本行建立了重点贷款的动态监测和预警机制，严格控制新增贷款风险，重点关注集团客户的关联交易风险，加强对集团客户的统一授信管理，防止集团的多头授信、过度授信。
报告期内，本行聘请第三方专业咨询机构对公司类贷款组合和债券投资组合进行了压力测试。
（三）贷款分类方法和程序。本行对所有表内外信贷资产进行风险分类。风险分类基于借款人的偿还能力进行，同时也对诸如借款人偿还贷款记录、还款意愿、担保状况以及贷款逾期时间长短等因素予以考虑。本行贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别；其中，正常和关注均为正常贷款，次级、可疑和损失合并成为不良贷款。在此基础上，本行将贷款质量五级分类细划为五级12类。
本行贷款经营单位负责收集、检查、核实贷款分类信息，总行贷后管理部和资产管理部根据授权在权限内对贷款经营单位贷款分类信息进行审核并再次认定，认定结果报风险管理委员会确认。本行贷款分类遵循“季度分类、月度动态调整”的原则，将分类工作纳入日常信贷管理；按季进行贷款质量五级分类，根据信贷资产风险变化情况进行实时监控和调整。
（四）贷后管理。贷后管理是本行信用风险管理的重要组成部分。本行贷后管理部组织全行贷后管理工作，并对重要贷款进行监控。贷后管理部持续监控本行贷款组合的质量，并按月向高管层提供资产质量报告。分支行的信贷人员根据“五级”分类结果，负责对贷款进行持续、差异化的现场和非现场监控，以便及时发现坏账及其他信用风险，及时采取弥补措施避免潜在风险。
6.3.2 流动性风险管理对策
本行通过借鉴ING银行先进的风险管理经验，规范流动性风险管理流程，完善流动性风险管理各项规章制度，引入流动性风险管理技术，提升本行流动性风险管理水平。
本行资产负债管理委员会对流动性风险进行全面管理，设定全行流动性管理策略和政策，制订流动性管理计划，建立流动性的监测、预警机制。本行计划财务部负责日常的流动性管理工作，对流动性指标进行持续的监测和分析，在综合考虑全行资产负债情况的基础上，设定内部流动性比率要求。
本行通过集中配置全行的资金，并初步实施内部资金转移机制，对全行流动性进行集中统一的管理。本行通过在总资产中保持适当比例的拆借、回购以及中央银行票据投资等流动性较高的短期资产以保证资产具有足够的流动性；在负债方面，通过从债权人类型、产品和工具，市场状况以及大客户融资集中度等方面监控公司融资分散化和多样化，确保融资渠道通畅。
本行采用了一系列流动性指标来评价和监控本行的流动性风险，并建立了流动性风险日报、月报及季度报告系统，确保资产负债管理委员会、高级管理层、风险管理委员会能够及时了解流动性指标。
下表列示了本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
（单位：人民币百万元）
| 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||||
| 现金及存放央行款项 | 45,608 | - | - | - | - | 45,608 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 10,337 | 1,198 | 2,749 | 207 | 37 | 14,528 |
| 拆出资金 | 9,082 | 353 | 2,178 | - | 1 | 11,614 |
| 交易性金融资产 | 30 | - | 1,984 | 1,972 | 2,726 | 6,712 |
| 买入返售金融资产 | 23,950 | 275 | 1,742 | 2,190 | - | 28,158 |
| 发放贷款及垫款，净额 | 4,002 | 15,205 | 74,182 | 62,281 | 21,525 | 177,195 |
| 投资证券 | - | - | - | - | - | - |
| －可供出售 | 2,032 | 1,928 | 14,982 | 46,024 | 36,006 | 100,973 |
| －应收款项类 | - | 159 | 706 | 2,618 | 960 | 4,442 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | 31 | 31 |
| 其他资产 | 741 | 764 | 2,044 | 7 | 130 | 3,686 |
| 金融资产总计 | 95,782 | 19,882 | 100,567 | 115,299 | 61,416 | 392,947 |
| 金融负债 | ||||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | -14,207 | -367 | -2,235 | -5 | -23 | -16,837 |
| 拆入资金 | -2,536 | - | - | - | - | -2,536 |
| 卖出回购金融资产款 | -31,728 | -10 | -994 | - | - | -32,732 |
| 吸收存款 | -197,121 | -18,120 | -28,007 | -18,532 | - | -261,780 |
| 应付债券 | - | - | -139 | -1,012 | -3,989 | -5,140 |
| 其他负债 | -8,716 | -175 | -914 | -19 | - | -9,824 |
| 金融负债总计 | -254,308 | -18,672 | -32,289 | -19,568 | -4,012 | -328,849 |
| 流动性敞口 | -158,526 | 1,210 | 68,278 | 95,731 | 57,404 | 64,098 |
6.3.3 市场风险管理对策
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，本行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本行的资产负债管理委员会负责全行整体市场风险管理，包括制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；及时了解市场风险水平及其管理状况；确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险等。
1、利率风险
现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险风险。
由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本行主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。
下表汇总了本行的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，对金融资产以账面价值列示。
（单位：人民币百万元）
| 2007年12月31日 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
| 金融资产 | |||||||
| 现金及存放央行款项 | 43,809 | - | - | - | - | 1,799 | 45,608 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,920 | 1,171 | 2,709 | 200 | 22 | 155 | 14,177 |
| 拆出资金 | 9,064 | 346 | 2,098 | - | - | 1 | 11,509 |
| 交易性金融资产 | 500 | - | 3,692 | 879 | 1,184 | 0 | 6,255 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - | - | 13 | 13 |
| 买入返售金融资产 | 23,928 | 250 | 1,681 | 2,036 | - | - | 27,895 |
| 应收利息 | - | - | - | - | - | 1,480 | 1,480 |
| 发放贷款和垫款，净额 | 4,713 | 17,121 | 131,014 | - | 476 | - | 153,324 |
| 投资证券 | - | 0 | |||||
| －可供出售 | 7,946 | 8,805 | 37,257 | 14,614 | 14,323 | 1 | 82,946 |
| －应收款项类 | 0 | 158 | 1,734 | 2,029 | - | - | 3,921 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 31 | 31 |
| 其他资产 | - | - | - | - | - | 3,686 | 3,686 |
| 金融资产总计 | 99,880 | 27,851 | 180,185 | 19,758 | 16,005 | 7,166 | 350,845 |
| 金融负债 | |||||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | -14,164 | -352 | -2,180 | - | -22 | - | -16,718 |
| 拆入资金 | -2,526 | - | - | - | - | - | -2,526 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | -59 | -59 |
| 卖出回购金融资产款 | -31,715 | -10 | -960 | - | - | - | -32,685 |
| 吸收存款 | -196,816 | -17,913 | -27,084 | -17,873 | 0 | 0 | -259,686 |
| 应付利息 | - | - | - | - | - | -1,483 | -1,483 |
| 应付债券 | - | - | - | - | -3,500 | 0 | -3,500 |
| 其他负债 | -1,611 | -173 | -670 | -18 | 0 | -7,338 | -9,810 |
| 金融负债总计 | -246,832 | -18,448 | -30,894 | -17,891 | -3,522 | -8,880 | -326,467 |
| 利率敏感度缺口总计 | -146,952 | 9,403 | 149,291 | 1,867 | 12,483 | -1,714 | 24,378 |
2、汇率风险
本行汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交易导致的货币头寸错配。本行面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款、证券及其他金融衍生工具。为管理本行的汇率风险，本行尽量使每种币种的借贷相互匹配，并对货币敞口进行日常监控。
外币汇率风险敞口分布
（单位：人民币百万元）
| 人民币 | 美元 折合人民币 | 港币 折合人民币 | 其他币种 折合人民币 | 合计 | |
| 金融资产 | |||||
| 现金及存放央行款项 | 45,002 | 562 | 21 | 23 | 45,608 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 13,585 | 345 | 45 | 202 | 14,177 |
| 拆出资金 | 7,571 | 2,628 | 1,310 | - | 11,509 |
| 交易性金融资产 | 6,255 | - | - | - | 6,255 |
| 衍生金融资产 | 0 | 13 | - | - | 13 |
| 买入返售金融资产 | 27,895 | 0 | - | - | 27,895 |
| 应收利息 | 1,397 | 82 | 1 | - | 1,480 |
| 发放贷款及垫款，净额 | 148,730 | 4,358 | 230 | 6 | 153,324 |
| 投资证券 | - | - | - | - | 0 |
| －可供出售 | 80,330 | 2,616 | - | - | 82,946 |
| －应收款项类 | 3,918 | - | 3 | - | 3,921 |
| 长期股权投资 | 31 | - | - | - | 31 |
| 其他资产 | 3,686 | - | - | - | 3,686 |
| 金融资产合计 | 338,400 | 10,604 | 1,610 | 231 | 350,845 |
| 金融负债 | |||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | -13,147 | -3,514 | -57 | - | -16,718 |
| 拆入资金 | - | -2,310 | -196 | -20 | -2,526 |
| 衍生金融负债 | -36 | -23 | - | - | -59 |
| 卖出回购金融资产款 | -32,685 | - | - | - | -32,685 |
| 吸收存款 | -254,373 | -3,856 | -1,340 | -117 | -259,686 |
| 应付利息 | -1,407 | -74 | -2 | - | -1,483 |
| 应付债券 | -3,500 | - | - | - | -3,500 |
| 其他负债 | -9,301 | -397 | -10 | -102 | -9,810 |
| 金融负债合计 | -314,449 | -10,174 | -1,605 | -239 | -326,467 |
| 资产负债表头寸净额 | 23,951 | 430 | 5 | -8 | 24,378 |
| 财务担保及信贷承诺 | 12,969 | 1,149 | - | 706 | 14,824 |
6.3.4 操作风险管理对策
本行制定了操作风险管理政策，组建了操作风险委员会，明确了操作风险的管理职责及方法，完善了操作风险管理架构。在主要业务部门设立操作风险管理员，有效识别和监控操作风险。同时，本行通过制度和流程梳理，进一步优化业务流程，使操作风险管理更加系统化、规范化。
6.3.5 信息风险管理对策
本行在报告渠道、人员管理、技术保障方面均采取了保证业务连续运行的安全措施。制定了相关的规章制度及内控措施，在同城建立了灾备中心，顺利完成了灾备切换演练。本行设有专门的信息风险管理岗位，进一步加强信息风险意识传导，执行独立于信息项目建设的风险识别与评估，督促落实防范措施，持续监测信息风险的可疑事件，向管理层报告可能存在的各项信息风险。
6.4 内控制度完整性、合理性和有效性的说明
本行自成立以来，以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行在业务不断发展、资产规模日益扩大的同时，始终高度重视制度建设，现行内控制度基本覆盖了现有的管理部门和营业机构，基本渗透到本行的主要管理流程、业务过程和操作环节。内部控制制度内容主要包括：机构岗位设置及职能界定、决策及审批程序、权限管理、印章管理、计算机系统风险控制、岗位任职和上岗资格及强制休假规定、安全保卫工作规定、机构及人员奖惩规定、监督和检查等各个方面，涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等。本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断提高，初步形成了由制度执行、检查执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后的监督评价与纠正的内控机制，在控制金融风险方面发挥了积极作用。
本行根据业务发展需要以及监管部门新出台的法规和要求，进一步建立健全了管理制度和业务操作规程，并对原有制度进行了认真梳理，及时进行补充、修订和完善，使各项业务有章可循、有法可依，为有效防范各类风险提供制度保障。2007年，本行启动合规风险管理体系建设项目，旨在逐步将主要产品流程和相关岗位管理制度化、文件化，建立基于流程分析和风险控制的合规体系，全面提高本行的合规风险管理水平和整体风险防范能力。
6.5 经营环境、宏观政策法规的变化及影响
6.5.1关于宏观调控
2007年，针对固定资产投资增长过快、货币信贷增长偏快、对外贸易顺差扩大等突出问题，中国人民银行加大了宏观调控力度，主要采取了六次上调存贷款基准利率、十次提高准备金率、加大公开市场操作力度、发行定向票据、窗口指导等政策措施对宏观经济加以调整。
面对宏观调控力度加大，本行合理控制信贷投放，保持贷款平稳均衡增长；进一步调整资产结构，坚持贷款投向“有保有压”，着力优化信贷结构，增加消费信贷品种，拓展消费信贷业务；同时大力开拓中间业务和投资业务，拓展新的盈利增长点。总体来看，宏观调控加快了本行的资产结构和收入结构调整，未发现对本行产生重大不利影响。
6.5.2 关于存贷款利率调整
2007年中国人民银行先后六次提高金融机构存贷款基准利率，金融机构一年期存款基准利率上调至4.14%，一年期贷款基准利率上调至7.47％。
对于存贷款利率调整，本行一方面加强资产负债管理，优化资产配置，调整资产结构，有效提高了贷款收益，另一方面有效防范利率风险，降低投资久期。总体来看，六次提高存贷款利率扩大了净利差，提高了本行经营绩效。本行将进一步加强利率风险管理，做好跟踪分析和研究工作，加强资产负债管理系统等风险量化和分析工具的应用。
6.5.3 关于资本市场
2007年，中国资本市场持续走强，上证A股指数全年涨幅达96.66％。资本市场的活跃一方面改变了本行的负债结构，部分公司存款转为同业存款，同时公司存款中活期存款占比提高，这两个因素对资金来源成本的影响相互抵消，使得资金成本保持总体稳定；另一方面，与资本市场相关的中间业务快速发展，本行加快各项金融服务创新，大力开拓财富管理、基金代销、保险代理、融资顾问、投资银行和银行卡等业务，积极推动经营模式和盈利模式转型，获得中间业务收入的快速增长。
6.5.4 关于提高法定存款准备金率
2007年，中国人民银行十次上调存款准备金率至历史最高点14.5％。应对存款准备金率提升，本行严格控制信贷业务增长规模、改善贷款结构，并加快非利息收入、中间业务的增长。因此，相对于目前本行较快的净利润增速，存款准备金率上升对本行虽然有一定影响，但不会改变本行长期向好趋势。
6.5.5 关于汇率变化
2007年，人民币对美元汇率中间价从年初的7.8升至7.32，全年累计升值超过6%，从2005年汇改至2007年，人民币累计升值幅度已达11％。并且，中国人民银行在2007年5月中旬宣布，从5月21日起，将人民币对美元交易价浮动幅度从3％。扩大至5％。，汇率弹性进一步增加。
鉴于汇率的波动直接加大了本行的汇率风险，并影响国内的宏观经济、行业发展等商业银行经营的外部环境。因此，本行从自身资产负债匹配和产品创新的角度出发，加强本外币资产的合理配置和贷款风险的管理，加强汇率波动下的流动性管理，加强本外币产品开发和汇率风险管理，降低了汇率波动对本行的负面影响。
6.6 募集资金使用情况
本行于2007年9月实现首次公开发行人民币普通股12亿股，每股发行价12.5元，共筹集资金150亿元，扣除发行费用，净筹集资金147亿元。
本行首次公开发行募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行核心资本，提高资本充足率，增强本行抵御风险能力和盈利能力，支持本行各项业务持续快速健康发展。在发行情况报告书中，本行未对募集资金在各具体用途上的投入做出承诺。截至2007年12月31日，本行募集资金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕。本行募集资金运用情况如下：
（单位：人民币千元）
| 序号 | 承诺/实际项目 | 实际使用金额 | 实际投入时间 |
| 1 | 拨付分支机构营运资金 | 130,000 | 2007年9月至12月 |
| 2 | 信息技术建设投入 | 17,035 | 2007年9月至12月 |
| 3 | 债券投资 | 14,538,078 | 2007年9月至12月 |
| 合计 | 14,685,113 |
变更项目情况
□适用 √不适用
6.7 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本行聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司出具了标准无保留的审计报告，2007年度经审计的会计报表税后利润为33.48亿元。2007年度利润分配预案如下：
1、按照2007年度审计后的净利润的10％提取法定盈余公积，计334,820千元；
2、根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号），从当年净利润中计提一般风险准备908,051千元；
3、当年可供股东分配利润2,105,326 千元，以2007年首次公开发行并上市后的62.28亿股为基数，每10股派发现金红利1.2元（含税），累计分配现金红利747,307千元。
分配预算执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。
以上利润分配预算须经公司2007年度股东大会审议通过后两个月内实施。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
7.4.1.1贷款
单位：万元
| 客户名称 | 2006年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2007年末余额 |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 94000 | 110000 | 94000 | 110000 |
| 北京能源投资（集团）有限公司 | 1500 | 0 | 1500 | 0 |
| 北京市国通资产管理有限责任公司 | 12000 | 0 | 12000 | 0 |
| 北京京丰燃气发电有限责任公司 | 110000 | 103000 | 115000 | 98000 |
| 北京威拓投资管理有限责任公司 | 2000 | 0 | 2000 | 0 |
| 北京恒基伟业软件技术有限公司 | 0 | 3000 | 0 | 3000 |
| 周一晨 | 0 | 83 | 1.84 | 81.16 |
| 合计 | 219500 | 216083 | 224502 | 211081 |
7.4.1.2拆存放同业：年初余额为零。本期向股东ING BANK N.V.及其分行拆存放资金44.15亿元人民币、1.845亿欧元、12.49亿港元、2.26亿美元。截至报告期末余额1.5亿美元，较年初增加1.5亿美元。
详见下表：
单位：亿元
| 客户名称 | 2006年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 币种 | 2007年末余额 |
| ING BANK N.V.香港分行 | 0 | 0.76 | 0.76 | 美元 | 0 |
| ING BANK N.V.香港分行 | 0 | 1.845 | 1.845 | 欧元 | 0 |
| ING BANK N.V.香港分行 | 0 | 12.49 | 12.49 | 港元 | 0 |
| 荷兰安智银行上海分行 | 0 | 1.5 | 0 | 美元 | 1.5 |
| 荷兰安智银行上海分行 | 0 | 44.15 | 44.15 | 人民币 | 0 |
| 合计 | 0 | 美元 | 1.5 |
7.4.1.3买入返售：年初余额为零。本期与荷兰安智银行上海分行办理买入返售业务456.67亿元，截至报告期末余额为零。
7.4.1.4存款
单位：万元
| 客户名称 | 2006年末余额 | 本年存入 | 本年支取 | 2007年末余额 |
| 北京工业发展投资管理有限公司 | 11.09 | 20000.09 | 0.00 | 20011.18 |
| 北京恒基伟业通讯产品有限公司 | 2.95 | 463.20 | 465.59 | 0.55 |
| 北京集成电路设计园有限责任公司 | 613.44 | 203.78 | 150.01 | 667.21 |
| 北京京丰燃气发电有限责任公司 | 1618.79 | 124773.99 | 126387.93 | 4.85 |
| 北京能源投资（集团）有限公司 | 187.43 | 1526.37 | 1545.90 | 167.90 |
| 北京市国通资产管理有限责任公司 | 6220.98 | 12574.12 | 13354.52 | 5440.58 |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 40907.84 | 632593.16 | 635175.56 | 38325.45 |
| 北京市华远集团公司 | 3.65 | 3002.86 | 3000.08 | 6.43 |
| 首都信息发展股份有限公司 | 14638.47 | 207453.67 | 212532.55 | 9559.60 |
| 泰富德实业有限公司 | 58.32 | 1563.08 | 1609.35 | 12.05 |
7.4.1.5拆入同业：年初余额为零。本期拆入ING BANK N.V.香港分行资金0.7亿港元、0.83亿美元；荷兰安智银行上海分行人民币2.96亿元。截至报告期末余额为零。
7.4.1.6表外业务：本报告期内，本行办理由ING Bank N.V.保兑保函1.41亿元，报告期末余额1.41亿元；向ING BANK N.V.开出融资性保函2.66亿元，报告期末余额为零；办理ING Bank N.V.备用信用证担保2.19亿元，报告期末余额2.19亿元。
截至报告期末，本行未向关联方提供不可撤销贷款承诺。
7.4.1.7资金业务：
（1）本期新增与ING Bank N.V.外汇买卖：
| 货币对 | 金额（亿元） |
| AUD/USD | 0.25 |
| EUR/USD | 1.36 |
| GBP/USD | 0.40 |
| USD/CAD | 0.09 |
| USD/CHF | 0.02 |
| USD/HKD | 3.23 |
| USD/JPY | 0.59 |
| USD/SEK | 0.01 |
| USD/SGD | 0.02 |
截至报告期末余额为零。
（2）本期新增与ING Bank N.V.货币互换：
| 货币对 | 币种 | 金额（亿元） |
| AUD/USD | AUD | 0.002 |
| EUR/USD | EUR | 0.28 |
| GBP/USD | GBP | 0.002 |
| USD/HKD | HKD | 7.22 |
截至报告期末余额为零。
（3）本期新增与ING Bank N.V.货币期权业务300万美元，截至报告期末余额为零。
7.4.1.8委托存款：
单位：亿元
| 客户名称 | 2006年末余额 | 2007年末余额 |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 6.668 | 7.868 |
7.4.1.9利息收入和利息支出：
（1）利息收入：
| 客户名称 | 本期增加 （万元） |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 5,334.45 |
| 北京市国通资产管理有限责任公司 | 335.21 |
| 北京京丰燃气发电有限责任公司 | 5,813.26 |
| 荷兰安智银行上海分行 | 2,384.08 |
（2）利息支出
| 客户名称 | 本期增加 （万元） |
| 北京市国有资产经营有限责任公司 | 565.13 |
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股份锁定3年承诺
ING Bank N.V.、北京市国有资产经营有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺在本行A股首次公开发行上市后36个月内不转让所持有的本行股份。
7.6.2 避免同业竞争承诺
ING Bank N.V.与本行在保险业务、企业银行、零售银行和金融服务业合营项目等领域开展合作。
7.7 重大诉讼仲裁事项
报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼仲裁事项。
截止2007年12月31日，本行作为原告且单笔争议标的金额在人民币1000万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共39宗，涉及金额约人民币263800万元。本行作为被告且单笔争议标的在人民币1000万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共8宗，涉及金额约人民币28312.08万元、美元1174.64万元、港币222.16万元。就作为被告的未决诉讼案件可能形成本行债务，对于有可能遭受的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。
7.8 证券投资情况
□适用 √不适用
7.9 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.10 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.11 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§ 8 财务报告
8.1 审计意见
本行年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司根据企业会计准则（2006）审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
8.2 资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表（见附表）
8.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
□适用 √不适用
8.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生重大变化。
§ 9 备查文件
9.1 载有本行董事、高级管理人员签名的年度报告正文。
9.2 载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
9.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
9.4 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审核报告原件。
9.5 报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
9.6 本行章程。
附表：资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表
董事长：闫冰竹
北京银行股份有限公司董事会
二零零八年四月二日
北京银行股份有限公司
2007年12月31日资产负债表 (续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 资产 | 附注六 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 1 | 45,608,121 | 35,459,954 | |||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 2 | 14,177,452 | 10,178,035 | |||
| 拆出资金 | 3 | 11,508,360 | 5,846,777 | |||
| 交易性金融资产 | 4 | 6,254,853 | 6,586,420 | |||
| 衍生金融资产 | 5 | 12,831 | 1,609 | |||
| 买入返售金融资产 | 6 | 27,895,294 | 10,499,247 | |||
| 应收利息 | 7 | 1,479,999 | 874,037 | |||
| 发放贷款和垫款，净额 | 8 | 153,324,132 | 125,527,048 | |||
| 投资证券 | ||||||
| －可供出售 | 9 | 82,945,931 | 72,737,330 | |||
| －应收款项类 | 10 | 3,921,611 | 1,440,396 | |||
| 投资性房地产 | 11 | 247,567 | - | |||
| 长期股权投资 | 30,600 | - | ||||
| 固定资产 | 12 | 1,433,948 | 1,915,525 | |||
| 递延所得税资产 | 13 | 861,830 | 1,091,701 | |||
| 其他资产 | 14 | 4,520,412 | 810,811 | |||
| 资产总计 | 354,222,941 | 272,968,890 | ||||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
北京银行股份有限公司
2007年12月31日资产负债表 (续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 负债及股东权益 | 附注六 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | ||
| 负债： | |||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 15 | 16,717,779 | 10,419,798 | ||
| 拆入资金 | 2,525,955 | 862,339 | |||
| 衍生金融负债 | 5 | 59,178 | 17,682 | ||
| 卖出回购金融资产款 | 16 | 32,684,500 | 8,796,245 | ||
| 吸收存款 | 17 | 259,686,756 | 233,090,261 | ||
| 应付职工薪酬 | 237,564 | 18,326 | |||
| 应交税费 | 18 | 688,126 | 1,015,351 | ||
| 应付利息 | 19 | 1,482,471 | 1,034,230 | ||
| 预计负债 | 156,782 | 79,905 | |||
| 应付债券 | 20 | 3,500,000 | 3,500,000 | ||
| 其他负债 | 21 | 9,815,885 | 4,294,461 | ||
| 负债合计 | 327,554,996 | 263,128,598 | |||
| 股东权益： | |||||
| 股本 | 22 | 6,227,562 | 5,027,562 | ||
| 资本公积 | 22 | 14,656,052 | 2,074,943 | ||
| 其中：可供出售金融资产未实现损益 | (887,514) | 16,475 | |||
| 盈余公积 | 23 | 1,601,005 | 1,266,185 | ||
| 一般风险准备 | 24 | 2,078,000 | 765,607 | ||
| 未分配利润 | 2,105,326 | 705,995 | |||
| 股东权益合计 | 26,667,945 | 9,840,292 | |||
| 负债及股东权益总计 | 354,222,941 | 272,968,890 | |||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
北京银行股份有限公司
2007年度利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 项目 | 附注六 | 2007年度 | 2006年度 | ||||||
| 一、营业收入 | |||||||||
| 利息收入 | 26 | 12,452,962 | 9,276,985 | ||||||
| 利息支出 | 26 | (5,252,584) | (3,786,099) | ||||||
| 利息净收入 | 26 | 7,200,378 | 5,490,886 | ||||||
| 手续费及佣金收入 | 27 | 398,845 | 246,920 | ||||||
| 手续费及佣金支出 | (102,556) | (71,902) | |||||||
| 手续费及佣金净收入 | 296,289 | 175,018 | |||||||
| 投资收益 | 76,394 | 89,074 | |||||||
| 公允价值变动亏损 | (29,253) | (2,587) | |||||||
| 汇兑收益 | 64,754 | 57,121 | |||||||
| 其他业务收入 | 33,300 | 18,126 | |||||||
| 二、营业支出 | |||||||||
| 营业税金及附加 | 28 | (477,150) | (339,991) | ||||||
| 业务及管理费 | 29 | (1,913,114) | (1,593,972) | ||||||
| 资产减值损失 | 30 | (578,882) | (702,750) | ||||||
| 其他业务支出 | (10,928) | (128,381) | |||||||
| 三、营业利润 | 4,661,788 | 3,062,544 | |||||||
| 加：营业外收入 | 31 | 58,632 | 75,863 | ||||||
| 减：营业外支出 | 32 | (91,336) | (55,744) | ||||||
| 四、利润总额 | 4,629,084 | 3,082,663 | |||||||
| 减：所得税费用 | 33 | (1,280,887) | (942,255) | ||||||
| 五、净利润 | 3,348,197 | 2,140,408 | |||||||
| 六、每股收益 | |||||||||
| (金额单位为人民币元每股) | |||||||||
| 基本每股收益 | 34 | 0.63 | 0.43 | ||||||
| 稀释每股收益 | 34 | 0.63 | 0.43 | ||||||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
北京银行股份有限公司
2007年度现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 项 目 | 附注六 | 2007年度 | 2006年度 | |||
| 一、 | 经营活动产生的现金流量： | |||||
| 吸收存款和同业存放款项净增加额 | 32,894,476 | 31,398,542 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 1,663,616 | 668,142 | ||||
| 向其他金融机构拆出资金净减少额 | 26,238,799 | 1,942,949 | ||||
| 收取利息的现金 | 9,727,875 | 6,931,055 | ||||
| 收取手续费及佣金的现金 | 398,845 | 246,920 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,780,323 | 5,205,372 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 76,703,934 | 46,392,980 | ||||
| 发放贷款及垫款净增加额 | (28,114,817) | (18,134,910) | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | (17,175,720) | (1,691,464) | ||||
| 支付利息的现金 | (4,665,043) | (3,363,998) | ||||
| 支付手续费及佣金的现金 | (102,556) | (71,902) | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (740,538) | (828,728) | ||||
| 支付的各项税费 | (1,583,448) | (857,532) | ||||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (5,135,470) | (724,267) | ||||
| 经营活动现金流出小计 | (57,517,592) | (25,672,801) | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35 | 19,186,342 | 20,720,179 | |||
| 二、 | 投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回证券投资收到的现金 | 29,564,353 | 23,418,095 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,224,061 | 2,060,249 | ||||
| 处置固定资产收到的现金 | 1,666 | - | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 45,052 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 31,790,080 | 25,523,396 | ||||
| 证券投资支付的现金 | (43,459,621) | (47,668,815) | ||||
| 购建固定资产、其他长期资产支付的现金 | (469,032) | (561,198) | ||||
| 投资活动现金流出小计 | (43,928,653) | (48,230,013) | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | (12,138,573) | (22,706,617) | ||||
| 三、 | 筹资活动产生的现金流量： | |||||
| 发行股票收到的现金 | 14,685,113 | - | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 14,685,113 | - | ||||
| 分配股利支付的现金 | (272,208) | (240,583) | ||||
| 支付发行债券的利息支出 | (139,300) | (139,300) | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | (411,508) | (379,883) | ||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,273,605 | (379,883) | ||||
| 四、 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (986) | - | (1,851) | ||
| 五、 | 现金及现金等价物净增加额/(减少) | 35 | 21,320,388 | (2,368,172) | ||
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 35 | 33,671,131 | 36,039,303 | |||
| 六、 | 年末现金及现金等价物余额 | 35 | 54,991,519 | 33,671,131 | ||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
北京银行股份有限公司
2007年度股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 附注六 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | ||||||
| 2007年1月1日余额 | 5,027,562 | 2,074,943 | 1,266,185 | 765,607 | 705,995 | 9,840,292 | ||||||
| 本年增减变动金额 | ||||||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | 3,348,197 | 3,348,197 | ||||||
| (二)直接计入股东权益的利得和损失 | ||||||||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动储备 | 22 | - | (903,989) | - | - | - | (903,989) | |||||
| 捐赠收入转出 | - | (15) | - | - | - | (15) | ||||||
| (三)股东投入 | ||||||||||||
| 发行普通股 | 22 | 1,200,000 | 13,485,113 | - | - | - | 14,685,113 | |||||
| (四)利润分配 | ||||||||||||
| 提取法定盈余公积 | 23 | - | - | 334,820 | - | (334,820) | - | |||||
| 提取一般风险准备 | 24 | - | - | - | 1,312,393 | (1,312,393) | - | |||||
| 分配现金股利 | 25 | - | - | - | - | (301,653) | (301,653) | |||||
| 2007年12月31日余额 | 6,227,562 | 14,656,052 | 1,601,005 | 2,078,000 | 2,105,326 | 26,667,945 | ||||||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
北京银行股份有限公司
2007年度股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
| 附注六 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润/ (累计亏损) | 合计 | |||||||
| 2006年1月1日余额 | 5,027,562 | 1,976,159 | 1,182,756 | 314,324 | (659,118) | 7,841,683 | |||||||
| 本年增减变动金额 | |||||||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | 2,140,408 | 2,140,408 | |||||||
| (二)直接计入股东权益的利得和损失 | |||||||||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动储备 | 22 | - | 98,784 | - | - | - | 98,784 | ||||||
| (三)利润分配 | |||||||||||||
| 提取法定盈余公积 | 23 | - | - | 83,429 | - | (83,429) | - | ||||||
| 提取一般风险准备 | 24 | - | - | - | 451,283 | (451,283) | - | ||||||
| 分配现金股利 | 25 | - | - | - | - | (240,583) | (240,583) | ||||||
| 2006年12月31日余额 | 5,027,562 | 2,074,943 | 1,266,185 | 765,607 | 705,995 | 9,840,292 | |||||||
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红