湖北潜江制药股份有限公司重大资产置换暨向特定对象发行股份购买资产报告书（草案）

（上接A20版）

项 目	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债：
短期借款	138,500,000.00	111,000,000.00
交易性金融负债	-	-
应付票据	8,778,406.20	20,129,332.25
应付账款	402,119,635.41	383,171,763.96
预收款项	11,060,400.30	7,331,259.67
应付职工薪酬	11,717,472.51	17,482,640.68
应交税费	-3,059,958.30	-853,783.69
应付利息	-	-
应付股利	1,693,166.00	-
其他应付款	19,290,323.50	27,484,085.14
一年内到期的非流动负债	10,600,000.00	18,250,000.00
其他流动负债	-	-
流动负债合计	600,699,445.62	583,995,298.01
非流动负债：
长期借款	-	10,600,000.00
应付债券	-	-
长期应付款	-	-
专项应付款	-	-
预计负债	-	-
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	-	10,600,000.00
负债合计	600,699,445.62	594,595,298.01
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	100,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	11,118,335.72	24,207,835.72
减：库存股	-	-
盈余公积	21,718,347.86	17,958,247.17
未分配利润	158,616,048.91	106,441,044.34
归属于母公司所有者权益合计	291,452,732.49	248,607,127.23
少数股东权益	225,909.13	218,790.69
所有者（股东）权益合计	291,678,641.62	248,825,917.92
负债和所有者（股东）权益总计	892,378,087.24	843,421,215.93

（2）新疆新特药利润表

项 目	2007年	2006年
一、营业收入	1,794,624,594.45	1,462,929,223.14
减：营业成本	1,626,032,973.58	1,324,366,216.77
减：营业税费	2,631,131.37	2,261,262.87
销售费用	30,043,525.63	26,436,544.15
管理费用	34,347,605.81	42,545,130.32
财务费用	6,075,575.06	5,926,488.33
资产减值损失	1,108,337.33	-97,560.58
加：公允价值变动收益	-	-
投资收益	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-
二、营业利润	94,385,445.67	61,491,141.28
加：营业外收入	324,715.98	446,240.07
减：营业外支出	573,638.55	190,306.67
其中：非流动资产处置损失	-	-
三、利润总额	94,136,523.10	61,747,074.68
减：所得税费用	31,194,299.40	14,334,640.40
四、净利润	62,942,223.70	47,412,434.28
归属于母公司所有者的净利润	62,935,105.26	47,402,289.30
少数股东损益	7,118.44	10,144.98

（3）新疆新特药现金流量表

项 目	2007年	2006年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,167,542,017.42	1,598,704,731.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	216.88	7,439,585.60
经营活动现金流入小计	2,167,542,234.30	1,606,144,317.13
购买商品、接受劳务支付的现金	2,080,694,397.21	1,447,628,346.25
支付给职工以及为职工支付的现金	34,175,130.07	28,034,375.21
支付的各项税费	48,226,148.83	38,927,777.46
支付其他与经营活动有关的现金	34,061,197.35	26,610,721.58
经营活动现金流出小计	2,197,156,873.46	1,541,201,220.50
经营活动产生的现金流量净额	-29,614,639.16	64,943,096.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	227,717.29	125,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	227,717.29	125,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9,682,624.98	16,209,725.97
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	9,682,624.98	16,209,725.97
投资活动产生的现金流量净额	-9,454,907.69	-16,084,725.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	178,748,464.00	145,129,332.25
收到其他与筹资活动有关的现金	966,429.07	3,070,000.00
筹资活动现金流入小计	179,714,893.07	148,199,332.25
偿还债务支付的现金	175,713,000.00	138,784,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	14,125,263.07	9,010,971.86
支付其他与筹资活动有关的现金	13,239,500.00
筹资活动现金流出小计	203,077,763.07	147,794,971.86
筹资活动产生的现金流量净额	-23,362,870.00	404,360.39
四、合并范围变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-62,432,416.85	49,262,731.05
加：期初现金及现金等价物余额	86,387,174.41	37,124,443.36
六、期末现金及现金等价物余额	23,954,757.56	86,387,174.41

2、新疆新特药2005年-2006年执行旧会计准则财务报表

（1）新疆新特药资产负债表

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动资产：
货币资金	86,387,174.41	37,124,443.36
短期投资	-
应收票据	39,048,066.65	17,950,000.00
应收股利	-
应收利息	-
应收帐款	349,781,247.23	250,984,652.24
其他应收款	5,943,182.70	5,635,881.80
预付帐款	7,806,970.27	22,910,244.97
应收补贴款
存货	244,032,532.93	260,185,733.89
待摊费用	965,661.93	1,080,435.34
一年内到期的长期债权投资	-
其他流动资产	-	-
流动资产合计	733,964,836.12	595,871,391.60
长期投资：
长期股权投资	450,000.00	450,000.00
长期债权投资	-
长期投资合计	450,000.00	450,000.00
固定资产：
固定资产原价	131,699,778.24	104,563,707.62
减：累计折旧	30,525,118.41	24,361,458.50
固定资产净值	101,174,659.83	80,202,249.12
减：固定资产减值准备
固定资产净额	101,174,659.83	80,202,249.12
在建工程	466,400.00	833,400.00
固定资产清理
固定资产合计	101,641,059.83	81,035,649.12
无形及其他资产：
无形资产	2,731,041.90	13,882,664.14
长期待摊费用	1,784,602.02	1,337,625.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	4,515,643.92	15,220,289.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计	840,571,539.87	692,577,329.87

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动负债：
短期借款	111,000,000.00	106,500,000.00
应付票据	20,129,332.25
应付帐款	383,171,763.96	309,413,836.65
预收货款	7,331,259.67	7,173,030.60
应付工资	9,452,963.20	7,745,703.11
应付福利费	6,880,018.55	5,429,335.89
应付股利
应交税金	-865,930.90	-9,996,058.18
其他应交款	12,029.03	4,189.08
其他应付款	28,633,862.25	22,189,040.59
预提费用	-
预计负债
一年内到期的长期负债	18,250,000.00	16,750,000.00
其他流动负债	-
流动负债合计	583,995,298.01	465,209,077.74
长期负债:
长期借款	10,600,000.00	28,850,000.00
应付债券	-
长期应付款	-
其他长期负债	-
长期负债合计	10,600,000.00	28,850,000.00
递延税项：
递延税款贷项	-
负债合计	594,595,298.01	494,059,077.74
少数股东权益：	218,790.69	212,880.67
股东权益:
实收资本	100,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	24,207,835.72	24,357,835.72
盈余公积	17,958,247.17	13,153,055.35
其中：公益金	-	4,384,351.79
未分配利润	103,591,368.28	60,794,480.39
股东权益合计	245,757,451.17	198,305,371.46
负债及股东权益合计	840,571,539.87	692,577,329.87

（2）新疆新特药利润表

项 目	2006年	2005年
一、主营业务收入	1,460,014,565.06	1,042,348,867.17
减：主营业务成本	1,324,050,635.84	956,244,406.11
主营业务税金及附加	2,261,262.87	1,388,291.91
二、主营业务利润	133,702,666.35	84,716,169.15
加：其他业务利润	2,599,077.15	1,881,140.69
减：营业费用	26,436,544.15	11,980,653.67
管理费用	42,447,569.74	17,841,930.97
财务费用	5,926,488.33	4,467,136.99
三、营业利润	61,491,141.28	52,307,588.21
加：投资收益	-	4,955,452.95
补贴收入	20,432.43	1,654.27
营业外收入	425,807.64	352,826.04
减：营业外支出	190,306.67	149,240.59
四、利润总额	61,747,074.68	57,468,280.88
减：所得税	14,139,084.95	11,177,139.57
减：少数股东收益	5,910.02	-
五、净利润	47,602,079.71	46,291,141.31
加：年初未分配利润	60,794,480.39	65,449,035.40
盈余公积转入	-	-
六、可供分配的利润	108,396,560.10	111,740,176.71
减：提取法定盈余公积	4,805,191.82	4,805,191.82
提取法定公益金	-	-
七、可供股东分配的利润	103,591,368.28	106,934,984.89
减：应付优先股股利	-	-
提取任意盈余公积	-	-
应付普通股股利	-	-
转作股本的普通股股利	-	-
八、未分配利润	103,591,368.28	106,934,984.89

（3）新疆新特药现金流量表

项 目	2006年	2005年
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	1,598,704,731.53	1,401,184,613.24
收到的税费返还	-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	7,439,585.60	4,282,028.75
现金流入小计	1,606,144,317.13	1,405,466,641.99
购买商品、接受劳务支付的现金	1,447,628,346.25	1,290,849,079.35
支付给职工以及为职工支付的现金	28,034,375.21	25,811,336.73
支付的各项税费	38,927,777.46	30,794,915.47
支付的其他与经营活动有关的现金	26,610,721.58	40,089,656.78
现金流出小计	1,541,201,220.50	1,387,544,988.33
经营活动产生现金流量净额	64,943,096.63	17,921,653.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		30,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	125,000.00	80,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	125,000.00	110,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	16,209,725.97	10,015,638.49
投资所支付的现金		200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	16,209,725.97	10,215,638.49
投资活动产生的现金流量净额	-16,084,725.97	-10,104,838.49
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	145,129,332.25	108,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	3,070,000.00
现金流入小计	148,199,332.25	108,100,000.00
偿还债务所支付的现金	138,784,000.00	97,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	9,010,971.86	8,474,728.08
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	147,794,971.86	106,314,728.08
筹资活动产生的现金流量净额	404,360.39	1,785,271.92
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	49,262,731.05	9,602,087.09

（二）湖北东盛财务数据

大信会计师对本公司拟置出的湖北东盛近三年财务数据进行了审计，并出具标准无保留的审计意见。以下数据摘自于大信审字[2008]第0617号、第0618号《审计报告》。

1、湖北东盛2006年-2007年执行新会计准则财务报表

（1）湖北东盛资产负债表

项 目	2007年12月31日	2006年12月31日
流动资产：
货币资金	21,183,817.63	828,438.12
交易性金融资产
应收票据
应收账款	8,873,473.05	7,886,067.75
预付款项	1,039,630.63	4,257,659.54
应收股利
应收利息
其他应收款	4,924,357.77	2,251,144.11
存货	2,113,216.93	6,750,557.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,026.74
流动资产合计	38,134,496.01	21,976,894.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
投资性房地产
长期股权投资
长期应收款
固定资产	122,887,192.54	128,951,131.75
在建工程	19,945.00	164,934.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	394,600.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	123,301,737.54	129,116,065.98
资产总计	161,436,233.55	151,092,960.02

项 目	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债：
短期借款	32,000,000.00	30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	20,000,000.00
应付账款	1,181,747.90	13,579,582.59
预收款项	5,644,663.57
应付职工薪酬	302,620.19	646,133.06
应交税费	661,894.05	-759,139.45
应付利息
应付股利
其他应付款	41,580,784.38	43,494,076.35
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	101,371,710.09	86,960,652.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	101,371,710.09	86,960,652.55
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	114,000,000.00	114,000,000.00
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润	-53,935,476.54	-49,867,692.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	60,064,523.46	64,132,307.47
少数股东权益
所有者（股东）权益合计	60,064,523.46	64,132,307.47
负债和所有者（股东）权益总计	161,436,233.55	151,092,960.02

（2）湖北东盛利润表

项 目	2007年	2006年
一、营业收入	14,613,609.52	704,202.65
减：营业成本	10,628,939.23	2,780,008.11
减：营业税费	254,549.45	48,097.73
销售费用	804,093.00	7,020,322.46
管理费用	4,422,433.43	15,399,399.49
财务费用	2,792,803.30	1,391,813.69
资产减值损失	327,750.04	5,182,576.97
加：公允价值变动收益
投资收益	65,378.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润	-4,551,580.38	-31,118,015.80
加：营业外收入	671,456.91	97,716.10
减：营业外支出	187,660.54	88,212.36
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额	-4,067,784.01	-31,108,512.06
减：所得税费用
四、净利润	-4,067,784.01	-31,108,512.06
归属于母公司所有者的净利润	-4,067,784.01	-31,108,512.06
少数股东损益	-	-

（3）湖北东盛现金流量表

项 目	2007年	2006年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	21,775,015.23	930,517.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	18,977,737.98	24,390,632.21
经营活动现金流入小计	40,752,753.21	25,321,149.67
购买商品、接受劳务支付的现金	7,872,332.65	1,133,405.98
支付给职工以及为职工支付的现金	2,150,980.30	2,083,834.66
支付的各项税费	1,400,995.88	336,590.21
支付其他与经营活动有关的现金	5,031,843.10	49,419,000.44
经营活动现金流出小计	16,456,151.93	52,972,831.29
经营活动产生的现金流量净额	24,296,601.28	-27,651,681.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	100,000.00
取得投资收益收到的现金	65,378.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	165,378.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,988,254.58	159,731.60
投资支付的现金	100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,088,254.58	159,731.60
投资活动产生的现金流量净额	-2,922,876.03	-159,731.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	20,000,000.00	30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	20,000,000.00	30,000,000.00
偿还债务支付的现金	18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,018,345.74	1,406,240.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	21,018,345.74	1,406,240.83
筹资活动产生的现金流量净额	-1,018,345.74	28,593,759.17
四、合并范围变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	20,355,379.51	782,345.95
加：期初现金及现金等价物余额	828,438.12	46,092.17
六、期末现金及现金等价物余额	21,183,817.63	828,438.12

2、湖北东盛2005年-2006年执行旧会计准则财务报表

（1）湖北东盛资产负债表

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动资产：
货币资金	828,438.12	46,092.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款	7,886,067.75	8,734,663.28
其他应收款	2,251,144.11	16,051,797.62
预付帐款	4,257,659.54	2,135,436.02
应收补贴款
存货	6,750,557.78	10,858,457.47
待摊费用	3,026.74	97,586.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	21,976,894.04	37,924,032.67
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价	146,767,864.45	130,177,132.67
减：累计折旧	17,816,732.70	9,742,086.35
固定资产净值	128,951,131.75	120,435,046.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额	128,951,131.75	120,435,046.32
在建工程	164,934.23	4,758,192.51
固定资产清理
固定资产合计	129,116,065.98	125,193,238.83
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计	151,092,960.02	163,117,271.50

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动负债：
短期借款	30,000,000.00
应付票据
应付帐款	13,579,582.59	8,070,684.00
预收货款		784,902.86
应付工资	91,781.30	810,311.76
应付福利费	548,382.36	370,647.54
应付股利
应交税金	-759,139.45	130,276.12
其他应交款		1,702.76
其他应付款	36,739,318.65	57,707,926.93
预提费用	6,760,727.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	86,960,652.55	67,876,451.97
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	86,960,652.55	67,876,451.97
股东权益:
实收资本	114,000,000.00	114,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
股东权益合计	64,132,307.47	95,240,819.53
负债及股东权益合计	151,092,960.02	163,117,271.50

（2）湖北东盛利润表

项 目	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	703,502.65	20,697,091.21
减：主营业务成本	2,780,008.11	6,602,596.58
主营业务税金及附加	48,097.73	384,630.94
二、主营业务利润	-2,124,603.19	13,709,863.69
加：其他业务利润	700.00	82,385.46
减：营业费用	7,020,322.46	23,130,584.40
管理费用	20,581,976.46	7,541,011.65
财务费用	1,391,813.69	1,315,503.61
三、营业利润	-31,118,015.80	-18,194,850.51
加：投资收益
补贴收入
营业外收入	97,716.10	7,963.00
减：营业外支出	88,212.36	5,665.34
四、利润总额	-31,108,512.06	-18,192,552.85
减：所得税
五、净利润	-31,108,512.06	-18,192,552.85
加：年初未分配利润	-18,759,180.47	-566,627.62
盈余公积转入
六、可供分配的利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47

（3）湖北东盛现金流量表

项     目	2006年度	2005年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	930,517.46	22,276,985.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	24,390,632.21	30,017,630.31
现金流入小计	25,321,149.67	52,294,615.42
购买商品、接受劳务支付的现金	1,133,405.98	9,149,556.19
支付给职工以及为职工支付的现金	2,083,834.66	2,774,100.50
支付的各项税费	336,590.21	3,268,891.48
支付的其他与经营活动有关的现金	49,419,000.44	17,622,898.52
现金流出小计	52,972,831.29	32,815,446.69
经营活动产生现金流量净额	-27,651,681.62	19,479,168.73
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金	159,731.60	20,000.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	159,731.60	20,000.00
投资活动产生的现金流量净额	-159,731.60	-20,000.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	30,000,000.00
偿还债务所支付的现金		20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	1,406,240.83	1,237,753.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	1,406,240.83	21,237,753.61
筹资活动产生的现金流量净额	28,593,759.17	-21,237,753.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	782,345.95	-1,778,584.88

三、拟置入资产会计报表

根据本公司与中珠股份签订的《资产置换暨向特定对象发行股份购买资产协议》，本次拟置入的资产是中珠股份合法持有的北京中珠51%的股权、中珠红旗100%股权、郴州中珠100%股权、张家界公司99.2%股权、保税区混凝土100%股权及澳峰混凝土72%股权合计六项权益性资产。

（一）北京中珠财务数据

大信会计师对本公司拟置入的北京中珠近三年财务数据进行了审计，并出具标准无保留的审计意见。以下数据摘自于大信审字[2008]第0608号、第0609号《审计报告》。

1、北京中珠2006年-2007年执行新会计准则财务报表

（1）北京中珠资产负债表

资     产	2007年12月31日	2006年12月31日
流动资产：
货币资金	13,757,956.24	64,452.65
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款	2,591,125.67	50,000,000.00
存货	252,735,976.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	269,085,058.55	50,064,452.65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	389,662.82	14,060.10
在建工程		16,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	1,569,647.26	496,457.00
其他非流动资产
非流动资产合计	1,959,310.08	526,517.10
资产总计	271,044,368.63	50,590,969.75

负债及所有者权益	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款	185,600,000.00
预收款项
应付职工薪酬	89,810.30	12,694.10
应交税费	620.00
应付利息
应付股利
其他应付款	40,010,000.00	1,586,233.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	225,700,430.30	1,598,927.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	225,700,430.30	1,598,927.91
所有者权益（或股东权益）：
股本	50,000,000.00	50,000,000.00
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润	-4,656,061.67	-1,007,958.16
归属于母公司股东权益合计	45,343,938.33	48,992,041.84
少数股东权益
股东权益合计	45,343,938.33	48,992,041.84
负债及股东权益总计	271,044,368.63	50,590,969.75

（2）北京中珠利润表

项     目	2007年	2006年
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用	103,580.00
管理费用	4,593,688.15	1,420,979.81
财务费用	-28,854.50	-30.65
资产减值损失	52,880.12
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	-4,721,293.77	-1,420,949.16
加: 营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-4,721,293.77	-1,420,949.16
减：所得税费用	-1,073,190.26	-496,457.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	-3,648,103.51	-924,492.16

（3）北京中珠现金流量表

项    目	2007年	2006年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	21,775,015.23	930,517.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	18,977,737.98	24,390,632.21
经营活动现金流入小计	40,752,753.21	25,321,149.67
购买商品、接受劳务支付的现金	7,872,332.65	1,133,405.98
支付给职工以及为职工支付的现金	2,150,980.30	2,083,834.66
支付的各项税费	1,400,995.88	336,590.21
支付其他与经营活动有关的现金	5,031,843.10	49,419,000.44
经营活动现金流出小计	16,456,151.93	52,972,831.29
经营活动产生的现金流量净额	24,296,601.28	-27,651,681.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	100,000.00
取得投资收益收到的现金	65,378.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	165,378.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,988,254.58	159,731.60
投资支付的现金	100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,088,254.58	159,731.60
投资活动产生的现金流量净额	-2,922,876.03	-159,731.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	20,000,000.00	30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	20,000,000.00	30,000,000.00
偿还债务支付的现金	18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,018,345.74	1,406,240.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	21,018,345.74	1,406,240.83
筹资活动产生的现金流量净额	-1,018,345.74	28,593,759.17
四、合并范围变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	20,355,379.51	782,345.95
加：期初现金及现金等价物余额	828,438.12	46,092.17
六、期末现金及现金等价物余额	21,183,817.63	828,438.12

2、北京中珠2005年-2006年执行旧会计准则财务报表

（1）北京中珠资产负债表

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动资产：
货币资金	828,438.12	46,092.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款	7,886,067.75	8,734,663.28
其他应收款	2,251,144.11	16,051,797.62
预付帐款	4,257,659.54	2,135,436.02
应收补贴款
存货	6,750,557.78	10,858,457.47
待摊费用	3,026.74	97,586.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	21,976,894.04	37,924,032.67
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价	146,767,864.45	130,177,132.67
减：累计折旧	17,816,732.70	9,742,086.35
固定资产净值	128,951,131.75	120,435,046.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额	128,951,131.75	120,435,046.32
在建工程	164,934.23	4,758,192.51
固定资产清理
固定资产合计	129,116,065.98	125,193,238.83
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计	151,092,960.02	163,117,271.50

项 目	2006年12月31日	2005年12月31日
流动负债：
短期借款	30,000,000.00
应付票据
应付帐款	13,579,582.59	8,070,684.00
预收货款		784,902.86
应付工资	91,781.30	810,311.76
应付福利费	548,382.36	370,647.54
应付股利
应交税金	-759,139.45	130,276.12
其他应交款		1,702.76
其他应付款	36,739,318.65	57,707,926.93
预提费用	6,760,727.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	86,960,652.55	67,876,451.97
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	86,960,652.55	67,876,451.97
股东权益:
实收资本	114,000,000.00	114,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
股东权益合计	64,132,307.47	95,240,819.53
负债及股东权益合计	151,092,960.02	163,117,271.50

（2）北京中珠利润表

项    目	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	703,502.65	20,697,091.21
减：主营业务成本	2,780,008.11	6,602,596.58
主营业务税金及附加	48,097.73	384,630.94
二、主营业务利润	-2,124,603.19	13,709,863.69
加：其他业务利润	700.00	82,385.46
减：营业费用	7,020,322.46	23,130,584.40
管理费用	20,581,976.46	7,541,011.65
财务费用	1,391,813.69	1,315,503.61
三、营业利润	-31,118,015.80	-18,194,850.51
加：投资收益
补贴收入
营业外收入	97,716.10	7,963.00
减：营业外支出	88,212.36	5,665.34
四、利润总额	-31,108,512.06	-18,192,552.85
减：所得税
五、净利润	-31,108,512.06	-18,192,552.85
加：年初未分配利润	-18,759,180.47	-566,627.62
盈余公积转入
六、可供分配的利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	-49,867,692.53	-18,759,180.47

（3）北京中珠现金流量表

项     目	2006年度	2005年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	930,517.46	22,276,985.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	24,390,632.21	30,017,630.31
现金流入小计	25,321,149.67	52,294,615.42
购买商品、接受劳务支付的现金	1,133,405.98	9,149,556.19
支付给职工以及为职工支付的现金	2,083,834.66	2,774,100.50
支付的各项税费	336,590.21	3,268,891.48
支付的其他与经营活动有关的现金	49,419,000.44	17,622,898.52
现金流出小计	52,972,831.29	32,815,446.69
经营活动产生现金流量净额	-27,651,681.62	19,479,168.73
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金	159,731.60	20,000.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	159,731.60	20,000.00
投资活动产生的现金流量净额	-159,731.60	-20,000.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	30,000,000.00
偿还债务所支付的现金		20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	1,406,240.83	1,237,753.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	1,406,240.83	21,237,753.61
筹资活动产生的现金流量净额	28,593,759.17	-21,237,753.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	782,345.95	-1,778,584.88

（二）中珠红旗财务数据

大信会计师对本公司拟置入的中珠红旗成立至今的财务数据进行了审计，并出具标准无保留的审计意见。以下数据摘自于大信审字[2008]第0611号《审计报告》。

1、中珠红旗资产负债表

资 产	2007年12月31日	负债及所有者权益	2007年12月31日
流动资产：		流动负债：
货币资金	2,524,565.02	短期借款
交易性金融资产		交易性金融负债
应收票据		应付票据
应收账款		应付账款
预付款项	4,160,000.00	预收款项
应收利息		应付职工薪酬	61,800.00
应收股利		应交税费	715.00
其他应收款	9,744,145.88	应付利息
存货	147,760,088.37	应付股利
一年内到期的非流动资产		其他应付款	5,232,459.09
其他流动资产		一年内到期的非流动负债
流动资产合计	164,188,799.27	其他流动负债
		流动负债合计	5,294,974.09
非流动资产：		非流动负债：
可供出售金融资产		长期借款
持有至到期投资		应付债券
长期应收款		长期应付款
长期股权投资		专项应付款
投资性房地产		预计负债
固定资产	36,389.75	递延所得税负债
在建工程		其他非流动负债
工程物资		非流动负债合计
固定资产清理		负债合计	5,294,974.09
生产性生物资产		所有者权益（或股东权益）：
油气资产		股本	30,000,000.00
无形资产		资本公积	123,260,216.89
开发支出		减：库存股
商誉		盈余公积
长期待摊费用		未分配利润	-67,738.10
递延所得税资产	102,215.52	归属于母公司股东权益合计	153,192,478.79
其他非流动资产		少数股东权益	5,839,951.66
非流动资产合计	138,605.27	股东权益合计	159,032,430.45
总资产	164,327,404.54	负债及股东权益总计	164,327,404.54

（下转A22版）