②应收票据同比增加主要原因：报告期公司采用票据结算方式的业务增多。

③预付款项同比增加的主要原因：公司根据市场供求关系变化，为防止纸张、图书等价格上涨，提前采购而增加的下一年度采购预付款。

④其他应收款同比下降的主要原因：公司及所属公司清理了原与辽宁出版集团有限公司内部银行之间的存贷款项，减少了其他应收款；2007年3月31日公司及所属公司与辽宁出版集团有限公司签订债务重组协议，将公司及所属公司与辽宁出版集团有限公司之间债权债务及应付股利相互抵销，使公司及所属公司对辽宁出版集团有限公司的其他应收款减少。

⑤长期股权投资同比下降的原因：公司将原在长期股权投资科目核算的金城股份投资转入可供出售金融资产科目。

⑥长期待摊费用同比增长的原因：报告期租入固定资产装修费增加。

⑦短期借款同比增长的原因主要：报告期银行借款增加所致。

⑧应付票据同比增长的原因：报告期采用票据结算方式的业务增加。

⑨应交税费同比下降主要原因：根据辽政[2007]48号文件和辽地税发（2007）42号文件，公司重组改制中审计调增的企业所得税不予征收，所免征的企业所得税转增公司资本公积金。报告期进行帐务调整，导致应交税金减少。

⑩应付职工薪酬同比增长的主要原因：报告期末提取的应付职工工资增加。

（2）利润表相关项目同比发生重大变动情况分析

单位:元 币种:人民币

项目名称	报告期	上年度	变动金额	增减比例（%）
财务费用	4,854,280.21	-924,086.64	5,778,366.85	625.31
资产减值损失	5,410,702.97	8,439,659.04	-3,028,956.07	-35.89
投资收益	799,571.39	34,692.98	764,878.41	2204.71
营业外收入	35,652,911.23	11,461,545.29	24,191,365.94	211.07
营业外支出	999,570.20	657,990.11	341,580.09	51.91
所得税费用	90,525.95	602,423.52	-511,897.57	-84.97

①财务费用同比增加主要原因：报告期公司银行借款增加，计提利息所致。

②资产减值损失同比下降的主要原因：报告期应收账款余额下降，冲回坏账准备所致。

③投资收益同比增长的主要原因：报告期证券投资收益增加。

④营业外收入同比增长的主要原因：报告期收到增值税返还以及政府补助等补贴收入增加。

⑤营业外支出同比增长的主要原因：公司所属单位辽宁北方出版物配送有限公司与辽宁辽版图书发行有限公司合并时缴纳的所得税计入营业外支出。

⑥所得税费用同比下降的原因：A.根据财税[2005]1号及辽财教函（2007）266号文件，公司从2006年起享受免征所得税政策。B.2006年度公司所属部分单位的主管税务机关在未收到免税文件时要求其计提并缴纳企业所得税，此种情况2007年度较少。

（3）现金流量构成及同比发生重大变动情况分析

单位:元 币种:人民币

项目名称	报告期	上年度	变动金额	增减（%）
销售商品、提供劳务收到的现金	1,099,596,016.10	1,021,301,433.24	78,294,582.86	7.67
收到的税费返还	19,528,317.67	7,872,436.84	11,655,880.83	148.06
收到的其他与经营活动有关的现金	205,119,918.71	133,108,396.97	72,011,521.74	54.10
购买商品、接受劳务支付的现金	858,116,016.87	785,884,136.25	72,231,880.62	9.19
支付的各项税费	44,668,098.83	69,278,671.45	-24,610,572.62	-35.52
支付的其他与经营活动有关的现金	233,430,840.39	135,244,920.05	98,185,920.34	72.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	10,854,358.87	7,585,723.32	3,268,635.55	43.09
吸收投资所收到的现金	657,001,403.10	8,000,013.33	649,001,389.77	8112.50
借款所收到的现金	147,770,000.00	66,300,000.00	81,470,000.00	122.88
收到的其他与筹资活动有关的现金	3,251,375.00	1,477,728.17	1,773,646.83	120.03
偿还债务所支付的现金	121,270,000.00	125,694,874.00	-4,424,874.00	-3.52
支付的其他与筹资活动有关的现金	28,229,544.47	-	28,229,544.47	-

①收到的税费返还同比增长的原因：报告期公司收到增值税返还和以前年度所得税返还收到的现金增加。

②收到的其他与经营活动有关的现金同比增长的主要原因：公司期初存放在辽宁出版集团有限公司内部银行的存款转回以及收到补贴收入款增加。

③支付的各项税费同比下降的原因：从2006年起，公司所属公司执行免缴所得税政策，2006年度各公司汇算清缴2005年度所得税导致2006年仍有所得税支出，而2007年没有此类所得税支出。

④支付的其他与经营活动有关的现金同比增长的主要原因：偿还辽宁出版集团有限公司内部银行贷款以及支付中介机构服务费等。

⑤购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增长的主要原因：公司所属新华书店北方图书城有限公司营业楼以及新开连锁店装修费增加支出。

⑥吸收投资所收到的现金同比增长的原因：2007年12月14日公司公开发行1.4亿普通股，发行价为4.64元，募集资金于2007年12月19日到帐。

⑦借款所收到的现金同比增长的原因：报告期，公司及所属子公司经营所需资金独立从银行借入，而上年公司及所属公司经营所需资金从辽宁出版集团有限公司内部银行筹措，因而银行借款增加。

⑧支付的其他与筹资活动有关的现金同比增长的主要原因：新股发行支付中介机构服务费用所致。

⑨收到的其他与筹资活动有关的现金同比增长的主要原因：收到的利息返还增加。

5、公司控股公司经营情况及业绩情况

单位：万元 币种:人民币

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
辽宁科学技术出版社有限责任公司	图书出版	图书	1340	8177.73	6509.15	782.77
辽宁电子出版社有限责任公司	多媒体光盘、软件、专业数据库产品出版	光盘、软件、专业数据库产品	400	1296.47	1034.46	323.93
辽宁美术出版社有限责任公司	图书出版	图书	200	3876.4	821.57	351.14
万卷出版有限责任公司	图书出版	图书	151	2849.32	520.68	100.85
辽宁省新华书店有限责任公司	图书发行	图书发行服务	55.03	58.55	55.99	0.96
新华书店北方图书城有限公司	图书发行	图书发行服务	1000	20070.67	7875.55	483.01
辽宁省出版发行有限责任公司	图书发行	图书发行服务	319	916.04	417.46	97.6
辽宁印刷物资有限责任公司	印刷物资供应	物资供应服务	2957	18603.73	8901.34	566.22
辽宁票据印务有限公司	商业票据印刷	印刷服务	1300	3050.85	1896.14	253.22
辽宁北方出版物配送有限公司	图书发行	图书发行服务	500	37357.76	5797.25	718.89
辽宁典雅文化图书发行有限公司	图书发行	图书发行服务	1552.37	3486.66	1552.37	21.47
吉尼斯(辽宁)俱乐部有限责任公司	为申报“吉尼斯世界纪录”提供服务	申报认证服务	200	221.58	174.81	-19.11

（二）对公司未来发展的展望

1、公司所处行业发展趋势及发展机遇

我国国民经济保持快速平稳发展，人民生活水平不断提高，图书生产与满足人们的精神和文化需求有相当大的差距，消费市场空间巨大。文化建设受到党中央、国务院及全社会的高度重视，成为出版业加快发展的重要契机。建设社会主义新农村，加强农村文化建设，将为培育开拓农村出版物市场，扩大出版物消费需求带来难得的机遇。国家实施教育优先发展，对出版业服务教育事业提出了更高的要求。党的十七大提出文化大发展大繁荣，给中国出版业带来前所未有的发展机遇。全国文化体制改革全面推开，将克服体制、机制障碍，进一步解放和发展出版生产力。出版发行体制的改革，直接触及到出版业最本质和最核心的部分，对中国图书出版产业的发展将起到不可估量的积极影响。在出版产业的制度性变革中，市场化运作程度高、具有良好市场品牌和资源、具有较强资本实力的大型出版集团，能够在竞争中快速提高市场份额和扩大规模。

2、公司2008年度发展战略及经营规划

公司上市后，充分利用在全国出版业首家上市试点获得圆满成功的先发优势加快发展。做为国内首家将编辑业务和经营业务整体上市的出版企业，公司将继续坚持质量效益型发展的模式，充分发挥在资本市场上取得的先机，开拓创新，稳健经营，规范运作，科学管理，使资本和产业发展形成良性互动，不断增强核心竞争力，提升经营业绩，实现由产业经营向资本运营的跨越。

(1)进一步强化出版主业，利用优势出版资源，实现质量效益型发展的新飞跃。充分利用已经获得的资本实力，优化选题结构，强化市场导向，打造品牌原创；巩固图书主业优势，培育相关产业快速成长。利用募集资金，加快实施“出版策划”项目，使资本向优势出版资源合理流动和科学配置，对好的选题、作者、版权，以资本化运作方式实现公司主营业务的良性发展。着力挖掘有增值潜力的各种出版资源、成熟作者资源、潜力作者资源、强势媒体资源、文化形象资源、著名的创意团队和策划团队资源，以及其他可以充分利用的有益、有效出版产业资源。对有效而稳定的作者资源和选题资源，以资本手段采取买断占有方式，获取出版权和出版机会。通过设立专项基金，建立对潜力作者的发现以及资源型培育。通过对这些资源的深度挖掘和运营，形成对现有出版主业和相关文化资源快速综合性扩张，并创造良好收益的机制。

(2)以收购方式将辽宁出版集团有限公司所属三家出版社并入公司。经中宣部、新闻出版总署和中国证监会初步同意，公司经过大量前期准备工作,辽宁少年儿童出版社、春风文艺出版社和辽宁音像出版社已具备条件。公司拟采取收购方式将上述三家出版社并入公司，使公司的出版主业更加突出，结构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞争力更具强势。

(3)加快发行业务扩张步伐，拓展发行业务辐射范围。加快建设北方图书城北方区域出版物连锁经营体系，按照图书市场的需求和现代化书城的发展理念，以已拥有稳定的客户群和销售渠道的优势，进一步快速提高现有的发展规模，降低经营成本，实现区域间连锁经营体系，打造具有一流实力的出版物连锁经营企业。加快实施与亚马逊卓越网战略合作，拓展新的业务领域，为辽宁北方出版物配送公司规模化发展提供新的方向和空间。大力推进电子商务平台升级改造，在辽宁北方出版物配送公司现有基础上的全面升级改造，使出版物分销中的电子商务模式提升到新水平，扩大市场份额，提高劳动效率和效益。

(4)严格落实内部控制制度，提高整体管理水平和经济效益。进一步加强内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性。完善财务管理制度，规范和约束公司及所属控股、参股公司的财务行为，形成内部控制与制约机制，保证各项经营活动健康有序开展。完善财务预算管理，将经营计划纳入预算体系，将预算编制的科学性、预算分析的及时性、预算考核的严肃性相结合，实现事前有预算、事中有控制、事后有考核的良性循环。充分发挥内部审计监督、评价职能，按计划组织实施对所属各单位的不定期审计，及时发现经营中存在的问题，防范风险。加强募集资金管理，规范使用募集资金。

(5)打造“走出去”优势特色。公司在图书产品国际化的发展中，创造了具有自身特色的发展道路和经营模式。公司将继续以设计、文化等门类为主要产品线，面向国内和国际两个市场，优化选题结构，开拓印度、中东、拉美等欠发达国家市场，做好成品书的销售；在贴牌出口和共版合作方面，巩固新加坡、意大利、法国、德国等国家的合作，拓展与北美、英国等主流市场国家的合作；同时以港澳台及东南亚地区的华人社会为切入点，逐步把有市场价值的图书推向国际市场。同时，进一步加大外向型图书选题的开发力度，提高外向型图书出版的效益，充分利用国外的书稿资源和渠道资源，建立布局合理的稳固的海外合作伙伴网络。同时，通过科学论证和研究建立自己的海外出版机构，由“借船出海”向“本土发展”过渡，以获取更好的效益。

(6)实施传统出版新发展，实现产业战略转变。公司以资本运作方式，跨地区、跨媒体对相关出版媒体和业务，以及其他有效出版资源和文化产业资源进行整合、重组、收购与兼并等，以及投入开发数字出版的有关项目。公司在持续产业经营增长的同时，加快由产业经营向资本运营转变；由单一纸介质传媒向跨地区、跨行业的综合媒体转变；由以书养书的原始积累增长方式向战略投资者转变。在多元化、多层次的经营业务和在“三大转变”战略下，取得产业结构的新突破、新收益。按着党的十七大提出的文化大发展大繁荣的新要求，成为导向正确、主业突出、品牌名优，在国内有综合实力，在国际有良好形象的大型出版传媒公司。

2008年公司经营计划：公司预计实现营业收入120,000万元，营业成本     91,000万元，三项费用合计17,000万元。

3、公司未来发展的资金需求及资金来源

公司将根据经批准的投资计划使用首次发行所筹集的资金。随着公司业务范围的扩大和主营业务收入的增加，公司将根据未来发展战略的资金需求，在符合国家法律和政策的前提下，选择包括直接融资和间接融资在内的最有效的融资组合，以较低的融资成本，为公司的持续发展筹措资金。

4、面临的主要风险因素：

（1）出版行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家严格的行业准入和监管政策，一方面对新进入出版行业的国内企业和外资企业形成了较强的政策壁垒，对公司现有业务形成了一定的保护；另一方面，出版行业虽然已在逐渐开放但市场化程度不高，区域壁垒正在逐步打破但仍存在障碍，使得公司跨区域的发展和扩张既存在突破的空间，又一定程度上受到制约和影响。

（2）随着计算机、互联网和通信技术的飞速发展，全新的出版业态——数字出版应运而生，出现了电子书、互联网出版、博客、按需印刷和网上销售等多种新型出版形态以及手机小说、手机新闻、手机报纸等新型数字媒体形式。未来的市场竞争中，传统出版将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。

公司近年来始终遵循“提高出版的高科技含量，实现数字化出版和出版物结构精品化”的发展理念，十分重视在出版、发行和配送各环节引进数字化和网络化技术，从而大幅度地提高出版制作、传播能力及发行和配送环节的效率。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述6.1

6.3 主营业务分地区情况

请见前述6.1

6.4 募集资金使用情况

√适用 □不适用

经中华人民共和国证券监督管理委员会证监发行字[2007]452号文核准，公司于2007年12月14日首次向社会公众发行人民币普通股14,000万股，每股股票面值为人民币1元，发行价格为人民币4.64元，募集资金总额为人民币649,600,000.00元，扣除有关发行费用后，实际募集资金为人民币617,905,455.53元。经岳华会计师事务所有限责任公司“岳总验字[2007]第051号”《验资报告》验证，上述募集资金已于2007年12月19日全部到位。根据经公司股东大会批准的募集资金投资项目--辽宁北方出版物配送有限公司增资项目的投资计划，于2007年12月27日向辽宁北方出版物配送有限公司拨付6000万元用于增加注册资本。

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

根据公司第一届董事会第八次会议通过的公司2007年利润分配预案，本年度不对股东进行利润分配及资本公积金转增股本。

该预案须经公司股东大会批准。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√适用 □不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因：应对纸张价格上涨，公司为降低生产成本，增加经营收益，将扩大纸张储备。为补充此项资金需求，本年度拟不对股东进行利润分配。

公司未分配利润的用途和使用计划：以未分配利润补充流动资金，扩大纸张储备。

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易对方或最终控制方	被收购资产	购买日	收购价格	定价原则	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移
辽宁出版集团有限公司	辽宁出版发行中心的全部产权	2007年6月28日	3,198,652.22	根据辽宁省国资委核准的评估结果确定	是	是
辽宁出版集团有限公司	辽宁省新华书店的全部产权	2007年6月28日	550,315.73	根据辽宁省国资委核准的评估结果确定	是	是

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计	0
报告期末担保余额合计	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	13,100
报告期末对子公司担保余额合计	3,250
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额	3,250
担保总额占公司净资产的比例	2.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额	0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额	0
担保总额超过净资产50％部分的金额	0
上述三项担保金额合计	0

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例
辽海图书发行有限公司（已清算注销）	7,007,250.57	0.69
辽宁少年儿童出版社	3,391,107.16	0.33
春风文艺出版社	1,916,193.92	0.19
辽宁美术印刷厂	1,606,028.77	0.16	2,514,161.85	0.32
沈阳时代包装印刷有限公司	1,491,980.90	0.15
辽宁教育出版社	1,406,239.26	0.14	1,791,089.70	0.23
辽宁人民出版社	1,274,600.86	0.12
辽宁印刷集团			45,039,892.73	5.80
辽宁人民出版社发行部			3,977,558.88	0.51
沈阳新华印刷厂			2,885,370.48	0.37
辽宁时报新华印刷业有限公司			1,309,423.94	0.17

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额18,086,401.44元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
辽宁出版集团有限公司	2,736,828.78	475,736.78	17,649,760.69	8,803,873.94
合计	2,736,828.78	475,736.78	17,649,760.69	8,803,873.94

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,736,828.78元，年末余额475,736.78元，主要是2007年9月，公司收购辽宁出版集团有限公司所属辽宁省新华书店。收购之前，辽宁省新华书店的银行存款存放在辽宁出版集团有限公司的内部银行，在帐务核算时通过其他应收款科目核算。截至2007年12月31日，该款项余额475,736.78元。2008年3月，辽宁省新华书店独立开立银行帐户，将上述款项从辽宁出版集团有限公司内部银行转出。至此，该余额已不存在。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

序号	承诺事项	是否履行承诺
1	辽宁出版集团有限公司关于持股锁定36个月的承诺	是
2	辽宁出版集团有限公司关于避免同业竞争的承诺	是
3	辽宁出版集团有限公司关于承担税收追缴的承诺	是

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

辽宁印刷物资有限责任公司与吉林亚松实业股份有限公司曾有业务往来关系。吉林亚松实业股份有限公司于2003年宣告破产，辽宁印刷物资有限责任公司于2005年9月21日和2006年4月11日两次收到吉林亚松实业股份有限公司破产清算组的"清偿债务通知书"，要求辽宁印刷物资有限责任公司偿还纸款3,501,259.67元。辽宁印刷物资有限责任公司于2005年9月26日向吉林亚松实业股份有限公司破产清算组发出异议函，说明其账面金额为吉林亚松实业股份有限公司欠其3,041,537.88元。吉林亚松实业股份有限公司清算组于2006年3月以清算组无法核对清楚双方账务为由将全部对账材料上交吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院，目前法院尚未作出裁决。

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号	证券品种	证券代码	证券简称	初始投资金额（元）	持有数量（股）	期末账面值（元）	占期末证券总投资比例（％）	报告期损益
1	股票	601857	中国石油	167,000	17,500	541,800	100	-67,284.96
期末持有的其他证券投资				-	-	-	-	-
报告期已出售证券投资损益				-	-	-	-	563,979.87
合计				-	-	541,800	100%	496,694.91

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券代码	证券简称	初始投资金额	占该公司股权比例（％）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
000820	金城股份	1,624,701.25	0.2918	9,475,200	0	7,850,498.75	可供出售的金融资产	购买
合计		-	-	9,475,200	-	-	-	-

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额216,098.28元。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
中国北京 2008年4月15日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司                        单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	七、1	794,251,737.94	41,591,713.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	541,800.00
应收票据	七、3	3,834,034.35	70,000.00
应收账款	七、4	208,227,998.54	223,148,566.84
预付款项	七、5	21,101,810.63	11,471,280.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	七、6	28,555,702.72	111,102,477.15
买入返售金融资产
存货	七、7	379,160,427.22	359,730,431.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,435,673,511.40	747,114,469.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	七、8	9,475,200.00
持有至到期投资	七、9
长期应收款
长期股权投资	七、10	696,337.00	2,321,038.25
投资性房地产
固定资产	七、11	300,253,474.68	273,633,343.37
在建工程	七、12	802,731.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、13	114,856,448.29	104,013,564.00
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、14	4,450,209.70	3,127,616.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		430,534,401.17	383,095,562.60
资产总计		1,866,207,912.57	1,130,210,032.34
流动负债：
短期借款	七、16	32,500,000.00	6,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	七、17	9,846,608.01	3,000,000.00
应付账款	七、18	460,016,768.40	458,529,105.39
预收款项	七、19	50,944,265.35	67,197,708.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、20	8,808,257.68	5,813,674.36
应交税费	七、21	-3,454,910.99	73,311,821.47
应付利息	七、22		26,047.15
应付股利	七、23		16,923,922.81
其他应付款	七、24	34,650,392.46	44,099,816.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		593,311,380.91	674,902,095.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		593,311,380.91	674,902,095.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、25	550,914,700.00	410,914,700.00
资本公积	七、26	566,740,593.24	886,570.73

减：库存股
盈余公积	七、27	17,339,141.28	3,997,421.78
一般风险准备
未分配利润	七、28	123,277,851.41	31,878,447.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,258,272,285.93	447,677,139.51
少数股东权益		14,624,245.73	7,630,796.87
所有者权益合计		1,272,896,531.66	455,307,936.38
负债和所有者权益总计		1,866,207,912.57	1,130,210,032.34

公司法定代表人:任慧英         主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	八、1	670,296,989.02	17,624,432.87
交易性金融资产
应收票据
应收账款	八、2	66,158,057.51	68,447,269.69
预付款项	八、3	34,823,468.75	608,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款	八、4	88,180,446.65	166,770,366.18
存货	八、5	70,640,511.13	56,671,819.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		930,099,473.06	310,121,888.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、6	285,648,780.23	274,249,812.28
投资性房地产
固定资产	八、7	77,027,132.31	48,280,314.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八、8	32,776,360.61	19,780,415.02
开发支出
商誉
长期待摊费用	八、9		17,500.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		395,452,273.15	342,328,042.15
资产总计		1,325,551,746.21	652,449,930.84
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款	八、11	68,177,075.99	51,707,002.95
预收款项	八、12	21,916,874.65	44,932,105.59
应付职工薪酬	八、13	5,873,290.67	3,101,012.48
应交税费	八、14	-3,659,335.48	62,106,752.36
应付利息
应付股利	八、15		16,923,922.81
其他应付款	八、16	45,282,257.25	41,900,757.87
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		137,590,163.08	220,671,554.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		137,590,163.08	220,671,554.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	八、17	550,914,700.00	410,914,700.00
资本公积	八、18	550,350,285.44	875,676.58
减：库存股
盈余公积	八、19	17,339,141.28	3,997,421.78
未分配利润	八、20	69,357,456.41	15,990,578.42
所有者权益（或股东权益）合计		1,187,961,583.13	431,778,376.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,325,551,746.21	652,449,930.84

公司法定代表人:任慧英         主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	七、29	1,022,645,412.00	1,009,728,125.75
其中：营业收入		1,022,645,412.00	1,009,728,125.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		953,308,124.75	929,465,358.32
其中：营业成本	七、29	776,529,879.27	768,602,530.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	七、30	6,001,349.49	5,082,605.91
销售费用		53,485,875.59	55,326,973.45
管理费用		107,026,037.22	92,937,675.80
财务费用	七、31	4,854,280.21	-924,086.64
资产减值损失	七、32	5,410,702.97	8,439,659.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、33	-67,284.96
投资收益（损失以“－”号填列）	七、34	799,571.39	34,692.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		70,069,573.68	80,297,460.41
加：营业外收入	七、35	35,652,911.23	11,461,545.29
减：营业外支出	七、36	999,570.20	657,990.11
其中：非流动资产处置损失		44,253.23	25,039.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		104,722,914.71	91,101,015.59
减：所得税费用	七、37	90,525.95	602,423.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		104,632,388.76	90,498,592.07
归属于母公司所有者的净利润		104,741,123.91	90,834,232.12
少数股东损益		-108,735.15	-335,640.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.25	0.22
（二）稀释每股收益		0.25

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。

公司法定代表人:任慧英         主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	八、21	461,270,817.72	412,071,280.90
减：营业成本	八、21	350,540,024.80	298,908,827.85
营业税金及附加	八、22	1,347,398.82	1,191,805.55
销售费用		29,252,737.35	25,655,243.66
管理费用		37,227,214.42	25,352,515.04
财务费用	八、23	-773,694.46	-754,992.01
资产减值损失	八、24	1,964,217.94	1,282,164.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八、25	60,834.00	7,090,377.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		41,773,752.85	67,526,093.86
加：营业外收入	八、26	25,356,841.85	5,649,930.25
减：营业外支出	八、27	421,997.21	99,653.68
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		66,708,597.49	73,076,370.43
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		66,708,597.49	73,076,370.43

公司法定代表人:任慧英         主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司                单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,099,596,016.10	1,021,301,433.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		19,528,317.67	7,872,436.84
收到其他与经营活动有关的现金	七、39	205,119,918.71	133,108,396.97
经营活动现金流入小计		1,324,244,252.48	1,162,282,267.05
购买商品、接受劳务支付的现金		858,116,016.87	785,884,136.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		77,268,979.23	87,815,499.29
支付的各项税费		44,668,098.83	69,278,671.45
支付其他与经营活动有关的现金	七、40	233,430,840.39	135,244,920.05
经营活动现金流出小计		1,213,483,935.32	1,078,223,227.04
经营活动产生的现金流量净额		110,760,317.16	84,059,040.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		170,993.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		20,000.00	31,545.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			26,047.15
收到其他与投资活动有关的现金	七、41	954,434.03
投资活动现金流入小计		1,145,427.22	57,592.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		10,854,358.87	7,585,723.32
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、42	410,220.75
投资活动现金流出小计		11,264,579.62	7,585,723.32
投资活动产生的现金流量净额		-10,119,152.40	-7,528,131.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		657,001,403.10	8,000,013.33
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		147,770,000.00	66,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七、43	3,251,375.00	1,477,728.17
筹资活动现金流入小计		808,022,778.10	75,777,741.50
偿还债务支付的现金		121,270,000.00	125,694,874.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,504,374.39	6,508,740.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、44	28,229,544.47
筹资活动现金流出小计		156,003,918.86	132,203,614.00
筹资活动产生的现金流量净额		652,018,859.24	-56,425,872.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		752,660,024.00	20,105,036.34
加：期初现金及现金等价物余额		41,591,713.94	21,486,677.60
六、期末现金及现金等价物余额		794,251,737.94	41,591,713.94

公司法定代表人:任慧英             主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司             单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		497,226,628.41	364,026,591.80
收到的税费返还		10,992,073.21	4,984,889.78
收到其他与经营活动有关的现金		136,364,349.02	36,171,775.26
经营活动现金流入小计		644,583,050.64	405,183,256.84
购买商品、接受劳务支付的现金		428,261,878.00	301,414,265.35
支付给职工以及为职工支付的现金		19,791,348.04	29,715,754.85
支付的各项税费		14,391,983.57	35,321,355.83
支付其他与经营活动有关的现金		142,112,653.41	25,562,798.35
经营活动现金流出小计		604,557,863.02	392,014,174.38
经营活动产生的现金流量净额		40,025,187.62	13,169,082.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,073,087.00	1,757,041.56
投资支付的现金		7,650,000.00	1,816,902.85
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		8,723,087.00	3,573,944.41
投资活动产生的现金流量净额		-8,723,087.00	-3,573,944.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		649,600,000.00	8,000,013.33
取得借款收到的现金		7,770,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		657,370,000.00	8,000,013.33
偿还债务支付的现金		7,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		28,229,544.47
筹资活动现金流出小计		35,999,544.47
筹资活动产生的现金流量净额		621,370,455.53	8,000,013.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		652,672,556.15	17,595,151.38
加：期初现金及现金等价物余额		17,624,432.87	29,281.49
六、期末现金及现金等价物余额		670,296,989.02	17,624,432.87

公司法定代表人:任慧英         主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	410,914,700.00	886,570.73		3,997,421.78		31,878,447.00		7,630,796.87	455,307,936.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	410,914,700.00	886,570.73		3,997,421.78		31,878,447.00		7,630,796.87	455,307,936.38
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	140,000,000.00	565,854,022.51		13,341,719.50		91,399,404.41		6,993,448.86	817,588,595.28
（一）净利润						104,741,123.91		-108,735.15	104,632,388.76
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		87,922,351.40							87,922,351.40
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		7,850,498.75							7,850,498.75
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		80,071,852.65							80,071,852.65
上述（一）和（二）小计		87,922,351.40				104,741,123.91		-108,735.15	192,554,740.16
（三）所有者投入和减少资本	140,000,000.00	477,931,671.11						7,102,184.01	625,033,855.12
1．所有者投入资本	140,000,000.00	477,931,671.11						7,375,187.52	625,306,858.63
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								-273,003.51	-273,003.51
（四）利润分配				13,341,719.50		-13,341,719.50			0
1．提取盈余公积				13,341,719.50		-13,341,719.50			0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	550,914,700.00	566,740,593.24		17,339,141.28		123,277,851.41		14,624,245.73	1,272,896,531.66