合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 2,777,822,127.60 | 846,584,865.07 | |
| 其中：营业收入 | 2,777,822,127.60 | 846,584,865.07 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,465,449,003.39 | 1,138,970,875.73 | |
| 其中：营业成本 | 1,949,544,998.89 | 632,627,210.33 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 172,865,091.10 | 49,611,448.48 | |
| 销售费用 | 124,669,840.07 | 77,938,875.06 | |
| 管理费用 | 128,615,091.75 | 90,218,782.06 | |
| 财务费用 | 108,207,495.49 | 135,853,902.14 | |
| 资产减值损失 | -18,453,513.91 | 152,720,657.66 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -618,371.96 | 706,786.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,209,525.08 | 12,819,367.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,685,444.16 | 1,680,747.67 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 314,964,277.33 | -278,859,856.41 | |
| 加：营业外收入 | 32,092,701.80 | 8,928,951.30 | |
| 减：营业外支出 | 10,450,887.51 | 9,941,929.84 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 42,544.92 | 183,810.10 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 336,606,091.62 | -279,872,834.95 | |
| 减：所得税费用 | 155,853,301.74 | 15,505,643.55 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 180,752,789.88 | -295,378,478.50 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 182,666,935.79 | -278,241,250.34 | |
| 少数股东损益 | -1,914,145.91 | -17,137,228.16 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | -0.52 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | -0.52 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：48,234,538.07元。
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:陈侠 会计机构负责人:杨勇
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 244,000.00 | 875,000.00 | |
| 减：营业成本 | 601,287.43 | ||
| 营业税金及附加 | 15,206.67 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 7,723,025.03 | 6,023,892.51 | |
| 财务费用 | 56,669,449.31 | 45,152,723.30 | |
| 资产减值损失 | -14,547,627.76 | 164,264,760.74 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -618,371.96 | 706,786.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,360,320.18 | 22,327,551.18 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,721,333.89 | 1,928,364.17 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -42,874,105.03 | -192,133,326.47 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,874,105.03 | -192,133,326.47 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,874,105.03 | -194,061,690.64 |
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:陈侠 会计机构负责人:杨勇
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,249,722,604.23 | 1,615,743,160.80 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 44,967.52 | 232,348.66 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,716,454.67 | 120,434,468.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,309,484,026.42 | 1,736,409,977.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,922,122,816.71 | 1,455,514,626.46 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,184,497.94 | 45,082,220.94 | |
| 支付的各项税费 | 278,896,311.91 | 142,044,579.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 244,245,164.79 | 209,897,546.38 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,504,448,791.35 | 1,852,538,972.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,805,035,235.07 | -116,128,995.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 29,951,100.89 | 180,732,547.28 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 101,120.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 27,188,157.16 | 755,458.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 41,344,757.27 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 291,739,907.17 | 594,485,409.75 | |
| 投资活动现金流入小计 | 390,223,922.49 | 776,074,535.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 123,622,764.75 | 71,831,934.88 | |
| 投资支付的现金 | 107,736,768.78 | 20,653,097.16 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 483,271,048.89 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 247,220,800.00 | 269,192,583.69 | |
| 投资活动现金流出小计 | 961,851,382.42 | 361,677,615.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -571,627,459.93 | 414,396,920.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,720,200,000.00 | 2,825,166,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 509,157,404.55 | 465,653,001.89 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,249,357,404.55 | 3,296,819,001.89 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,230,343,393.26 | 2,583,390,085.80 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 222,471,550.65 | 241,669,154.92 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,250,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 332,057,042.99 | 700,208,558.27 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,784,871,986.90 | 3,525,267,798.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -535,514,582.35 | -228,448,797.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 355.17 | 684.66 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 697,893,547.96 | 69,819,812.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 241,610,441.11 | 171,790,628.65 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 939,503,989.07 | 241,610,441.11 |
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:陈侠 会计机构负责人:杨勇
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 244,000.00 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,673,395.65 | 896,708.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,917,395.65 | 896,708.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,409.00 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,743,397.48 | 1,244,080.15 | |
| 支付的各项税费 | 501,954.77 | 6,592,634.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,949,775.49 | 3,293,670.24 | |
| 经营活动现金流出小计 | 12,195,127.74 | 11,131,793.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,277,732.09 | -10,235,085.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 70,766,725.31 | 161,103,102.30 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 101,120.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 688,934,688.84 | 96,559,254.66 | |
| 投资活动现金流入小计 | 759,701,314.15 | 257,763,476.96 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,350,114.00 | 988,058.00 | |
| 投资支付的现金 | 132,240,768.78 | 17,353,097.16 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 496,056,594.97 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 518,983,839.59 | 169,014,926.30 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,182,631,317.34 | 187,356,081.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -422,930,003.19 | 70,407,395.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 681,600,000.00 | 100,426,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 661,562,777.09 | 281,268,781.29 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,343,162,777.09 | 381,694,781.29 | |
| 偿还债务支付的现金 | 784,600,000.00 | 133,926,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,675,153.30 | 53,499,998.09 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,262,313.50 | 252,030,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 904,537,466.80 | 439,455,998.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 438,625,310.29 | -57,761,216.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,417,575.01 | 2,411,093.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,696,584.78 | 2,285,491.14 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,114,159.79 | 4,696,584.78 |
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:陈侠 会计机构负责人:杨勇
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1．报告期新纳入合并范围公司
(1)报告期由于同一控制下的合并而增加子公司的情况说明
1) 通和置业
① 根据公司2007年度第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案,公司以每股4.05元的价格向广厦控股创业投资有限公司定向发行337,050,000股人民币普通股，用于购买该公司持有的通和置业100%的股权和南京投资35%的股权，通和置业已于2007年4月2日办妥工商登记变更手续，本公司拥有该公司的实质控制权，故本期公司将其纳入合并财务报表范围，相应调整了合并财务报表的比较数据。通和置业相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年3月31日 | 2006年12月31日 |
| 资产 | 3,327,098,479.62 | 3,351,724,764.01 |
| 负债 | 3,142,610,805.13 | 3,215,487,463.10 |
| 净资产 | 184,487,674.49 | 136,237,300.91 |
| 项 目 | 2007年1－3月 |
| 收入 | 476,282,863.00 |
| 净利润 | 48,250,373.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,359,448.58 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -37,839,600.90 |
② 属于同一控制下企业合并的判断依据：
本公司母公司广厦控股创业投资有限公司于2006年1月购入通和置业的股权,使本公司和通和置业同受其控制并超过一年。
③ 合并日的确定依据
通和置业就本次股权转让于2007年4月2日办妥工商变更登记手续，故将2007年3月31日确定为合并日。
2) 蓝天置业
① 根据本公司与广厦控股创业投资有限公司签订的《股权转让协议》,本公司以协议价计239,425,874.66元受让广厦控股创业投资有限公司持有的蓝天置业100%股权，股权转让基准日为2007年11月30日。本公司已于2007年12月5日前支付了全部股权转让款，并拥有了该公司的实质控制权。故本期将其纳入合并财务报表范围，并重述了合并财务报表的比较数据。蓝天置业相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年11月30日 |
| 资产 | 139,060,180.12 |
| 负债 | 119,076,040.00 |
| 净资产 | 19,984,140.12 |
| 项 目 | 2007年8－11月 |
| 收入 | |
| 净利润 | -15,835.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -132,998,779.10 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,164.49 |
② 属于同一控制下企业合并的判断依据：
本公司母公司广厦控股创业投资有限公司于2007年8月设立蓝天置业,使本公司和蓝天置业同受其控制。
③ 合并日的确定依据
公司已于2007年12月5日向广厦控股创业投资有限公司支付了全部股权转让款，蓝天置业就本次股权转让于2007年11月23日办妥工商变更登记手续，公司取得了蓝天置业的实际控制权，故将2007年11月30日确定为合并日。
(2) 报告期由于非同一控制下的企业合并而增加子公司的情况说明
1) 根据本公司与广厦控股创业投资有限公司于2007年9月27日签订的《股权转让协议》，并经2007年9月30日公司召开的股东大会审议批准，同意本公司以协议价计256,630,720.31元受让广厦控股创业投资有限公司持有的江南置业100%股权，股权转让基准日为2007年9月30日。本公司已支付股权转让款，拥有该公司的实质控制权，故本期公司将其纳入合并财务报表范围，并重述了合并财务报表的比较数据。江南置业相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年9月30日 | |
| 账面价值 | 公允价值 | |
| 各项可辨认资产 | 1,006,590,057.01 | 1,194,669,098.54 |
| 各项可辨认负债 | 959,760,822.49 | 938,038,378.23 |
| 各项可辨认净资产 | 46,829,234.52 | 256,630,720.31 |
2) 属于非同一控制下企业合并的判断依据
广厦控股创业投资有限公司于2007年6月和7月分别从自然人郭选强、王瑞光和东阳市房地产开发有限公司购入江南置业100%的股权，并于2007年9月将上述股权转让给本公司，江南置业与本公司同在广厦控股创业投资有限公司控制下期限较短，故作为非同一控制下企业合并。
3）购买日确定依据的说明：
本次股权转让于2007年9月30日经公司股东大会批准，并已支付了股权转让款，故以2007年9月30日为购买日。
4) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值
以现金支付作为对价，故股权转让作价即为合并成本。
5) 相关交易公允价值的确定方法：
公允价值参照浙江东方资产评估有限公司对江南置业以2007年7月31日为基准日的评估结果确定。
2．报告期不再纳入合并范围的子公司
报告期出售股权而减少子公司情况的说明：
根据本公司与广厦控股创业投资有限公司于2006年12月18日签订的《资产出售合同》，及公司2007年3月20日股东大会通过的股权分置改革方案，公司以协议价计41,815,624.42元将所持有的浙江广厦教育发展有限公司90%股权转让给广厦控股创业投资有限公司，公司已于2007年9月27日收到全部股权转让款，股权转让基准日确定为2007年9月30日。故自2007年10月起，不再将其纳入合并财务报表范围。浙江广厦教育发展有限公司相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年9月30日 | 2006年12月31日 |
| 资产 | 374,353,093.42 | 373,385,166.64 |
| 负债 | 319,615,379.69 | 316,598,488.32 |
| 净资产 | 54,737,713.73 | 56,786,678.32 |
| 项 目 | 2007年1－9月 |
| 收入 | 10,248,223.17 |
| 净利润 | -2,048,964.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,241,155.96 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,069,182.41 |
(2) 出售日确定依据的说明
公司于2007年9月27日收到全部股权转让款，故以2007年9月30日为出售日。
(三) 重要子公司少数股东权益
| 子公司全称 | 少数股东权益 | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额 |
| 重庆置业 | 1,879,707.77 | ||
| 景宁英川 | 27,050,075.44 | ||
| 文化旅游 | 203,180.10 | ||
| 华侨饭店 | 2,892,322.39 | ||
| 蓝天白云 | 7,103,557.07 | ||
| 广福置业 | 2,337,219.25 | ||
| 通和置业 | 8,268,503.14 |
浙江广厦股份有限公司
董事长：楼江跃
2008年4月15日