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      2008 年 4 月 12 日
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    湖北三峡新型建材股份有限公司2007年度报告摘要
    2008年04月12日      来源：上海证券报      作者：
    （上接62版）

    母公司资产负债表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司

    2007年12月31日

    单位: 元 币种:人民币

    项目附注期末余额年初余额
    流动资产：   
    货币资金六.1228,790,973.52213,235,766.78
    交易性金融资产   
    应收票据 140,920,726.5226,830,000.00
    应收账款六.243,436,999.1537,706,978.10
    预付款项六.488,471,278.7486,644,272.85
    应收利息   
    应收股利   
    其他应收款六.328,561,686.1296,255,307.25
    存货六.5125,325,890.79149,096,400.72
    一年内到期的非流动资产   
    其他流动资产   
    流动资产合计 655,507,554.84609,768,725.70
    非流动资产：   
    可供出售金融资产六.6408,673.54397,822.23
    持有至到期投资   
    长期应收款   
    长期股权投资六.7536,839,287.37499,022,738.35
    投资性房地产   
    固定资产六.8537,305,551.14548,015,503.05
    在建工程 29,763,984.0529,851,855.38
    工程物资 3,248,209.533,596,296.61
    固定资产清理   
    生产性生物资产   
    油气资产   
    无形资产六.938,920,735.0339,972,904.82
    开发支出   
    商誉   
    长期待摊费用   
    递延所得税资产 852,616.01703,833.16
    其他非流动资产   
    非流动资产合计 1,147,339,056.671,121,560,953.60
    资产总计 1,802,846,611.511,731,329,679.30

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    母公司资产负债表（续表）

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司    

    2007年12月31日    

    单位: 元 币种:人民币

    项目附注期末余额年初余额
    流动负债：   
    短期借款六.11287,894,958.32241,280,000.00
    交易性金融负债   
    应付票据六.12329,390,000.00345,400,000.00
    应付账款六.1348,676,909.59101,416,291.99
    预收款项六.1441,729,085.0440,570,053.22
    应付职工薪酬六.151,227,568.335,303,693.38
    应交税费六.166,133,085.89-9,368,747.23
    应付利息 285,138.95 
    应付股利   
    其他应付款六.1731,504,367.3549,614,313.85
    一年内到期的非流动负债六.1865,800,000.0065,000,000.00
    其他流动负债   
    流动负债合计 812,641,113.47839,215,605.21
    非流动负债：   
    长期借款六.19235,600,000.00138,200,000.00
    应付债券   
    长期应付款   
    专项应付款   
    预计负债   
    递延所得税负债 27,168.3932,281.34
    其他非流动负债   
    非流动负债合计 235,627,168.39138,232,281.34
    负债合计 1,048,268,281.86977,447,886.55
    所有者权益（或股东权益）：   
    实收资本（或股本）六.20344,502,600.00344,502,600.00
    资本公积六.21319,050,365.17319,034,400.91
    减：库存股   
    盈余公积六.2248,033,505.2147,758,746.39
    未分配利润六.2342,991,859.2742,586,045.45
    所有者权益（或股东权益）合计 754,578,329.65753,881,792.75
    负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,802,846,611.511,731,329,679.30

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    合并利润表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司         2007年1-12月             单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额
    一、营业总收入五.29765,881,905.69581,273,275.46
    其中：营业收入 765,881,905.69581,273,275.46
    利息收入   
    已赚保费   
    手续费及佣金收入   
    二、营业总成本 759,545,996.78577,480,907.48
    其中：营业成本 664,498,049.90502,706,937.12
    利息支出   
    手续费及佣金支出   
    退保金   
    赔付支出净额   
    提取保险合同准备金净额   
    保单红利支出   
    分保费用   
    营业税金及附加五.306,099,277.723,785,779.54
    销售费用 11,433,056.147,370,296.97
    管理费用 26,161,924.8830,823,976.81
    财务费用 50,380,697.6534,369,543.12
    资产减值损失五.32972,990.49-1,575,626.08
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）   
    投资收益（损失以“－”号填列）五.31997,019.53448,562.94
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益   
    汇兑收益（损失以“-”号填列）   
    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,332,928.444,240,930.92
    加：营业外收入五.332,410,626.263,414,729.13
    减：营业外支出五.34304,322.67409,710.96
    其中：非流动资产处置损失 219,562.27 
    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,439,232.037,245,949.09
    减：所得税费用五.352,415,321.022,402,136.39
    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,023,911.014,843,812.70
    归属于母公司所有者的净利润 6,935,151.204,826,294.89
    少数股东损益 88,759.8117,517.81
    六、每股收益：   
    （一）基本每股收益 0.02010.0140
    （二）稀释每股收益 0.02010.0140

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    母公司利润表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司    

    2007年1-12月        

         单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额
    一、营业收入六.24862,385,052.09666,071,644.03
    减：营业成本 782,547,533.77598,984,340.05
    营业税金及附加六.254,118,608.372,601,691.92
    销售费用 11,433,056.147,370,296.97
    管理费用 22,943,977.8327,893,606.68
    财务费用 40,426,440.5525,591,160.34
    资产减值损失六.27972,681.70-1,575,564.65
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）   
    投资收益（损失以“－”号填列）六.26997,019.53448,562.94
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益   
    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 939,773.265,654,675.66
    加：营业外收入六.282,229,272.153,414,729.13
    减：营业外支出六.29283,747.99408,105.95
    其中：非流动资产处置净损失 207,657.50 
    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,885,297.428,661,298.84
    减：所得税费用六.30137,709.181,731,488.94
    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,747,588.246,929,809.90

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    合并现金流量表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司

         2007年1-12月    

             单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：   
    销售商品、提供劳务收到的现金 710,511,444.10692,107,400.90
    客户存款和同业存放款项净增加额   
    向中央银行借款净增加额   
    向其他金融机构拆入资金净增加额   
    收到原保险合同保费取得的现金   
    收到再保险业务现金净额   
    保户储金及投资款净增加额   
    处置交易性金融资产净增加额   
    收取利息、手续费及佣金的现金   
    拆入资金净增加额   
    回购业务资金净增加额   
    收到的税费返还 14,499.21208,000.00
    收到其他与经营活动有关的现金五.3658,342,431.1646,021,266.10
    经营活动现金流入小计 768,868,374.47738,336,667.00
    购买商品、接受劳务支付的现金 618,965,556.30553,167,985.62
    客户贷款及垫款净增加额   
    存放中央银行和同业款项净增加额   
    支付原保险合同赔付款项的现金   
    支付利息、手续费及佣金的现金   
    支付保单红利的现金   
    支付给职工以及为职工支付的现金 29,880,511.8524,614,765.64
    支付的各项税费 59,029,582.0944,933,658.12
    支付其他与经营活动有关的现金五.3770,763,628.7474,040,763.43
    经营活动现金流出小计 778,639,278.98696,757,172.81
    经营活动产生的现金流量净额 -9,770,904.5141,579,494.19
    二、投资活动产生的现金流量：   
    收回投资收到的现金 300,000.00300,000.00
    取得投资收益收到的现金 780,470.51258,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 335,000.002,200,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额   
    收到其他与投资活动有关的现金   
    投资活动现金流入小计 1,415,470.512,758,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,146,680.2166,367,571.12
    投资支付的现金 25,300,000.002,750,200.00
    质押贷款净增加额   
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   
    支付其他与投资活动有关的现金 272,822.00471,176.03
    投资活动现金流出小计 73,719,502.2169,588,947.15
    投资活动产生的现金流量净额 -72,304,031.70-66,830,947.15
    三、筹资活动产生的现金流量：   
    吸收投资收到的现金  6,800,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金   
    取得借款收到的现金 425,800,000.00331,000,000.00
    发行债券收到的现金   
    收到其他与筹资活动有关的现金五.38 23,250,949.70
    筹资活动现金流入小计 425,800,000.00361,050,949.70
    偿还债务支付的现金 335,800,000.00316,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,341,109.5024,508,215.87
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润   
    支付其他与筹资活动有关的现金五.39  
    筹资活动现金流出小计 369,141,109.50341,308,215.87
    筹资活动产生的现金流量净额 56,658,890.5019,742,733.83
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
    五、现金及现金等价物净增加额 -25,416,045.71-5,508,719.13
    加：期初现金及现金等价物余额 233,057,786.39238,566,505.52
    六、期末现金及现金等价物余额 207,641,740.68233,057,786.39

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    母公司现金流量表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司

         2007年1-12月        

    单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：   
    销售商品、提供劳务收到的现金 987,398,567.83764,358,325.70
    收到的税费返还 14,499.21208,000.00
    收到其他与经营活动有关的现金六.31129,635,145.35429,704,716.00
    经营活动现金流入小计 1,117,048,212.391,194,271,041.70
    购买商品、接受劳务支付的现金 936,827,500.29703,525,638.71
    支付给职工以及为职工支付的现金 27,059,837.3723,963,640.99
    支付的各项税费 36,747,027.0930,426,376.26
    支付其他与经营活动有关的现金六.3242,187,094.7072,210,662.49
    经营活动现金流出小计 1,042,821,459.45830,126,318.45
    经营活动产生的现金流量净额 74,226,752.94364,144,723.25
    二、投资活动产生的现金流量：   
    收回投资收到的现金 300,000.00300,000.00
    取得投资收益收到的现金 780,470.51258,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,000.002,200,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额   
    收到其他与投资活动有关的现金   
    投资活动现金流入小计 1,115,470.512,758,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,509,535.2121,117,571.12
    投资支付的现金 32,900,000.00320,950,200.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   
    支付其他与投资活动有关的现金 272,822.00471,176.03
    投资活动现金流出小计 80,682,357.21342,538,947.15
    投资活动产生的现金流量净额 -79,566,886.70-339,780,947.15
    三、筹资活动产生的现金流量：   
    吸收投资收到的现金   
    取得借款收到的现金 390,000,000.00331,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金六.33 23,250,949.70
    筹资活动现金流入小计 390,000,000.00354,250,949.70
    偿还债务支付的现金 335,800,000.00306,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,304,659.5024,428,080.87
    支付其他与筹资活动有关的现金六.34  
    筹资活动现金流出小计 369,104,659.50331,228,080.87
    筹资活动产生的现金流量净额 20,895,340.5023,022,868.83
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
    五、现金及现金等价物净增加额 15,555,206.7447,386,644.93
    加：期初现金及现金等价物余额 139,885,766.7892,499,121.85
    六、期末现金及现金等价物余额 155,440,973.52139,885,766.78

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    合并所有者权益变动表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司    

    2007年1-12月        

    单位: 元 币种:人民币

    项目本期金额
    归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
    实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
    一、上年年末余额344,502,600.00318,968,860.02 47,512,305.71 37,216,187.26 9,577,165.20757,777,118.19
    加：会计政策变更 65,540.89 120,594.49 42,661.55 29,645.87258,442.80
    前期差错更正   125,846.19 1,132,615.71  1,258,461.90
    二、本年年初余额344,502,600.00319,034,400.91 47,758,746.39 38,391,464.52 9,606,811.07759,294,022.89
    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,964.26 274,758.82 4,593,376.78 88,759.814,972,859.67
    （一）净利润     6,935,151.20 88,759.817,023,911.01
    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 15,964.26      15,964.26
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 15,964.26      15,964.26
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响         
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响         
    4．其他         
    上述（一）和（二）小计 15,964.26   6,935,151.20 88,759.817,039,875.27
    （三）所有者投入和减少资本         
    1．所有者投入资本         
    2．股份支付计入所有者权益的金额         
    3．其他         
    （四）利润分配   274,758.82 -2,341,774.42  -2,067,015.60
    1．提取盈余公积   274,758.82 -274,758.82   
    2．提取一般风险准备     -2,067,015.60  -2,067,015.60
    3．对所有者（或股东）的分配         
    4．其他         
    （五）所有者权益内部结转         
    1．资本公积转增资本（或股本）         
    2．盈余公积转增资本（或股本）         
    3．盈余公积弥补亏损         
    4．其他         
    四、本期期末余额344,502,600.00319,050,365.17 48,033,505.21 42,984,841.30 9,695,570.88764,266,882.56

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    合并所有者权益变动表（续表）

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司        

    2007年1-12月

    单位: 元 币种:人民币

    项目上年同期金额
    归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
    实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
    一、上年年末余额274,300,000.00393,668,482.74 46,958,975.50 33,919,740.75 41,575,551.75790,422,750.74
    加：会计政策变更     -622,699.19 854,445.63231,746.44
    前期差错更正   106,789.90 961,109.06  1,067,898.96
    二、本年年初余额274,300,000.00393,668,482.74 47,065,765.40 34,258,150.62 42,429,997.38791,722,396.14
    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）70,202,600.00-74,634,081.83 692,980.99 4,133,313.90 -32,823,186.31-32,428,373.25
    （一）净利润     4,826,294.89 17,517.814,843,812.70
    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 65,540.89      65,540.89
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 65,540.89      65,540.89
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响         
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响         
    4．其他         
    上述（一）和（二）小计 65,540.89   4,826,294.89 17,517.814,909,353.59
    （三）所有者投入和减少资本 -4,497,022.72     -32,840,704.12-37,337,726.84
    1．所有者投入资本         
    2．股份支付计入所有者权益的金额         
    3．其他 -4,497,022.72     -32,840,704.12-37,337,726.84
    （四）利润分配   692,980.99 -692,980.99   
    1．提取盈余公积   692,980.99 -692,980.99   
    2．提取一般风险准备         
    3．对所有者（或股东）的分配         
    4．其他         
    （五）所有者权益内部结转70,202,600.00-70,202,600.00       
    1．资本公积转增资本（或股本）70,202,600.00-70,202,600.00       
    2．盈余公积转增资本（或股本）         
    3．盈余公积弥补亏损         
    4．其他         
    四、本期期末余额344,502,600.00319,034,400.91 47,758,746.39 38,391,464.52 9,606,811.07759,294,022.89

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    母公司所有者权益变动表

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司

         2007年1-12月    

             单位: 元 币种:人民币

    项目本期金额
    实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余额344,502,600.00318,968,860.02 47,512,305.7137,451,216.61748,434,982.34
    加：会计政策变更 65,540.89 120,594.494,002,213.134,188,348.51
    前期差错更正   125,846.191,132,615.711,258,461.90
    二、本年年初余额344,502,600.00319,034,400.91 47,758,746.3942,586,045.45753,881,792.75
    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,964.26 274,758.82405,813.82696,536.90
    （一）净利润    2,747,588.242,747,588.24
    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 15,964.26   15,964.26
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 15,964.26   15,964.26
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响      
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响      
    4．其他      
    上述（一）和（二）小计 15,964.26  2,747,588.242,763,552.50
    （三）所有者投入和减少资本      
    1．所有者投入资本      
    2．股份支付计入所有者权益的金额      
    3．其他      
    （四）利润分配   274,758.82-2,341,774.42-2,067,015.60
    1．提取盈余公积   274,758.82-274,758.82 
    2．对所有者（或股东）的分配    -2,067,015.60-2,067,015.60
    3．其他      
    （五）所有者权益内部结转      
    1．资本公积转增资本（或股本）      
    2．盈余公积转增资本（或股本）      
    3．盈余公积弥补亏损      
    4．其他      
    四、本期期末余额344,502,600.00319,050,365.17 48,033,505.2142,991,859.27754,578,329.65

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    母公司所有者权益变动表（续表）

    编制单位: 湖北三峡新型建材股份有限公司        

    2007年1-12月        

    单位: 元 币种:人民币

    项目上年同期金额
    实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余额274,300,000.00393,668,482.74 46,958,975.5032,471,244.68747,398,702.92
    加：会计政策变更    2,916,862.802,916,862.80
    前期差错更正   106,789.90961,109.061,067,898.96
    二、本年年初余额274,300,000.00393,668,482.74 47,065,765.4036,349,216.54751,383,464.68
    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）70,202,600.00-74,634,081.83 692,980.996,236,828.912,498,328.07
    （一）净利润    6,929,809.906,929,809.90
    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 65,540.89   65,540.89
    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 65,540.89   65,540.89
    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响      
    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响      
    4．其他      
    上述（一）和（二）小计 65,540.89  6,929,809.906,995,350.79
    （三）所有者投入和减少资本 -4,497,022.72   -4,497,022.72
    1．所有者投入资本      
    2．股份支付计入所有者权益的金额      
    3．其他 -4,497,022.72   -4,497,022.72
    （四）利润分配   692,980.99-692,980.99 
    1．提取盈余公积   692,980.99-692,980.99 
    2．对所有者（或股东）的分配      
    3．其他      
    （五）所有者权益内部结转70,202,600.00-70,202,600.00    
    1．资本公积转增资本（或股本）70,202,600.00-70,202,600.00    
    2．盈余公积转增资本（或股本）      
    3．盈余公积弥补亏损      
    4．其他      
    四、本期期末余额344,502,600.00319,034,400.91 47,758,746.3942,586,045.45753,881,792.75

    公司法定代表人:徐麟         主管会计工作负责人:刘玉春            会计机构负责人:刘逸民

    9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更说明

    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则。根据新《企业会计准则》规定，本公司对主要的会计政策和会计估计进行了修订，在编制对比会计报表时，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等相关规定，对下述会计政策变更进行追溯调整：

    1、会计政策变更

    （1）公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，该会计政策变更的累计影响数为2,858,663.20元，其中:调整期初未分配利润2,858,663.20元；同时调整增加资产负债表递延所得税资产2,858,663.20元。

    （2）根据《企业会计准则解释第一号》：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该公司自最初即采用成本法核算。根据该会计政策变更要求，母公司对子公司的长期投资由权益法改为成本法核算。该会计政策变更的累计影响数为-2,695,407.16 元，其中：期初未分配利润-2,695,407.16元。

    （3）公司2006年12月31日账面有成本为300,000.00元的开放式基金，将其归类为可供出售的金融资产，该金融资产2006年12月31日的公允价值大于其账面价值的差额97,822.23元， 调增2007年期初未分配利润65,540.89元，同时增加递延所得税负债32,281.34元。

    9.4 本报告期会计差错更正说明

    公司对深圳德尊科技创业投资有限公司投资36,000,000.00元,持股比例为47.36%，现对其投资核算方法由成本法更正为权益法，此项会计差错更正的累计影响数为1,258,461.90元，其中调增期初盈余公积125,846.19元，调整期初未分配利润1,132,615.71元。

    9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化情况

    1、合并范围的确定原则

    公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，纳入合并财务报表的合并范围。

    2、合并会计报表的编制方法

    公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。

    子公司的会计政策、会计期间与母公司一致。

    公司合并报表由母公司会计报表及下述控股子公司会计报表组成，母公司是指湖北三峡新型建材股份有限公司。

    子公司全称实收资本经营范围实际投资额股权比例
    宜昌当玻硅矿有限责任公司3779万元硅砂选、加工、销售及硅酸盐制品生产、销售3609.91万元95.53%
    当阳峡光特种玻璃有限责任公司20000万元玻璃及玻璃制品制造38828.85万元98%
    湖北金晶玻璃有限公司760万元工程玻璃的研制开发、建筑加工玻璃、汽车玻璃及其他多功能复合玻璃的生产与销售等760万元100%

    其中：本期新纳入合并范围内的全资控股子公司湖北金晶玻璃有限公司期末净资产为760万元，本期净利润为零。

    董事长：徐麟

    湖北三峡新型建材股份有限公司

    2008年4月9日

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