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公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司资产负债表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年12月31日 单位: 元 币种:人民币
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公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
合并利润表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位: 元 币种:人民币
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司利润表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位: 元 币种:人民币
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公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
合并现金流量表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
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公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司现金流量表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
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公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2007]14号《企业会计准则解释第1号》及2008年1月21日企业会计准则实施问题专家工作组意见（三）的规定，在首次执行日，对子公司的长期股权投资应追溯调整按成本法核算，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。本公司据此调减了2006年12月31日留存收益28,815,894.06元，其中调减未分配利润24,456,347.20元，调减盈余公积-3,166,105.65元，调减资本公积-1,193,441.21元。
按照企业会计准则的规定，公司制定了相关会计政策，计提了各项资产减值准备，同一控制长期股权投资差额已全额冲销转。在首次执行日，公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整据此增加了2006年12月31日留存收益498,613.17元。其中调增未分配利润454,940.68元，调增盈余公积43,672.49元。
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为15,097,318.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2006年12月31日股东权益15,097,318.56元。此外，子公司根据新会计准则调整的所有者权益中归属于少数股东享有的权益90,123.03元，在新会计准则下也相应增加股东权益，因此新会计准则下少数股东权益为15,187,441.59元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：袁建华
浙江华盛达实业集团股份有限公司
2008年4月7日
合并所有者权益变动表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 126,888,563.00 | 1,193,441.21 | 43,772,754.45 | 54,905,978.08 | 15,097,318.56 | 241,858,055.30 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,193,441.21 | -3,795,212.73 | -23,328,626.95 | 90,123.03 | -28,227,157.86 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 126,888,563.00 | 39,977,541.72 | 31,577,351.13 | 15,187,441.59 | 213,630,897.44 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 800,095.50 | 7,200,859.51 | -426,808.39 | 7,574,146.62 | |||||
| （一）净利润 | 8,000,955.01 | -426,808.39 | 7,574,146.62 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,000,955.01 | -426,808.39 | 7,574,146.62 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 800,095.50 | -800,095.50 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 800,095.50 | -800,095.50 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,888,563.00 | 40,777,637.22 | 38,778,210.64 | 14,760,633.20 | 221,205,044.06 | ||||
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
合并所有者权益变动表（续）
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 109,999,979.00 | 18,014,905.44 | 42,165,982.83 | 51,273,321.00 | 10,664,614.94 | 232,118,803.21 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,193,441.21 | -3,122,433.16 | -28,101,898.34 | 90,123.03 | -32,327,649.68 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 109,999,979.00 | 16,821,464.23 | 39,043,549.67 | 23,171,422.66 | 10,754,737.97 | 199,791,153.53 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,888,584.00 | -16,821,464.23 | 847,691.48 | 8,492,229.04 | 4,432,703.62 | 13,839,743.91 | |||
| （一）净利润 | 9,339,920.52 | -863,005.70 | 8,476,914.82 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 67,119.77 | 5,295,709.32 | 5,362,829.09 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 67,119.77 | 5,295,709.32 | 5,362,829.09 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 67,119.77 | 9,339,920.52 | 4,432,703.62 | 13,839,743.91 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 847,691.48 | -847,691.48 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 847,691.48 | -847,691.48 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 16,888,584.00 | -16,888,584.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 16,888,584.00 | -16,888,584.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,888,563.00 | 39,891,241.15 | 31,663,651.70 | 15,187,441.59 | 213,630,897.44 | ||||
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司所有者权益变动表
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 126,888,563.00 | 1,193,441.21 | 40,470,514.65 | 58,250,547.35 | 226,803,066.21 | |
| 加：会计政策变更 | -1,193,441.21 | -3,268,917.59 | -31,240,793.71 | -35,703,152.51 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 126,888,563.00 | 37,201,597.06 | 27,009,753.64 | 191,099,913.70 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 173,780.75 | 1,564,026.74 | 1,737,807.49 | |||
| （一）净利润 | 1,737,807.49 | 1,737,807.49 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,737,807.49 | 1,737,807.49 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 173,780.75 | -173,780.75 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 173,780.75 | -173,780.75 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 126,888,563.00 | 37,375,377.81 | 28,573,780.38 | 192,837,721.19 | ||
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位: 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 109,999,979.00 | 18,014,905.44 | 39,976,897.22 | 53,807,990.51 | 221,799,772.17 | |
| 加：会计政策变更 | -1,193,441.21 | -3,268,917.59 | -29,420,258.33 | -33,882,617.13 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 109,999,979.00 | 16,821,464.23 | 36,707,979.63 | 24,387,732.18 | 187,917,155.04 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,888,584.00 | -16,821,464.23 | 493,617.43 | 2,622,021.46 | 3,182,758.66 | |
| （一）净利润 | 3,115,638.89 | 3,115,638.89 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 67,119.77 | 67,119.77 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 67,119.77 | 67,119.77 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 67,119.77 | 3,115,638.89 | 3,182,758.66 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 493,617.43 | -493,617.43 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 493,617.43 | -493,617.43 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 16,888,584.00 | -16,888,584.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 16,888,584.00 | -16,888,584.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 126,888,563.00 | 37,201,597.06 | 27,009,753.64 | 191,099,913.70 | ||
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华