太原理工天成科技股份有限公司2007年度报告摘要

2008年04月15日来源：上海证券报作者：

(上接D38版)

经北京立信会计师事务所有限公司审计，2007年度母公司实现净利润35,130,633.57 元，依据《公司法》和《公司章程》规定，按10%提取法定盈余公积3,513,063.36元，加年初未分配利润55,085,194.23元，加直接计入所有者权益的利得2,486,926.89元，年度累计可供股东分配的利润共89,189,691.33元，减去已支付红利3,240,000.00元，减去转入股本金额27,000,000.00元，本年度可供股东分配的利润共58,949,691.33元。截止2007年12月31日,公司累计资本公积为153,145,900.00元。

根据公司目前实际经营情况，本年度拟不进行利润分配，剩余利润58,949,691.33元转入下一年度。拟不进行资本公积转增股本。

该预案尚需提请本公司2007年度股东大会审议通过。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√适用 □不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
本报告期，公司实现净利润（合并报表）40,568,170.66 元。公司2007年将进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目建设，该项目总投资58,837万元，公司需准备启动资金。同时IT业务结构调整，也需要一定的资金。故本年度未提出现金利润分配预案。公司未分配利润将用于“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目建设及公司正常经营活动。

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用 □不适用

1)、收购山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林县成家庄煤矿45%股权

2007年4月21日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于受让子公司山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)的议案》，本公司与天成大洋签订《股权转让协议》，协议约定:公司受让天成大洋所持柳林县成家庄煤矿45%的股权（含采矿权），转让价格为人民币3,602.35万元，天成大洋应在《股权转让协议书》生效后一年内完成柳林县成家庄煤矿45％的股权变更到公司的工商变更手续。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

由于2007年山西省进一步加强对煤矿的资源整合及煤矿治理整顿工作，增加了办理煤矿证照的手续，致使该煤矿工商变更放慢，变更工作一直未完成。2008年4月13日公司召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于对受让山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林县成家庄煤矿45%股权签订补充协议的议案》，本公司与天成大洋协商签订补充协议，协议主要内容如下：①同意将原履约时间延期三个月，即履约时间延期到2008年7月21日；②若履约时间到期，即柳林县成家庄煤矿截至2008年7月21日仍不能完成工商变更工作，公司将终止受让天成大洋所持该煤矿的股权；③天成大洋应于2008年8月21日前返还公司已支付的相关股权转让款，并支付相应利息（利息按一年期银行贷款基准利率及实际天数计算）；④公司在收到全部返还款项之日起,不再谋求柳林县成家庄煤矿45%股权以及其全部衍生权益；⑤甲、乙双方约定不再就延期事宜再次签订补充协议。

2)、收购子公司太原理工天成智林教育科技有限公司全部个人股股权

2007年4月21日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于收购控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司全部个人股股权并用未分配利润转增股本的议案》，同意本公司收购控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司全部个人股股权。本次收购依据北京立信会计师事务所山西分所为智林科技出具的2006年度审计报告，按净资产值以405.03万元进行收购。该资产的账面价值为405.03万元，实际收购金额为405.03万元。收购个人股股权及用未分配利润转增股本完成后，太原理工天成智林教育科技有限公司名称变更为“太原理工天成电子信息技术有限公司”，为本公司全资子公司。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。相关工商变更手续已办理完成。

7.2 出售资产

√适用 □不适用

1)、转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司40.725%股权

2007年5月19日，公司2006年度股东大会审议通过《关于转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司股权的议案》，同意本公司将所持山西天成大洋能源化工有限公司40.725%股权转让给本公司原参股股东山西山晋商贸有限公司，本次收购价格以北京立信会计师事务所山西分所为天成大洋出具的2006年度审计报告为依据，该资产的账面价值为4,738.74万元，实际出售金额为4,738.74万元，产生损益0万元。本次转让完成后，本公司持有天成大洋40.725%股权。《公司关于转让山西天成大洋能源化工有限公司股权的关联交易公告》于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，股东大会决议公告于2007年5月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。相关工商变更手续已办理完成。

2)、转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司21.725%股权

2007年12月3日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司股权的议案》，同意本公司将所持山西天成大洋能源化工有限公司21.725%股权转让给山西山晋商贸有限公司。该资产的账面价值为2,531万元，实际出售金额为3,100万元，产生损益569万元。本次转让完成后，本公司持有天成大洋19%股权。该事项已于2007年12月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。相关工商变更手续已办理完成。

3)、转让子公司山西亿众公用事业有限公司18%股权

2007年12月3日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于转让子公司山西亿众公用事业有限公司股权的议案》，同意本公司将所持山西亿众公用事业有限公司18%股权全部转让给山西佳成资讯有限公司。该资产的账面价值为521万元，实际出售金额为1,272万元，产生损益751万元。本次转让完成后，本公司不再持有山西亿众股份。该事项已于2007年12月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。相关工商变更手续已办理完成。

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象发生日期担保金额担保类型担保期限是否履行完毕是否为关联方担保
太原化工股份有限公司 2007.10.31 5,900.00 连带责任担保 2007.10.31—
2008.10.31
否否
柳林县庙湾联办煤矿 2007.03.14 1,500.00 连带责任担保 2007.03.14—
2008.03.14
是否
山西太原中保集团实业有限公司 2007.06.12 900.00 连带责任担保 2007.06.12—
2008.06.03
否否
太原中保房地产开发有限公司 2007.04.04 2,500.00 连带责任担保 2007.04.04—
2008.09.07
否否
山西亿信通科技开发有限公司 2006.05.09 500.00 连带责任担保 2006.05.09—
2007.05.09
是否
太原风华信息装备股份有限公司 2006.09.28 500.00 连带责任担保 2006.09.28—
2007.09.27
是否
山西发鑫集团有限公司 2007.12.27 1650 连带责任担保 2007.12.27—
2008.12.27
否否
报告期内担保发生额合计 12,450.00
报告期末担保余额合计 12,450.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,450.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 33.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00

说明：以上对外担保均存在反担保。

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例交易金额占同类交易金额的比例
太原理工大学 1,486,182.15 0.29% 0.00 0.00
合计 1,486,182.15 0.29% 0.00 0.00

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,486,182.15元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额余额发生额余额
太原理工大学 2,029,888.94 4,772,701.26 5,235,895.50 5,561,895.50
山西天成大洋能源化工有限公司 88,978,141.82 46,563,627.12
山西发鑫集团有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00
合计 104,008,030.76 64,336,328.38 5,235,895.50 5,561,895.50

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额104,008,030.76元，余额64,336,328.38元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股改承诺及履行情况

太原理工大学承诺：其持有的原非流通股股份只有在同时满足以下条件时，方可通过证券交易所挂牌出售：（1）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让，在获得上市流通权之日起24个月后的12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过10%；（2）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起60个月内，挂牌出售的价格不低于8元/股（股权分置改革说明书公告前30日收盘均价为7.98元/股）。当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，设定的价格（即：8元）应进行复权计算后做相应调整。

2007年11月12日，太原理工大学所持公司15,660,000股限售股份上市流通，公司按照相关规定进行了公告，太原理工大学未发生违反上述相关承诺事项的情况。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
中国 ● 北京
二○○八年四月十三日

9.2 财务报表

资产负债表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司　　　2007年12月31日金额单位：元

资     产附注六年末数年初数负债和股东权益附注六年末数年初数
流动资产： —— —— 流动负债：　 —— ——
货币资金 101,797,220.46 88,825,195.79 短期借款　 252,000,000.00 237,000,000.00
　交易性金融资产　　交易性金融负债　　　
应收票据 21,109,600.00 2,750,000.00 应付票据　 105,000,000.00 93,000,000.00
应收账款 (一) 132,192,130.34 116,778,829.35 应付账款　 56,877,662.71 51,536,617.80
预付款项 128,618,188.63 63,298,536.35 预收款项　 19,415,888.92 19,644,504.6400
应收利息　　应付职工薪酬　 2,248,075.01 3,597,335.18
应收股利　　应交税费　 9,631,010.03 10,380,391.49
其他应收款 (二) 202,526,752.82 216,254,982.80 应付利息　　　
存    货 82,923,430.60 80,190,209.76 　应付股利　　　
一年内到期的长期
债权投资
　其他应付款　 20,112,094.16 27,942,495.44
其他流动资产　一年内到期的非流
动负债
　　　
　其他流动负债　 - 13,090,000.00
流动资产合计 669,167,322.85 568,097,754.05 流动负债合计　 465,284,730.83 456,191,344.55
非流动资产： —— —— 非流动负债：　 —— ——
　可供出售金融资产长期借款　　　
持有至到期投资应付债券　　　
长期应收款长期应付款　　　
长期股权投资 (三) 40,493,200.95 109,788,679.92 专项应付款　　　
　投资性房地产　预计负债　　　
固定资产 134,912,794.94 38,331,873.11 　递延所得税负债　 - -
工程物资　递延收益　 5,595,416.67 　
在建工程 1,690,545.71 96,755,210.72 非流动负债合计　 5,595,416.67 -
固定资产清理负债合计　 470,880,147.50 456,191,344.55
　生产性生物资产股东权益：　 —— ——
　油气资产股        本　 156,600,000.00 108,000,000.00
无形资产 16,639,830.61 635,953.91 资本公积　 153,145,900.00 174,745,900.00
　开发支出　　减：库存股　　　
　商誉盈余公积　 24,890,172.60 21,100,784.03
　长期待摊费用未分配利润　 58,949,691.33 55,085,194.23
　递延所得税资产 1,562,216.37 1,513,751.10 　归属于母公司所有者
权益
　 393,585,763.93 358,931,878.26
　其他非流动资产　少数股东权益　　　
非流动资产合计 195,298,588.58 247,025,468.76 股东权益合计　 393,585,763.93 358,931,878.26
资产总计 864,465,911.43 815,123,222.81 负债和股东权益总计　 864,465,911.43 815,123,222.81

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

合　并　资产负债表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司　　　2007年12月31日金额单位：元

资产附注五年末数年初数负债和股东权益附注五年末数年初数
流动资产：　 —— —— 流动负债：　 —— ——
货币资金 (一) 167,754,363.64 151,465,189.72 短期借款 (十五) 263,100,000.00 252,000,000.00
　交易性金融资产 (二) 1,646,149.87 892,133.04 　交易性金融负债　 - 　
应收票据 (三) 23,629,600.00 2,850,000.00 应付票据 (十六) 105,000,000.00 151,000,000.00
应收账款 (四) 167,686,839.00 147,640,347.78 应付账款 (十七) 72,251,561.28 63,304,367.68
预付款项 (五) 144,466,435.45 305,870,104.25 预收款项 (十八) 28,969,110.58 28,914,926.75
应收利息　　应付职工薪酬 (十九) 2,868,105.15 4,733,745.79
应收股利　　应交税费 (二十) 10,294,136.18 11,070,797.54
其他应收款 (六) 184,854,308.96 117,788,076.79 应付利息　 - 　
存货 (七) 107,219,324.44 94,925,179.32 　应付股利　 - 　
一年内到期的非流动资产　其他应付款 (二十一) 22,951,611.95 12,822,700.29
其他流动资产　一年内到期的非流动负债　　
　　其他流动负债　 - -
流动资产合计　 797,257,021.36 821,431,030.90 流动负债合计　 505,434,525.14 523,846,538.05
非流动资产：　 —— —— 非流动负债：　 —— ——
　可供出售金融资产　 - 长期借款　　
持有至到期投资　 - 应付债券　　
长期应收款　 - 长期应付款　　
长期股权投资 (八) 22,189,139.90 5,212,679.92 专项应付款　 - 　
　投资性房地产　预计负债　　
固定资产 (九) 136,169,399.31 62,295,353.82 递延所得税负债 (十三) - 43,959.54
工程物资　递延收益 (二十二) 5,595,416.67 13,390,000.00
在建工程 (十) 1,690,545.71 103,257,924.06 非流动负债合计　 5,595,416.67 13,433,959.54
固定资产清理　负债合计　 511,029,941.81 537,280,497.59
　生产性生物资产　股东权益： —— ——
　油气资产　股本 (二十三) 156,600,000.00 108,000,000.00
无形资产 (十一) 17,334,912.93 1,801,481.03 资本公积 (二十四) 153,150,426.52 174,750,426.52
　开发支出　 - 　　减：库存股　　　
　商誉 (十二) 22,340.78 盈余公积 (二十五) 24,890,172.60 21,100,784.03
　长期待摊费用　未分配利润 (二十六) 127,655,422.89 123,227,182.02
　递延所得税资产 (十三) 2,024,633.33 2,102,069.21 归属于母公司
所有者权益合计
　 462,296,022.01 427,078,392.57
　其他非流动资产　少数股东权益　 3,362,029.50 31,741,648.78
非流动资产合计　 179,430,971.96 174,669,508.04 股东权益合计　 465,658,051.51 458,820,041.35
资产总计　 976,687,993.32 996,100,538.94 负债和股东权益总计　 976,687,993.32 996,100,538.94

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

利　润表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司　　　 2007年度金额单位：元

项目附注六本年发生数上年发生数
一、营业收入 (四) 352,925,110.69 370,528,158.95
减：营业成本 (四) 278,228,407.29 279,205,412.61
营业税金及附加　 3,170,042.46 3,431,190.30
　　　　销售费用　 9,804,369.68 14,517,638.39
管理费用　 22,601,484.06 20,144,137.60
财务费用　 18,736,114.00 13,083,639.73
资产减值损失　 1,410,684.44 5,458,471.76
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 　　　
　　　　投资收益(损失以“-”号填列) (五) 15,080,223.58 52,234.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　 15,080,223.58 　
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 　 34,054,232.34 34,739,902.79
加：营业外收入　 8,807,740.81 499,635.23
减：营业外支出　 154,150.86 287,289.35
其中：非流动资产处置损失　　　
三、利润总额(亏损以“-”号填列) 　 42,707,822.29 34,952,248.67
减：所得税费用　 7,577,188.72 5,913,830.75
四、净利润(亏损以“-”号填列) 　 35,130,633.57 29,038,417.92

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

合并利润表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司　　　 2007年度金额单位：元

项目附注五本年发生数上年发生数
一、营业收入 (二十七) 511,595,074.94 490,235,760.85
减：营业成本 (二十七) 406,013,103.69 371,901,679.05
营业税金及附加 (二十八) 4,312,528.69 4,934,226.25
　　　　销售费用　 14,069,076.10 19,226,964.97
管理费用　 28,924,002.88 25,562,944.37
财务费用 (二十九) 23,760,414.13 16,784,609.34
资产减值损失 (三十) 7,787,810.43 5,323,169.19
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) (三十一) 741,125.63 192,133.04
　　　　投资收益(损失以“-”号填列) (三十二) 12,233,260.18 1,117,893.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　 12,076,628.56 　
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 　 39,702,524.83 47,812,194.18
加：营业外收入 (三十三) 9,736,480.53 599,635.23
减：营业外支出 (三十四) 225,191.13 377,444.33
其中：非流动资产处置损失　　　
三、利润总额(亏损以“-”号填列) 　 49,213,814.23 48,034,385.08
减：所得税费用 (三十五) 8,645,643.57 6,821,163.41
四、净利润(亏损以“-”号填列) 　 40,568,170.66 41,213,221.67
归属于母公司所有者的净利润　 38,697,972.36 40,164,863.94
少数股东损益　 1,870,198.30 1,048,357.73
五、每股收益　　　
(一)基本每股收益　 0.3583 0.3719
(一)稀释每股收益　 0.3583 0.3719

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

现金流量表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1-12月金额单位：元

项目本年金额上年金额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金 362,947,364.49 398,928,767.04
收到的税费返还 374,309.27 -
收到其他与经营活动有关的现金 65,181,526.23 1,501,189.24
经营活动现金流入小计 428,503,199.99 400,429,956.28
购买商品、接受劳务支付的现金 253,302,907.52 286,580,983.04
支付给职工以及为职工支付的现金 12,076,966.23 13,019,236.90
支付的各项税费 15,866,329.95 15,828,868.88
支付其他与经营活动有关的现金 103,615,775.07 138,187,876.05
经营活动现金流出小计 384,861,978.77 453,616,964.87
经营活动产生的现金流量净额 43,641,221.22 -53,187,008.59
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金 77,715,679.92 26,650,000.00
取得投资收益收到的现金 2,171,678.70 52,234.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 532,184.01 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　 -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 80,419,542.63 26,702,234.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,484,686.88 19,819,903.76
投资支付的现金 880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金　 -
投资活动现金流出小计 93,364,686.88 19,819,903.76
投资活动产生的现金流量净额 -12,945,144.25 6,882,330.48
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金 272,000,000.00 267,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　 900,000.00
筹资活动现金流入小计 272,000,000.00 267,900,000.00
偿还债务支付的现金 257,000,000.00 236,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,392,812.90 17,352,197.00
支付其他与筹资活动有关的现金　 -

筹资活动现金流出小计 279,392,812.90 253,352,197.00
筹资活动产生的现金流量净额 -7,392,812.90 14,547,803.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 23,303,264.07 -31,756,875.11
加：期初现金及现金等价物余额 18,055,847.18 49,812,722.29
六、期末现金及现金等价物余额 41,359,111.25 18,055,847.18

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

合并现金流量表

编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1-12月金额单位：元

项目附注五本年金额上年金额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 544,586,552.45 519,234,459.50
收到的税费返还　 374,309.27 　
收到其他与经营活动有关的现金　 65,374,177.83 1,916,439.04
经营活动现金流入小计　 610,335,039.55 521,150,898.54
购买商品、接受劳务支付的现金　 464,008,546.25 394,866,759.64
支付给职工以及为职工支付的现金　 17,072,435.84 17,423,570.57
支付的各项税费　 20,511,392.22 23,039,632.25
支付其他与经营活动有关的现金 (三十六) 47,126,985.46 78,135,851.22
经营活动现金流出小计　 548,719,359.77 513,465,813.68
经营活动产生的现金流量净额　 61,615,679.78 7,685,084.86
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金　 58,393,726.98 271,778.49
取得投资收益收到的现金　 2,328,310.32 　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　 840,904.97 264,862.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　　
收到其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流入小计　 61,562,942.27 536,641.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　 93,321,444.10 21,347,420.50
投资支付的现金　 1,777,000.00 700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　　
支付其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流出小计　 95,098,444.10 22,047,420.50
投资活动产生的现金流量净额　 -33,535,501.83 -21,510,779.39
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资收到的现金　 50,000.00 　
取得借款收到的现金　 283,100,000.00 282,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 (三十六) 　 1,200,000.00
筹资活动现金流入小计　 283,150,000.00 283,200,000.00
偿还债务支付的现金　 257,000,000.00 255,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　 27,609,764.63 20,131,623.16
支付其他与筹资活动有关的现金　　 3,350,000.00
筹资活动现金流出小计　 284,609,764.63 278,481,623.16
筹资活动产生的现金流量净额　 -1,459,764.63 4,718,376.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　 - -
五、现金及现金等价物净增加额　 26,620,413.32 -9,107,317.69
加：期初现金及现金等价物余额　 80,695,841.11 89,803,158.80
六、期末现金及现金等价物余额　 107,316,254.43 80,695,841.11

法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

股东权益变动表(附后)

合并股东权益变动表（附后）

9.3报告期内，会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容及《企业会计准则解释第1号》(财会【2007】14号)规定，对财务报表项目进行了追溯调整。

1. 会计政策变更

会计政策变更的项目对报表的影响如下：单位：元

项　　目交易性金融资产所得税费用长期股权投资
对资本公积的影响
对2007年初留存收益的影响 192,133.04 2,058,109.67
其中：对2007年初未分配利润的影响 172,919.74 1,852,298.70 15,771,951.16
对本年净利润的影响 741,125.63 -107,030.51

2. 会计估计变更

公司2007年对其所拥有的固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，根据复核情况，对固定资产的预计净残值进行了重新估计，将固定资产的净残值率由3%调整为5%。该项会计估计变更对公司2007年净利润的影响数1,431,723.37元。

9.4 本报告期无会计差错更正

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化的说明

1.2007年6月15日，全资子公司太原理工天成电子信息技术有限公司新投资设立天成创新信息工程技术有限公司,投资比例为95%。报告期内将该公司纳入合并报表编制范围。

2．报告期内，公司将持有山西天成大洋能源化工有限公司62.45%的股权分两次转让给山西山晋商贸有限公司，转让后，持股比例为19%，因此该公司不再纳入本公司合并报表编制范围。

董事长：杜文广

太原理工天成科技股份有限公司

2008年4月13日

　　股东权益变动表

　　编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年度金额单位：元

　　合并股东权益变动表

　　编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年度金额单位：元

　　法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

项目本年金额上年金额
                                                                         合计
股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益     股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益
                                                             合计


























一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 　 27,282,370.86 110,719,475.74 420,752,273.12 108,000,000.00 174,750,426.52 　 23,734,773.50 80,951,099.45 387,436,299.47
加：会计政策变更 -4,526.52 　 -6,181,586.83 -55,634,281.51 -61,820,394.86 　 -4,526.52 　 -5,537,831.26 -49,840,481.35 -55,382,839.13
前期差错更正
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,745,900.00 - 21,100,784.03 55,085,194.23 358,931,878.26 108,000,000.00 174,745,900.00 - 18,196,942.24 31,110,618.10 332,053,460.34
三、本年增减变动金额 48,600,000.00 -21,600,000.00 - 3,789,388.57 3,864,497.10 34,653,885.67 - 2,903,841.79 23,974,576.13 26,878,417.92
(一)净利润　　 35,130,633.57 35,130,633.57 　　　 29,038,417.92 29,038,417.92
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 276,325.21 2,486,926.89 2,763,252.10 -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　　　　　
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　　　　　
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　　　　　
4．其他　 276,325.21 2,486,926.89 2,763,252.10 　　
上述(一)和(二)小计 - 276,325.21 37,617,560.46 37,893,885.67 - 29,038,417.92 29,038,417.92
(三)所有者投入和减少资本 27,000,000.00 - -27,000,000.00 -
1.所有者投入资本　　　
2．股份支付计入所有者权益的金额 27,000,000.00 　　 -27,000,000.00 　
3．其他　　　　
(四)利润分配 - 3,513,063.36 -6,753,063.36 -3,240,000.00 - 2,903,841.79 -5,063,841.79 -2,160,000.00
1．提取盈余公积　 3,513,063.36 -3,513,063.36 　 2,903,841.79 -2,903,841.79
2．对所有者(或股东)的分配　　 -3,240,000.00 -3,240,000.00 　　 -2,160,000.00 -2,160,000.00
3．其他　　　　　　　
(五)所有者权益内部结转 21,600,000.00 -21,600,000.00 - -
1．资本公积转增资本(或股本) 21,600,000.00 -21,600,000.00 　　　　
2．盈余公积转增资本(或股本) 　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　
4．其他　　　　
四、本年年末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93 108,000,000.00 174,745,900.00 - 21,100,784.03 55,085,194.23 358,931,878.26

项目本年金额上年金额

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益
                                                                                                                                                 合计

股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他(未确认的投资损失) 股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他(未确认的投资损失)


























一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 　 36,765,368.44 105,430,012.42 31,623,991.26 456,569,798.64 108,000,000.00 174,750,426.52 　 32,499,068.62 73,283,736.25 　 34,150,639.01 422,683,870.40
加：会计政策变更　 -15,664,584.41 17,797,169.60 117,657.52 2,250,242.71 　　　 -14,302,126.38 14,842,423.62 　　 540,297.24
前期差错更正　　　　 - 　　　　　　　 -
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 21,100,784.03 123,227,182.02 - 31,741,648.78 458,820,041.35 108,000,000.00 174,750,426.52 - 18,196,942.24 88,126,159.87 - 34,150,639.01 423,224,167.64
三、本年增减变动金额 48,600,000.00 -21,600,000.00 - 3,789,388.57 4,428,240.87 - -28,379,619.28 6,838,010.16 - - - 2,903,841.79 35,101,022.15 - -2,408,990.23 35,595,873.71
(一)净利润　　　　 38,697,972.36 1,870,198.30 40,568,170.66 　　　　 40,164,863.94 　 1,048,357.73 41,213,221.67
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 276,325.21 -516,668.13 - -240,342.92 - - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　 - 　　　　　　　 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　 - 　　　　　　　 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　 -240,342.92 -240,342.92 　　　　　　　　
4．其他　 276,325.21 -276,325.21 - 　　　　　　　 -
上述(一)和(二)小计 - - - 276,325.21 38,181,304.23 - 1,870,198.30 40,327,827.74 - - - - 40,164,863.94 - 1,048,357.73 41,213,221.67
(三)所有者投入和减少资本 27,000,000.00 - - - -27,000,000.00 - -30,249,817.58 -30,249,817.58 - - - - - - -3,457,347.96 -3,457,347.96
1.所有者投入资本 -30,249,817.58 -30,249,817.58 　　　　　　 -3,457,347.96 -3,457,347.96
2．股份支付计入所有者权益的金额 27,000,000.00 -27,000,000.00 　 - 　　　　　　　 -
3．其他 - 　　　　　　　 -
(四)利润分配 - - - 3,513,063.36 -6,753,063.36 - - -3,240,000.00 - - - 2,903,841.79 -5,063,841.79 - - -2,160,000.00
1．提取盈余公积　 3,513,063.36 -3,513,063.36 　 - 2,903,841.79 -2,903,841.79 -
2．对所有者(或股东)的分配　　 -3,240,000.00 　 -3,240,000.00 　　　　 -2,160,000.00 　　 -2,160,000.00
3．其他　　 - -
(五)所有者权益内部结转 21,600,000.00 -21,600,000.00 - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) 21,600,000.00 -21,600,000.00 　　 - -
2．盈余公积转增资本(或股本) 　　 - -
3．盈余公积弥补亏损　　 - -
4．其他 - -
四、本年年末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 127,655,422.89 - 3,362,029.50 465,658,051.51 108,000,000.00 174,750,426.52 - 21,100,784.03 123,227,182.02 - 31,741,648.78 458,820,041.35

　　法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉

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