6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国内 | 867,020,659.44 | 37.35 |
| 国外 | 622,510,158.18 | 112.39 |
| 合 计 | 1,489,530,817.62 | 61.15 |
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
中车汽修（集团）总公司在我公司实施股权分置改革过程中承诺：在黄海股份公司股权分置改革完成后的适当时机，按照国家法律法规及有关规范性文件的要求，以适当的方式向黄海股份注入我公司下属汽车后服务板块的资产。
公司已于2008年1月14日公告兑现承诺的草案
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中 国 武 汉 2008年4月2日 | |
9.2 财务报表
资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 112,915,767.00 | 66,826,798.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,178,780.00 | 691,848.20 | |
| 应收账款 | 245,950,333.98 | 230,778,775.85 |
| 预付款项 | 183,924,992.09 | 51,977,513.19 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 3,212,556.54 | 9,872,625.69 | |
| 存货 | 240,638,162.06 | 223,379,209.37 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 792,820,591.67 | 583,526,770.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 29,217,837.20 | 29,205,277.54 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 872,157,167.18 | 979,101,189.29 | |
| 在建工程 | 4,765,550.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 42,865,768.03 | 43,783,073.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 1,419,249.56 | ||
| 非流动资产合计 | 950,425,571.97 | 1,052,089,540.42 | |
| 资产总计 | 1,743,246,163.64 | 1,635,616,311.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 410,654,718.22 | 477,314,907.66 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 90,054,803.52 | 55,000,000.00 | |
| 应付账款 | 564,737,638.89 | 362,947,601.71 | |
| 预收款项 | 31,278,057.51 | 39,179,707.02 | |
| 应付职工薪酬 | 30,636,411.12 | 23,198,816.92 | |
| 应交税费 | 3,160,751.33 | 39,577,642.73 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 27,682,758.31 | 82,924,860.92 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 210,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,368,205,138.90 | 1,190,143,536.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 92,712,808.13 | ||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 92,712,808.13 | ||
| 负债合计 | 1,368,205,138.90 | 1,282,856,345.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 255,600,000.00 | 255,600,000.00 | |
| 资本公积 | 313,434,102.18 | 313,427,733.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 25,400,574.99 | 25,400,574.99 | |
| 未分配利润 | -219,393,652.43 | -241,668,342.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 375,041,024.74 | 352,759,966.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,743,246,163.64 | 1,635,616,311.31 |
公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
利润表
2007年1-12月
编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,636,986,174.56 | 1,028,355,194.42 | |
| 减：营业成本 | 1,550,227,394.92 | 1,060,828,250.13 | |
| 营业税金及附加 | 3,373,009.00 | 8,068,859.80 | |
| 销售费用 | 54,854,501.40 | 34,250,420.87 | |
| 管理费用 | 41,135,641.75 | 42,793,725.79 | |
| 财务费用 | 61,292,436.18 | 41,819,903.97 | |
| 资产减值损失 | 12,090,917.09 | 11,166,436.27 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10.07 | -3,454,133.55 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -85,987,715.71 | -174,026,535.96 | |
| 加：营业外收入 | 110,075,427.39 | 79,348.50 | |
| 减：营业外支出 | 1,813,021.90 | 388,742.70 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 22,274,689.78 | -174,335,930.16 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,274,689.78 | -174,335,930.16 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.0871 | -0.6821 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.0871 | -0.6821 |
公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,011,494,664.12 | 766,215,435.82 | |
| 收到的税费返还 | 1,065,209.32 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,614,765.59 | 343,846.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,013,109,429.71 | 767,624,492.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 757,105,051.39 | 623,076,741.66 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,818,935.45 | 24,361,136.42 | |
| 支付的各项税费 | 52,439,307.22 | 47,094,087.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,750,066.33 | 22,501,190.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 928,113,360.39 | 717,033,155.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,996,069.32 | 50,591,336.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,300,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,296,032.21 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,596,032.21 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,888,964.47 | 5,966,892.00 | |
| 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,329,544.00 | 32,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 33,218,508.47 | 41,966,892.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,218,508.47 | -31,370,859.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 676,692,480.00 | 608,300,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 21,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 697,692,480.00 | 678,300,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 674,337,761.78 | 712,600,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,636,549.11 | 37,681,036.23 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 718,974,310.89 | 750,281,036.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,281,830.89 | -71,981,036.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,736,305.55 | 725,162.48 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,759,424.41 | -52,035,397.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,826,798.59 | 86,862,196.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 63,586,223.00 | 34,826,798.59 |
公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 255,600,000.00 | 313,427,733.44 | 25,400,574.99 | -247,448,302.72 | 346,980,005.71 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | 5,779,960.51 | 5,779,960.51 | ||||
| 二、本年年初余额 | 255,600,000.00 | 313,427,733.44 | 25,400,574.99 | -241,668,342.21 | 352,759,966.22 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,368.74 | 22,274,689.78 | 22,281,058.52 | |||
| （一）净利润 | 22,274,689.78 | 22,274,689.78 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 6,368.74 | 6,368.74 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 6,368.74 | 6,368.74 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 6,368.74 | 22,274,689.78 | 22,281,058.52 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 255,600,000.00 | 313,434,102.18 | 25,400,574.99 | -219,393,652.43 | 375,041,024.74 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 216,000,000.00 | 270,031,221.06 | 25,400,574.99 | -82,809,476.62 | 428,622,319.43 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | 15,477,064.57 | 15,477,064.57 | ||||
| 二、本年年初余额 | 216,000,000.00 | 270,031,221.06 | 25,400,574.99 | -67,332,412.05 | 444,099,384.00 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,600,000.00 | 43,396,512.38 | -174,335,930.16 | -91,339,417.78 | ||
| （一）净利润 | -174,335,930.16 | -174,335,930.16 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 85,508,732.13 | 85,508,732.13 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 85,508,732.13 | 85,508,732.13 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 85,508,732.13 | -174,335,930.16 | -88,827,198.03 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 39,600,000.00 | -42,112,219.75 | -2,512,219.75 | |||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 39,600,000.00 | -42,112,219.75 | -2,512,219.75 | |||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 255,600,000.00 | 313,427,733.44 | 25,400,574.99 | -241,668,342.21 | 352,759,966.22 | |
公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司自2007年1月1日起，执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时，首先以2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第5至19条对上述期间利润表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为前期比较财务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类。
经分析，新会计准则对公司首次执行日会计报表除列报的科目发生变化外，对期初股东权益无影响。
9.4 会计差错更正
单位:元 币种:人民币
| 会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
| 调整减少2006年末固定资产原值40,479,142.01元，调整减少2006年末累计折旧5,779,960.51元，调整减少2006年年初未分配利润322,342.07元，调整增加2006年度净利润6,102,302.58元。 | 5,779,960.51 | （2）本期黄海股份对上述固定资产的转固入账价值及时间进行了重新复核。发现由于全钢扩建及全钢工业园项目在实施过程中部分施工合同进行了变更，黄海股份按原施工合同暂估固定资产原值时，多估转了固定资产40,479,142.01元，同时发现上述部分固定资产的转固入账时间不准确。 （3）由于上述“（2）”所述原因，导致黄海股份截至2006年12月31日多计提折旧5,779,960.51元，其中：2006年度以前少计提折旧费用322,342.07元，2006年度多计提折旧费用6,102,302.58元。本期黄海股份对上述差错予以更正，调整减少2006年末固定资产原值40,479,142.01元，调整减少2006年末累计折旧5,779,960.51元，调整减少2006年年初未分配利润322,342.07元，调整增加2006年度净利润6,102,302.58元。 |
| 调整增加2006年年初未分配利润15,799,406.64元，调整减少2006年度净利润15,799,406.64元。 | 15,799,406.64 | （1）2007年4月17日，公司第三届董事会第十三次会议通过了《青岛黄海橡胶股份有限公司重大会计差错更正追溯调整事项的议案》，2005年公司对产成品按算术平均法：分规格销售金额÷销售数量，计算出平均销售单价，与2005年末产成品结存单位成本做比较，将其差额乘结存数量，计算出的总差额1580万元作为总销售成本低于产成品结存成本的部分，据此确认少结转2005年当期销售成本1580万元。 （2）本期黄海股份对上述产成品成本结转进行了重新复核, 发现因各种规格产品出入库数量单价不完全相等，应采用加权平均法。同时，公司在处置部分三包理赔及政策返利时按销售折让方式进行，即以销售价格下浮方式处理，其主产销规格为1000R20-18、1100R20-16、1100R20-18、1200R20-18，因集中处理销售折让，以此特殊情况下的算术平均销售单价与结存成本比较，确认存货成本会出现很大误差。本期黄海股份对上述产成品成本结转差错予以更正，调整增加2006年年初未分配利润15,799,406.64元，调整减少2006年度净利润15,799,406.64元。 |
| 调整减少2007年其他业务收入、其他业务成本133,796,146.76元，调整增加2006年其他业务收入、其他业务成本133,796,146.76元。 | 133,796,146.76 | 黄海股份将2006年末青岛密炼胶有限责任公司占用黄海股份的材料在2007年作销售处理， 2007年其他业务收入、其他业务成本均增加133,796,146.76元。由于上述业务实际发生在2006年，本次更正为调整减少2007年其他业务收入、其他业务成本133,796,146.76元，调整增加2006年其他业务收入、其他业务成本133,796,146.76元。 |
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：孙振华
青岛黄海橡胶股份有限公司
2008年4月2日