编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 250,041,847.00 | 104,155,946.89 | 30,965,629.74 | 5,113,179.40 | 6,113,240.77 | 396,389,843.80 | 205,821,847.00 | 151,359,407.13 | 29,976,658.37 | -4,082,392.94 | 30,008,103.85 | 413,083,623.41 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 1,186,226.55 | 1,186,226.55 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 250,041,847.00 | 104,155,946.89 | 30,965,629.74 | 5,113,179.40 | 6,113,240.77 | 396,389,843.80 | 205,821,847.00 | 151,359,407.13 | 29,976,658.37 | -2,896,166.39 | 30,008,103.85 | 414,269,849.96 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,434,623.75 | 17,122,432.10 | -2,801,846.31 | 16,755,209.54 | 44,220,000.00 | -47,203,460.24 | 988,971.37 | 8,009,345.79 | -23,894,863.08 | -17,880,006.16 | ||||||||
| （一）净利润 | 19,557,055.85 | -2,801,846.31 | 16,755,209.54 | 8,998,317.16 | -2,292,607.43 | 6,705,709.73 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,983,460.24 | -2,983,460.24 | ||||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 522,092.70 | 522,092.70 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | -3,505,552.94 | -3,505,552.94 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 19,557,055.85 | -2,801,846.31 | 16,755,209.54 | -2,983,460.24 | 8,998,317.16 | -2,292,607.43 | 3,722,249.49 | |||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -21,602,255.65 | -21,602,255.65 | ||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | ||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | -21,602,255.65 | -21,602,255.65 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 2,434,623.75 | -2,434,623.75 | 988,971.37 | -988,971.37 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,434,623.75 | -2,434,623.75 | 988,971.37 | -988,971.37 | ||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 44,220,000.00 | -44,220,000.00 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 44,220,000.00 | -44,220,000.00 | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,041,847.00 | 104,155,946.89 | 33,400,253.49 | 22,235,611.50 | 3,311,394.46 | 413,145,053.34 | 250,041,847.00 | 104,155,946.89 | 30,965,629.74 | 5,113,179.40 | 6,113,240.77 | 396,389,843.80 | ||||||
公司法定代表人：邓惠明 主管会计工作的公司负责人：牟德学 公司会计机构负责人：乔昌志
（上接D33版）
2007年，公司主营业务收入集中来自成都蜻蜓和成都尚品，但从经营情况来看，两公司的经营状况不容乐观，已经连续三年亏损。目前，成都尚品已经基本处于停业状态；成都蜻蜓的业务在2007年也出现了较大幅度的下滑和萎缩。公司在本年度财务报告中对两公司的资产计提了大额减值准备。为减少损失、控制风险，公司在2008年将重点对两公司的资产、经营情况进行盘查，加大两公司资产的清收力度，及时制订稳妥、有效的资产处置方案，必要时转让两公司的股权或对两公司进行清算。
2、配合股东对公司的重组
2007年11月9日，公司收到公司控股股东之一宏信置业联合四川宏义发出的《关于对重庆东源产业发展股份有限公司重大重组事项的声明》，称拟对公司进行重大资产重组。鉴于该事项存在重大不确定性，宏信置业和四川宏义要求公司申请股票继续停牌，直至相关重组方案所涉及事项明确后予以披露。目前，有关部门正在对宏信置业和四川宏义递交的重组材料做进一步审查，该两公司正在继续与有关部门就相关事项进行预沟通，并根据有关部门的反馈意见对重组相关材料进行继续完善和补充。
公司将积极配合股东宏信置业联合四川宏义推进对公司的重大资产重组工作，以尽快明确公司的主营业务方向，改善公司的财务结构和资产质量，提高公司的盈利能力和可持续发展能力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 营业利润率比上年增减（%） |
| 设计制作 | 629.19 | 567.37 | 9.83% | -64.74% | -53.06% | -22.45% |
| 物资销售 | 121.57 | 82.90 | 31.81% | 22.59% | -15.74% | 31.02% |
| 租赁服务 | 6.32 | 4.20 | 33.54% | -75.01% | -90.07% | 100.73% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 设计制作 | 629.19 | 567.37 | 9.83% | -64.74% | -53.06% | -22.45% |
| 物资销售 | 121.57 | 82.90 | 31.81% | 22.59% | -15.74% | 31.02% |
| 租赁服务 | 6.32 | 4.20 | 33.54% | -75.01% | -90.07% | 100.73% |
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 四川 | 750.76 | -60.15% |
| 重庆 | 6.32 | -75.01% |
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 重庆银海融资租赁有限公司30%股权 | 6,604.00 | 经营中 | 按权益法核算按比例享有收益855,425.75元。 |
| 重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划 | 11,000.00 | 运用中 | 尚未进行收益分配 |
| 本报告期之前年度投资的成都蜻蜓标识有限公司51%股权 | 730.00 | 业务在2007年出现了较大幅度的下滑和萎缩 | 亏损552.79元 |
| 本报告期之前年度投资的成都尚品室内设计有限公司95%股权 | 700.00 | 基本处于停业状态 | 亏损186.40元 |
| 本报告期末持有重庆东源华居房地产开发有限公司18.75%股权(本报告期前持有33.75%股权) | 13,126.47 | 2007年2月2日签订《股权转让协议》出售15%股权，尚持有18.75%股权。该公司目前无日常经营活动，原有的国有土地使用权被收回将获补偿。 | 转让15%股权取得净收益17,627,034.06元。 |
| 合计 | 32,160.47 | - | - |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，公司2007 年度归属于上市公司股东的净利润19,557,055.85元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,665,857.19元，可供投资者分配的利润为22,235,611.50元。鉴于公司目前尚处于重整主营业务的过渡时期，公司2007 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。 | 公司盈利主要用于补充日常经营活动所需资金。 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 | 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 定价原则说明 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 重庆渝富资产经营管理有限公司 | 重庆银海融资租赁有限公司30%股权 | 2007年04月17日 | 6,604.00 | 85.54 | 0.00 | 是 | 该股权转让的定价依据为北京天健兴业资产评估有限公司以2006年11月30日作为评估基准日，对重庆银海融资租赁有限公司的资产状况做出的评估报告，并经过重庆联合产权交易所电子竞价最终确定。公司向重庆联合产权交易所支付电子报价服务费70万。 | 是 | 是 |
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 定价原则说明 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 重庆渝富资产经营管理有限公司 | 重庆东源华居房地产开发有限公司15%股权 | 2007年02月02日 | 13,132.08 | 0.00 | 1,762.70 | 是 | 该股权转让的定价依据是以土地估价报告和审计报告为基础，参照重庆渝富资产经营管理有限公司同时收购重庆东源华居房地产开发有限公司原外方股东持有的66.25%股权的市场实际成交价格确定。 | 是 | 是 |
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
| 上述资产收购、出售事项未对公司业务连续、管理层稳定性产生影响。截止本报告期末，所收购的重庆银海融资租赁有限公司30%股权,按权益法核算本公司按比例享有收益855,425.75元；出售重庆东源华居房地产开发有限公司15%股权已完成,取得转让净收益17,627,034.06元。 |
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）承诺情况
在2006年度股改中，当时持股5%以上原非流通股股东在指定报刊和网站上作出了承诺，持续到报告期内的承诺事项如下：1、锦江和盛承诺：所持有的原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。2、重庆渝富承诺：所持有的重庆东源原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。3、股改实施期间，重庆渝富与四川华州之间的《股份转让合同》正处于履行过程中。四川华州承诺：在公司股改方案实施的股份变更登记日，如本次股权转让尚未办理过户手续，由四川华州向流通股股东实施对价安排；在上述股权转让获得有权部门批准并办理股份过户手续之前，该部分股份将不上市交易或者转让给除重庆渝富以外的第三方。重庆渝富承诺：在上述股份转让过户至重庆渝富名下后，重庆渝富持有的重庆东源原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
（二）股权变更
奇峰集团、宏信置业通过司法裁决取得了本公司原第一大股东锦江和盛和原第六大股东四川华州持有的股份并于2007年9月13日办理完毕股权过户登记手续，即该两家公司分别持有本公司34,284,249股有限售条件的流通股。由于该两家公司是一致行动人，合计持有本公司68,568,498股有限售条件的流通股（占本公司总股本的27.42%），故该两家公司成为本公司控股股东，该两家公司的实际控制人成为本公司实际控制人。在股权过户完成后，奇峰集团、宏信置业均做出承诺，在通过司法裁决分别获得ST东源34284249股有限售条件的流通股后，继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件。
（三）承诺履行情况
1、重庆渝富履行了在股改中的全部承诺。
2、锦江和盛履行了其所持有的公司原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让的承诺。该等股份在2007年8月4日被司法拍卖并于2007年9月13日分别过户给竞得该股份的奇峰集团、宏信置业。
3、四川华州履行了其所持有的公司原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让的承诺。四川华州按照股改方案向流通股股东实施了对价安排。
但是，四川华州未履行“在上述股权转让获得有权部门批准并办理股份过户手续之前，该部分股份将不上市交易或者转让给除重庆渝富以外的第三方”的承诺。该等股份在2007年8月4日被司法拍卖并于2007年9月13日分别过户给竞得该股份的奇峰集团和宏信置业。
锦江区法院2007年9月19日出具的《公函》认定：原四川华州在股改中承诺，重庆渝富与四川华州签定的《股份转让合同》，在上述股权转让获得有权部门批准并办理股份过户手续之前，该部分股份将不上市交易或者转让给除重庆渝富以外的第三方。因四川华州持有的该部分股权转让属锦江区法院采取强制手段进行拍卖后裁定过户给奇峰集团和宏信置业，不属四川华州自愿转让行为，因此，四川华州关于该部分股权“将不转让给重庆渝富以外的第三方”的承诺，因与法院裁定相抵触，对该两家公司不具有约束力。
锦江区法院2007年9月20日出具的《协助执行通知书》（[2007]锦江执字第237、238-12号）认定：奇峰集团和宏信置业分别持有的有限售条件的流通股中的11,251,046股应当解除限售并转入该两家公司指定的证券账户。
奇峰集团、宏信置业提供的四川兴远律师事务所于2007年9月27日发给深圳证券交易所的《律师函》认定：四川奇峰实业（集团）有限公司和四川宏信置业发展有限公司申请各解除ST东源有限售条件流通股11,251,046股，经本所及经办律师核查认为：本次申请解除限售的股份符合深圳证券交易所股权分置改革工作备忘录解除限售16号、21号所规定的解除限售应满足的全部条件，且不违反ST东源股权分置改革中股东所作出的承诺。
4、奇峰集团承诺继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件，并申请对11251046股有限售条件的流通股解除限售。宏信置业承诺继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件，并申请对1,1251,046股有限售条件流通股解除限售。2007年10月9日，奇峰集团和宏信置业分别持有的11,251,046股（共计22,502,092股）公司有限售条件流通股解除限售上市流通。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例 （%） | 报告期损益 |
| 1 | 申购新股 | 000000 | 无 | 372,245.00 | 0 | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | - | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 618,202.46 | |||
| 合计 | 372,245.00 | - | 0.00 | 100% | 618,202.46 | |||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
| 6、对会计师事务所出具的审计报告意见 本年度重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。监事会认为，重庆天健会计师事务所有限责任公司出具的审计报告意见及所涉事项客观公允的反映了公司的实际情况，监事会对该报告内容及结论均无异议。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 | |
| 注册会计师：龙文虎 梁正勇 2008年4月14日 | |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 44,625,482.82 | 39,708,840.37 | 44,724,953.25 | 42,635,338.08 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 644,899.11 | 2,215,335.54 | ||
| 预付款项 | 367,692.20 | 353,313.20 | ||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 75,097,752.86 | 76,134,995.10 | 141,334,360.45 | 140,663,450.74 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 2,716,045.55 | 9,361,004.14 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 123,451,872.54 | 115,843,835.47 | 197,988,966.58 | 183,298,788.82 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 198,160,111.57 | 212,460,111.57 | 236,276,434.48 | 250,576,434.48 |
| 投资性房地产 | 7,003,346.34 | 7,003,346.34 | 7,443,421.44 | 7,443,421.44 |
| 固定资产 | 10,067,711.12 | 857,913.53 | 11,378,360.14 | 2,185,013.79 |
| 在建工程 | 11,566,129.45 | 11,566,129.45 | ||
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 1,577.90 | 1,577.90 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 388,862.66 | |||
| 长期待摊费用 | 583,873.15 | 1,404,065.27 | ||
| 递延所得税资产 | 1,512,393.32 | 1,519,191.72 | 1,424,106.46 | 1,425,543.08 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 338,893,564.95 | 343,406,692.61 | 258,316,828.35 | 261,631,990.69 |
| 资产总计 | 462,345,437.49 | 459,250,528.08 | 456,305,794.93 | 444,930,779.51 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 419,376.60 | 572,152.61 | ||
| 预收款项 | 240,295.91 | 701,385.30 | 73,232.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 626,235.89 | 182,614.88 | 2,407,948.72 | 1,093,622.61 |
| 应交税费 | 38,953,001.47 | 38,871,718.61 | 34,622,585.79 | 34,552,019.35 |
| 应付利息 | ||||
| 其他应付款 | 8,961,474.28 | 3,861,441.76 | 21,611,878.71 | 17,223,480.17 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 49,200,384.15 | 42,915,775.25 | 59,915,951.13 | 52,942,354.13 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | ||||
| 负债合计 | 49,200,384.15 | 42,915,775.25 | 59,915,951.13 | 52,942,354.13 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 250,041,847.00 | 250,041,847.00 | 250,041,847.00 | 250,041,847.00 |
| 资本公积 | 104,155,946.89 | 104,155,946.89 | 104,155,946.89 | 104,155,946.89 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 33,400,253.49 | 33,400,253.49 | 30,965,629.74 | 30,965,629.74 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 22,235,611.50 | 28,736,705.45 | 5,113,179.40 | 6,825,001.75 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 409,833,658.88 | 416,334,752.83 | 390,276,603.03 | 391,988,425.38 |
| 少数股东权益 | 3,311,394.46 | 6,113,240.77 | ||
| 所有者权益合计 | 413,145,053.34 | 416,334,752.83 | 396,389,843.80 | 391,988,425.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 462,345,437.49 | 459,250,528.08 | 456,305,794.93 | 444,930,779.51 |
| 公司法定代表人：邓惠明 主管会计工作的公司负责人：牟德学 公司会计机构负责人：乔昌志 | ||||
9.2.2 利润表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 7,570,924.63 | 598,072.00 | 19,090,241.39 | 787,768.00 |
| 其中：营业收入 | 7,570,924.63 | 598,072.00 | 19,090,241.39 | 787,768.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 17,844,904.04 | 3,354,430.85 | 17,228,422.01 | -7,241,113.34 |
| 其中：营业成本 | 6,544,647.86 | 576,819.12 | 13,492,690.23 | 576,819.12 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 321,482.69 | 32,894.08 | 847,028.15 | 43,492.35 |
| 销售费用 | 1,173,819.77 | 6,007,464.91 | 32,964.42 | |
| 管理费用 | 4,659,677.43 | 3,459,669.15 | 8,156,353.82 | 3,892,095.43 |
| 财务费用 | -298,732.23 | -642,473.15 | 171,282.24 | -50,068.91 |
| 资产减值损失 | 5,444,008.52 | -72,478.35 | -11,446,397.34 | -11,736,415.75 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 27,782,634.27 | 27,782,634.27 | 4,571,466.66 | 1,605,313.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 17,508,654.86 | 25,026,275.42 | 6,433,286.04 | 9,634,194.61 |
| 加：营业外收入 | 7,888,130.81 | 7,888,130.81 | 43,238.42 | |
| 减：营业外支出 | 46,886.97 | 3,081.43 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 25,349,898.70 | 32,914,406.23 | 6,473,443.03 | 9,634,194.61 |
| 减：所得税费用 | 8,594,689.16 | 8,568,078.78 | -232,266.70 | -255,519.14 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 16,755,209.54 | 24,346,327.45 | 6,705,709.73 | 9,889,713.75 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 19,557,055.85 | 8,998,317.16 | ||
| 少数股东损益 | -2,801,846.31 | -2,292,607.43 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.08 | 0.10 | 0.04 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益 | 0.08 | 0.04 | ||
| 公司法定代表人：邓惠明 主管会计工作的公司负责人：牟德学 公司会计机构负责人：乔昌志 | ||||
9.2.3 现金流量表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,789,024.41 | 82,525,359.09 | 431,208.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,071,542.08 | 901,142.46 | 32,605,481.61 | 20,199,927.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,860,566.49 | 901,142.46 | 115,130,840.70 | 20,631,135.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,245,780.93 | 60,476,668.09 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,552,394.38 | 1,345,796.98 | 5,972,645.77 | 1,237,668.58 |
| 支付的各项税费 | 4,910,710.66 | 4,544,841.41 | 25,795,616.23 | 20,246,496.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,800,770.94 | 3,487,836.77 | 25,867,114.38 | 2,958,822.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 15,509,656.91 | 9,378,475.16 | 118,112,044.47 | 24,442,986.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,649,090.42 | -8,477,332.70 | -2,981,203.77 | -3,811,851.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 202,911,202.18 | 202,911,202.18 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,648.00 | 15,648.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,609.29 | 15,609.29 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 202,942,459.47 | 202,942,459.47 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,259,673.45 | 10,258,458.45 | 714,646.49 | 2,013,622.89 |
| 投资支付的现金 | 176,412,245.00 | 176,412,245.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 13,122,251.77 | 13,122,251.77 | 11,239,614.66 | 1,200,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 199,794,170.22 | 199,792,955.22 | 11,954,261.15 | 3,213,622.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,148,289.25 | 3,149,504.25 | 25,045,738.85 | 33,786,377.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,401,330.74 | 2,401,330.74 | 5,992,145.17 | 5,992,145.17 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,401,330.74 | 2,401,330.74 | 5,992,145.17 | 5,992,145.17 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,590,000.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 627,851.57 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,468,319.61 | 1,468,319.61 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,686,171.18 | 1,468,319.61 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,401,330.74 | 2,401,330.74 | -694,026.01 | 4,523,825.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -99,470.43 | -2,926,497.71 | 21,370,509.07 | 34,498,351.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 44,724,953.25 | 42,635,338.08 | 23,354,444.18 | 8,136,986.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 44,625,482.82 | 39,708,840.37 | 44,724,953.25 | 42,635,338.08 |
| 公司法定代表人：邓惠明 主管会计工作的公司负责人：牟德学 公司会计机构负责人：乔昌志 | ||||
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 根据财政部33号令、财会[2006]3号文和财会[2006]18号文规定，本公司自2007年1月1日起执行新的《企业会计准则》。根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应变更。公司在编制财务报表时，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整。同时按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目的比较数据进行了重新列报。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 2006年度公司因出售股权而减少控股子公司南充文迪与南充嘉源。本年度公司合并报表范围未发生变化，与2006年度期末一致。 |
重庆东源产业发展股份有限公司
董事长（签名）：邓惠明
二○○八年四月十四日