007年度财务报表本年金额的影响数为调减未分配利润5,803,021.88元，调减盈余公积644,780.21元 。
会计核算变更：① 根据《企业会计准则第4号——固定资产》准则，公司将不满足资本化条件的固定资产修理费由原来按受益对象分别计入产品（或劳务）成本、管理费用和销售费用，改为在发生时计入当期损益。
② 根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》准则，公司将原在管理费用中列支的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，以及住房公积金、工会经费和教育经费，改为根据职工提供服务的受益对象分别计入产品（或劳务）成本、固定资产（或无形资产）成本、或当期损益
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。