重庆东源产业发展股份有限公司
第七届董事会2008年第二次会议
决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重庆东源产业发展股份有限公司（下称“公司”）于2008年4月11日以传真、电子邮件的方式发出关于召开公司第七届董事会2008年第二次会议的通知。会议于4月14日在公司会议室现场召开，应到董事9人，实到董事8人。董事叶文金先生因公务出差未能出席本次董事会议，委托董事邓惠明先生代为出席会议并行使表决权。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：
一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
同意对控股子公司成都尚品室内设计有限公司、成都蜻蜓标识有限公司的存货计提跌价准备共计4,570,092.13元；对控股子公司成都蜻蜓标识有限公司的应收账款全额计提坏账准备525,743.74元；对2005年溢价收购成都尚品室内设计有限公司、成都蜻蜓标识有限公司两家公司形成的商誉388,862.66元在合并报表中计提全额减值准备。
公司独立董事就该议案发表了同意的独立意见。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
二、审议通过《关于执行新企业会计准则进行追溯调整的议案》
公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应变更。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整，同时按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下：
①公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理，相关政策见附注四、21。该项会计政策变更的各年影响数如下：
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 年初未分配利润 | 1,398,554.55 | 1,399,991.17 | 1,170,023.94 | 1,170,023.94 |
| 年初盈余公积 | 25,551.91 | 25,551.91 | ||
| 净利润 | 88,286.86 | 93,648.64 | 254,082.52 | 255,519.14 |
②根据企业会计准则解释第1号第七条（二）款的规定，公司在首次执行日2007年1月1日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算（相关政策见附注四、10）。该项会计政策变更的各年影响数如下：
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 年初未分配利润 | -68,395.03 | 1,710,850.63 | 1,095,295.39 | |
| 年初盈余公积 | 68,395.03 | 68,395.03 | ||
| 净利润 | 683,950.27 | |||
③ 根据《企业会计准则—企业合并》，公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并对商誉在期末进行减值测试。该项会计政策变更对母公司和合并报表各年的影响数如下：
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 年初未分配利润 | 51,200.25 | 51,200.25 | 16,202.61 | 16,202.61 |
| 年初盈余公积 | 3,888.62 | 3,888.62 | ||
| 净利润 | -388,862.66 | 38,886.26 | 38,886.26 | |
以上会计政策变更对各年合计影响数如下：
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 年初未分配利润 | 1,381,359.77 | 3,162,042.05 | 1,186,226.55 | 2,281,521.94 |
| 年初盈余公积 | 97,835.56 | 97,835.56 | ||
| 净利润 | -300,575.80 | 93,648.64 | 292,968.78 | 978,355.67 |
注：具体情况详见《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告全文》中“第十节财务报告”补充资料中《新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表》。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
三、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度利润分配预案》
经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，公司2007 年度归属于上市公司股东的净利润19,557,055.85元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,665,857.19元，可供投资者分配的利润为22,235,611.50元。鉴于公司目前尚处于重整主营业务的过渡时期，同意公司2007 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。公司盈利主要用于补充日常经营活动所需资金。
同意将本预案提交2007年年度股东大会审议。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
四、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度董事会工作报告》
同意将本次董事会议审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度董事会工作报告》提交2007年年度股东大会审议。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
五、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告全文、摘要》
同意将本次董事会议审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告全文、摘要》提交2007年年度股东大会审议。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
六、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
同意续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司2008年年度财务报告审计机构，对公司2008年度财务报告进行审计。审计费用授权公司董事会根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。
同意将本议案提交股东大会审议。
独立董事发表了事前认可和同意董事会做出上述决议的独立意见。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。表决结果：通过。
特此公告
重庆东源产业发展股份有限公司
董 事 会
二○○八年四月十四日
重庆东源产业发展股份有限公司独立董事
对续聘会计师事务所事前认可的独立意见
重庆东源产业发展股份有限公司（以下称“公司”）将于2008年4月14日召开第七届董事会2008年第二次会议，审议《关于续聘会计师事务所的议案》。作为公司独立董事，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《重庆东源产业发展股份有限公司章程》及《深圳证券交易所股票上市规则》等的有关规定，依据对重庆天健会计师事务所有限责任公司基本情况的了解，基于独立立场，我们认为：
通过了解重庆天健会计师事务所有限责任公司的基本情况，认为该事务所具备相关资质条件，公司决策程序合法有效。同意将上述议案提交董事会、股东大会审议。
重庆东源产业发展股份有限公司
独立董事：陈兴述 林楠 曾廷敏（签名）
二○○八年四月十一日
重庆东源产业发展股份有限公司独立董事
关于续聘会计师事务所的独立意见
重庆东源产业发展股份有限公司（以下称“公司”）于2008年4月14日召开了第七届董事会2008年第二次会议，审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议案》, 并将提交公司股东大会审议。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《重庆东源产业发展股份有限公司章程》及《深圳证券交易所股票上市规则》等的有关规定，我们作为公司独立董事现发表独立董事意见如下：
通过了解重庆天健会计师事务所有限责任公司的基本情况，认为该事务所具备相关资质条件，公司续聘会计师事务所的决策程序合法有效。同意公司董事会做出的上述决议。
重庆东源产业发展股份有限公司
独立董事：陈兴述 林楠 曾廷敏（签署）
二○○八年四月十四日
重庆东源产业发展股份有限公司独立董事
关于计提资产减值准备的独立意见
重庆东源产业发展股份有限公司（以下称“公司”）于2008年4月14日召开了第七届董事会2008年第二次会议，审议并通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《重庆东源产业发展股份有限公司章程》及《深圳证券交易所股票上市规则》等的有关规定，我们作为公司独立董事现发表独立董事意见如下：
该议案是公司依据相关会计制度，结合公司实际情况制订的，体现了公司谨慎经营的原则，更为客观公正的反映了公司的实际经营情况。同意公司董事会做出的上述决议。
重庆东源产业发展股份有限公司
独立董事：陈兴述 林楠 曾廷敏（签名）
二○○八年四月十四日
证券简称：ST东源 证券代码：000656 公告编号：2008-033号
重庆东源产业发展股份有限公司
第七届监事会2008年第二次会议
决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重庆东源产业发展股份有限公司（以下称“公司”）于2008年4月11日以传真、电子邮件的方式发出关于召开公司第七届监事会2008年第二次会议的通知。会议于4月14日在公司会议室现场召开,应当监事3人，实到监事3人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：
一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
同意对控股子公司成都尚品室内设计有限公司、成都蜻蜓标识有限公司的存货计提跌价准备共计4,570,092.13元；对控股子公司成都蜻蜓标识有限公司的应收账款全额计提坏账准备525,743.74元；对2005年溢价收购成都尚品室内设计有限公司、成都蜻蜓标识有限公司两家公司形成的商誉388,862.66元在合并报表中计提全额减值准备。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权通过。
二、审议通过《关于执行新企业会计准则进行追溯调整的议案》
公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应变更。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整，同时按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权通过。
三、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度利润分配预案》
同意公司2007 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本，将公司盈利主要用于补充日常经营活动所需资金。同意将本预案提交2007年年度股东大会审议。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权通过。
四、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度监事会工作报告》
同意将本次监事会议审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司2007年度监事会工作报告》提交2007年年度股东大会审议。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权通过。
五、审议通过《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告全文、摘要》
公司第六届监事会根据《证券法》、证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2007年修订）和《深圳证券交易所股票上市规则》及相关通知的有关规定，对公司2007年年度报告进行了审核，现发表书面审核意见如下：
内容与格式：公司2007年年度报告的内容与格式符合证监会和深圳证券交易所的规定，所披露的信息真实、完整地反映了公司本年度的经营情况和财务状况等事项。
审议程序：公司2007年年度报告经公司董事会、监事会分别审议通过，并将提交公司年度股东大会审议，相关程序符合法律、法规及《公司章程》的各项规定。
公司监事会成员保证公司2007年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。
同意将本次监事会议审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告全文》、《重庆东源产业发展股份有限公司2007年年度报告摘要》提交股东大会审议。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权通过。
重庆东源产业发展股份有限公司
监 事 会
二○○八年四月十四日