合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 成都旭光电子股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 313,539,773.61 | 272,912,251.76 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 66,056,094.26 | 4,585,095.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 379,595,867.87 | 277,497,346.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 198,098,826.31 | 183,263,360.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 100,077,479.46 | 50,489,706.03 | |
| 支付的各项税费 | 22,434,765.71 | 19,524,247.13 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,387,995.10 | 26,067,124.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 355,999,066.58 | 279,344,438.59 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,596,801.29 | -1,847,091.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 35,921,209.71 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,718,651.50 | 34,191.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 37,639,861.21 | 34,191.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,631,704.17 | 3,171,994.88 | |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 42,631,704.17 | 3,171,994.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,991,842.96 | -3,137,803.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 83,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 83,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 82,000,000.00 | 71,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,814,610.90 | 4,637,986.40 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,586,884.83 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 86,814,610.90 | 78,224,871.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,814,610.90 | -3,224,871.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 14,790,347.43 | -8,209,766.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,059,649.88 | 103,269,416.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 109,849,997.31 | 95,059,649.88 |
公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 成都旭光电子股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 311,408,287.15 | 269,464,447.30 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,963,393.27 | 3,852,635.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 379,371,680.42 | 273,317,082.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 197,232,953.11 | 181,162,928.55 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 99,180,970.31 | 49,881,851.17 | |
| 支付的各项税费 | 21,949,743.84 | 19,305,921.52 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 36,788,391.65 | 25,115,320.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 355,152,058.91 | 275,466,021.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,219,621.51 | -2,148,938.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 35,921,209.71 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,718,651.50 | 34,191.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 37,639,861.21 | 34,191.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,627,404.17 | 3,166,996.88 | |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 42,627,404.17 | 3,166,996.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,987,542.96 | -3,132,805.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 83,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 83,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 82,000,000.00 | 71,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,814,610.90 | 4,637,986.40 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,586,884.83 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 86,814,610.90 | 78,224,871.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,814,610.90 | -3,224,871.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,417,467.65 | -8,506,615.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,431,948.58 | 102,938,564.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 109,849,416.23 | 94,431,948.58 |
公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 成都旭光电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 52,400,496.39 | 87,786.18 | 332,345.50 | 351,416,310.57 | |||
| 加：会计政策变更 | 926,926.70 | 7,300,257.60 | 37,346.50 | 8,264,530.80 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 53,327,423.09 | 7,388,043.78 | 369,692.00 | 359,680,841.37 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.42 | 1,663,998.88 | 13,470,554.57 | -67,497.64 | 15,067,056.23 | ||||
| （一）净利润 | 15,134,553.45 | -67,497.64 | 15,067,055.81 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 0.42 | 0.42 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 0.42 | 0.42 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 0.42 | 15,134,553.45 | -67,497.64 | 15,067,056.23 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 1,663,998.88 | -1,663,998.88 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,663,998.88 | -1,663,998.88 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.92 | 54,991,421.97 | 20,858,598.35 | 302,194.36 | 374,747,897.60 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 94,990,568.00 | 205,235,358.61 | 52,400,496.39 | -12,159,394.57 | 495,667.88 | 340,962,696.31 | |||
| 加：会计政策变更 | 8,754,642.36 | -85,441.22 | 8,669,201.14 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 94,990,568.00 | 205,235,358.61 | 52,400,496.39 | -3,404,752.21 | 410,226.66 | 349,631,897.45 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,249,882.00 | -19,880,126.11 | 926,926.70 | 10,792,795.99 | -40,534.66 | 10,048,943.92 | |||
| （一）净利润 | 11,719,722.69 | -40,534.66 | 11,679,188.03 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,630,244.11 | -1,630,244.11 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -1,630,244.11 | -1,630,244.11 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,630,244.11 | 11,719,722.69 | -40,534.66 | 10,048,943.92 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 926,926.70 | -926,926.70 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 926,926.70 | -926,926.70 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 18,249,882.00 | -18,249,882.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 18,249,882.00 | -18,249,882.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 53,327,423.09 | 7,388,043.78 | 369,692.00 | 359,680,841.37 |
公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 成都旭光电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 52,400,496.39 | -812,291.37 | 350,183,887.52 | |
| 加：会计政策变更 | 926,926.70 | 9,154,631.67 | 10,081,558.37 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 53,327,423.09 | 8,342,340.30 | 360,265,445.89 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.42 | 1,663,998.88 | 14,975,989.90 | 16,639,989.20 | ||
| （一）净利润 | 16,639,988.78 | 16,639,988.78 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 0.42 | 0.42 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 0.42 | 0.42 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 0.42 | 16,639,988.78 | 16,639,989.20 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,663,998.88 | -1,663,998.88 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 1,663,998.88 | -1,663,998.88 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.92 | 54,991,421.97 | 23,318,330.20 | 376,905,435.09 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 94,990,568.00 | 205,235,358.61 | 52,400,496.39 | -12,666,664.04 | 339,959,758.96 | |
| 加：会计政策变更 | 9,779,728.15 | 9,779,728.15 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 94,990,568.00 | 205,235,358.61 | 52,400,496.39 | -2,886,935.89 | 349,739,487.11 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,249,882.00 | -19,880,126.11 | 926,926.70 | 11,229,276.19 | 10,525,958.78 | |
| （一）净利润 | 12,156,202.89 | 12,156,202.89 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,630,244.11 | -1,630,244.11 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,630,244.11 | -1,630,244.11 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,630,244.11 | 12,156,202.89 | 10,525,958.78 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 926,926.70 | -926,926.70 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 926,926.70 | -926,926.70 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 18,249,882.00 | -18,249,882.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 18,249,882.00 | -18,249,882.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 113,240,450.00 | 185,355,232.50 | 53,327,423.09 | 8,342,340.30 | 360,265,445.89 | |
公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》，本公司从2007年1月1日起执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容和《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号），对财务报表项目进行了追溯调整。调整事项如下：
（1）公司对控股子公司的长期股权投资改按成本法进行核算，并进行了追溯调整，对母公司年初未分配利润累计影响金额为1,870,618.05元，其中2006年度影响数为653,289.52元。
（2）公司按照原企业会计准则的规定，对所得税的会计处理采用应付税款法。按照新企业会计准则，公司改按资产负债表债务法进行所得税会计处理，于2007年1月1日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司因计提的坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、工程物资减值准备、无形资产减值准备等事项所导致的相应资产账面价值和计税基础不同形成可抵扣暂时性时间差异55,096,872.01元和递延所得税资产8,264,530.80元，增加股东权益8,264,530.80元，其中归属于母公司的所有者权益增加8,227,184.30元（增加法定盈余公积926,926.70元，增加未分配利润7,300,257.60元）。
（3）公司2006年12月31日按新企业会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为369,692.00元，应计入股东权益项下的少数股东权益369,692.00元，由此增加股东权益369,692.00元。
上列各项对合并报表的影响如下：
| 项目 | 递延所得税资产 | 少数股东权益 | 合计 |
| 对2007年初留存收益的影响 | 8,227,184.30 | 369,692.00 | 8,596,876.30 |
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | 7,300,257.60 | 7,300,257.60 | |
| 对2006年度净利润的影响 | -404,670.34 | -163,322.38 | -567,992.72 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。