合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                             单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		379,734,878.43	348,781,324.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		2,653,909.00
收到其他与经营活动有关的现金	九、38	10,672,935.21	6,146,789.89
经营活动现金流入小计		393,061,722.64	354,928,114.23
购买商品、接受劳务支付的现金		355,365,619.59	293,305,390.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		18,064,704.73	11,645,549.97
支付的各项税费		18,281,215.12	5,807,318.01
支付其他与经营活动有关的现金	九、38	21,719,692.28	24,055,841.83
经营活动现金流出小计		413,431,231.72	334,814,100.00
经营活动产生的现金流量净额		-20,369,509.08	20,114,014.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		96,527,878.39	1,000,000.00
取得投资收益收到的现金		25,279,745.15	5,402,144.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		121,807,623.54	6,402,144.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,433,896.88	11,895,752.73
投资支付的现金		11,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		19,533,896.88	11,895,752.73
投资活动产生的现金流量净额		102,273,726.66	-5,493,608.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			6,010,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		304,585,236.92	293,102,894.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			5,302.86
筹资活动现金流入小计		304,585,236.92	299,118,196.86
偿还债务支付的现金		311,320,060.25	308,880,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		17,882,024.42	14,705,394.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		329,202,084.67	323,585,994.79
筹资活动产生的现金流量净额		-24,616,847.75	-24,467,797.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-383,032.13
五、现金及现金等价物净增加额		56,904,337.70	-9,847,391.87
加：期初现金及现金等价物余额		129,416,082.02	139,263,473.89
六、期末现金及现金等价物余额		186,320,419.72	129,416,082.02

公司法定代表人:李雄         主管会计工作负责人:王飞         会计机构负责人:刘朝晖

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                             单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		301,823,087.51	208,302,899.25
收到的税费返还		2,653,909.00
收到其他与经营活动有关的现金		7,580,746.51	5,875,155.50
经营活动现金流入小计		312,057,743.02	214,178,054.75
购买商品、接受劳务支付的现金		256,838,117.01	161,634,742.56
支付给职工以及为职工支付的现金		13,205,992.89	7,531,009.42
支付的各项税费		13,288,686.12	1,995,086.94
支付其他与经营活动有关的现金		67,116,794.65	10,430,233.61
经营活动现金流出小计		350,449,590.67	181,591,072.53
经营活动产生的现金流量净额		-38,391,847.65	32,586,982.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		96,527,878.39	1,000,000.00
取得投资收益收到的现金		25,279,745.15	4,039,314.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		121,807,623.54	5,039,314.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,348,047.88	4,272,988.60
投资支付的现金		11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		15,348,047.88	4,272,988.60
投资活动产生的现金流量净额		106,459,575.66	766,325.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		283,510,000.00	279,665,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		283,510,000.00	279,665,400.00
偿还债务支付的现金		276,807,329.33	308,880,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		17,374,609.04	14,705,394.79
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		294,181,938.37	323,585,994.79
筹资活动产生的现金流量净额		-10,671,938.37	-43,920,594.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		57,395,789.64	-10,567,287.04
加：期初现金及现金等价物余额		118,548,466.76	129,115,753.80
六、期末现金及现金等价物余额		175,944,256.40	118,548,466.76

公司法定代表人:李雄            主管会计工作负责人:王飞         会计机构负责人:刘朝晖

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                                                         单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	103,250,000.00	176,332,027.57		12,482,091.81		27,753,407.00			3,675,445.11	323,492,971.49
加：会计政策变更						-1,260,228.06			6,431.22		-1,253,796.84
前期差错更正						-192,860.02			192,860.02
二、本年年初余额	103,250,000.00	176,332,027.57		12,482,091.81		26,300,318.92			3,874,736.35		322,239,174.65
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,650,000.00	-6,945,248.30		956,197.96		-14,637,168.29			-462,987.25		-439,205.88
（一）净利润						6,969,029.67			-240,380.55		6,728,649.12
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-6,945,248.30							-222,606.70		-7,167,855.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-6,945,248.30							-222,606.70		-7,167,855.00
上述（一）和（二）小计		-6,945,248.30				6,969,029.67			-462,987.25		-439,205.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	20,650,000.00			956,197.96		-21,606,197.96
1．提取盈余公积				956,197.96		-956,197.96

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	20,650,000.00					-20,650,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	123,900,000.00	169,386,779.27		13,438,289.77		11,663,150.63			3,411,749.10		321,799,968.77

公司法定代表人:李雄         主管会计工作负责人:王飞                会计机构负责人:刘朝晖

合并所有者权益变动表

2006年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                                            单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目		上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本(或股本)		资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	103,250,000.00		176,332,027.57		11,756,475.96		21,222,864.39			2,309,636.15	314,871,004.07
加：会计政策变更							-972,045.02			2,656.98		-969,388.04
前期差错更正							-136,819.33			136,819.33
二、本年年初余额	103,250,000.00		176,332,027.57		11,756,475.96		20,114,000.04			2,449,112.46		313,901,616.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）					725,615.85		6,186,318.88			1,425,623.89		8,337,558.62
（一）净利润							6,911,934.73			-37,472.42		6,874,462.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计							6,911,934.73			-37,472.42		6,874,462.31
（三）所有者投入和减少资本										1,463,096.31		1,463,096.31
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他										1,463,096.31		1,463,096.31
（四）利润分配					725,615.85		-725,615.85
1．提取盈余公积					725,615.85		-725,615.85
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	103,250,000.00		176,332,027.57		12,482,091.81		26,300,318.92			3,874,736.35		322,239,174.65

公司法定代表人:李雄                 主管会计工作负责人:王飞         会计机构负责人:刘朝晖

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                                                     单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	103,250,000.00	176,332,027.57		12,482,091.81	24,313,081.76	316,377,201.14
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	103,250,000.00	176,332,027.57		12,482,091.81	24,313,081.76	316,377,201.14
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,650,000.00	-6,945,248.30		956,197.96	-12,044,218.36	2,616,731.30
（一）净利润					9,561,979.60	9,561,979.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-6,945,248.30				-6,945,248.30
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-6,945,248.30				-6,945,248.30
上述（一）和（二）小计		-6,945,248.30			9,561,979.60	2,616,731.30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

3．其他
（四）利润分配	20,650,000.00			956,197.96	-21,606,197.96
1．提取盈余公积				956,197.96	-956,197.96
2．对所有者（或股东）的分配	20,650,000.00				-20,650,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	123,900,000.00	169,386,779.27		13,438,289.77	12,268,863.40	318,993,932.44

公司法定代表人:李雄                 主管会计工作负责人:王飞             会计机构负责人:刘朝晖

母公司所有者权益变动表

2006年1-12月

编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                                             单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	103,250,000.00	176,332,027.57		11,756,475.96	14,916,036.08	306,254,539.61
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	103,250,000.00	176,332,027.57		11,756,475.96	14,916,036.08	306,254,539.61
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				725,615.85	9,397,045.68	10,122,661.53
（一）净利润					10,122,661.53	10,122,661.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					10,122,661.53	10,122,661.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				725,615.85	-725,615.85
1．提取盈余公积				725,615.85	-725,615.85
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	103,250,000.00	176,332,027.57		12,482,091.81	24,313,081.76	316,377,201.14

公司法定代表人:李雄                主管会计工作负责人:王飞            会计机构负责人:刘朝晖

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。

1、会计政策的变更

根据财政部2006年颁发的新《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露〉的通知》（以下简称“7号问答”）、《企业会计准则解释第1号》的规定，本公司自2007年1月1日起执行新的《企业会计准则》，并按照7号问答、《企业会计准则解释第1号》的规定，以证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表年初数，公司本年改变的主要会计政策追溯调整如下：

（1）公司按照原会计制度的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益 144,846.72 元，其中归属于母公司的所有者权益增加124,429.07 元、归属于少数股东的权益增加20,417.65 元。

（2）公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股东享有的权益为3,675,445.11元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益3,675,445.11元。

（3）公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并财务报表中确认了孙公司－长沙湘邮物业管理有限公司未确认投资损失1,398,643.57元，新会计准则下对该未确认投资损失予以全部确认，该项调整对2007年1月1日的股东权益总额没有影响，但减少未分配利润项目1,384,657.13 元，减少少数股东权益项目13,986.44元。

（4）根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。该项调整影响母公司股东权益，对合并财务报表股东权益没有影响。

2.会计估计的变更

本公司本年未发生会计估计变更。

9.4 本报告期会计差错更正。

本公司在编制2006年财务合并报表时，分别少确认湖南省科兴通信技术开发有限公司和湖南湘邮置业有限公司少数股东权益192,795.70元和64.32元，本年予以调整，相应调整减少2007年1月1日归属于母公司的未分配利润192,860.02 元，调整增加2007年1月1日少数股东权益192,860.02元，但对股东权益总额没有影响。除此之外，没有应披露的重大前期会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

湖南湘邮科技股份有限公司

董事长：李雄

二○○八年四月三日