□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
上饶市商业银行 | 30,000 | 0.000315 | 48,396.93 | 3,376.53 | 3,376.53 | 长期股权投资 | 现金投资 | |
合计 | 30,000 | - | 48,396.93 | 3,376.53 | 3,376.53 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国.珠海 2008年4月16日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 六、1 | 38,159,748.31 | 74,909,169.46 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 六、2 | 622,090.75 | |
应收票据 | 六、3 | 926,079.80 | 6,699,790.35 |
应收账款 | 六、4 | 68,002,630.30 | 116,425,428.01 |
预付款项 | 六、5 | 7,164,148.99 | 4,992,952.25 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 六、6 | 10,356,470.15 | 6,952,053.06 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 六、7 | 391,999,430.58 | 256,742,117.54 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 六、8 | 242,632.72 | 127,221.53 |
流动资产合计 | 517,473,231.60 | 466,848,732.20 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | 六、9 | 238,939.12 | 8,203,140.57 |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 六、10 | 48,396.93 | 45,020.40 |
投资性房地产 | 六、11 | 29,793,214.29 | |
固定资产 | 六、12 | 319,839,850.37 | 184,265,698.95 |
在建工程 | 六、13 | 12,567,276.62 | 65,242,396.32 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | 六、14 | 6,156,903.66 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 六、15 | 117,984,436.73 | 128,274,063.08 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 六、16 | 33,149.95 | 262,400.47 |
递延所得税资产 | 六、17 | 5,073,423.13 | 4,878,946.87 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 485,578,687.14 | 397,328,570.32 | |
资产总计 | 1,003,051,918.74 | 864,177,302.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 六、20 | 355,830,000.00 | 384,614,589.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 六、21 | 58,000,000.00 | 53,000,000.00 |
应付账款 | 六、22 | 52,244,264.87 | 39,672,074.61 |
预收款项 | 六、23 | 8,676,661.85 | 4,076,854.77 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 六、24 | 1,660,370.18 | 750,514.22 |
应交税费 | 六、25 | 3,658,614.82 | -149,933.65 |
应付利息 | 六、26 | 337,138.53 | 165,226.53 |
应付股利 | 六、27 | 24,200.84 | 24,200.84 |
其他应付款 | 六、28 | 2,247,182.64 | 2,967,575.08 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 六、29 | 36,000,000.00 | 26,400,000.00 |
其他流动负债 | 六、30 | 3,840,301.47 | |
流动负债合计 | 522,518,735.20 | 511,521,101.40 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 六、31 | 172,000,000.00 | 46,000,000.00 |
应付债券 | |||
长期应付款 | 六、32 | 7,540,000.00 | 7,540,000.00 |
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 179,540,000.00 | 53,540,000.00 | |
负债合计 | 702,058,735.20 | 565,061,101.40 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 六、33 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 |
资本公积 | 六、34 | 103,467,313.61 | 108,127,770.27 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 六、35 | 11,265,200.67 | 10,385,020.35 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 六、36 | 61,129,105.08 | 55,450,888.63 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 300,861,619.36 | 298,963,679.25 | |
少数股东权益 | 131,564.18 | 152,521.87 | |
所有者权益合计 | 300,993,183.54 | 299,116,201.12 | |
负债和所有者权益总计 | 1,003,051,918.74 | 864,177,302.52 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 37,036,139.24 | 73,284,207.64 | |
交易性金融资产 | 167,911.52 | ||
应收票据 | 926,079.80 | 6,699,790.35 | |
应收账款 | 七、1 | 67,071,551.13 | 115,475,448.00 |
预付款项 | 6,223,075.00 | 5,136,692.26 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 七、2 | 10,823,793.33 | 8,055,449.50 |
存货 | 391,575,100.74 | 255,323,137.53 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 242,632.72 | 127,221.53 | |
流动资产合计 | 514,066,283.48 | 464,101,946.81 |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 238,939.12 | 8,203,140.57 | |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、3 | 2,868,396.93 | 2,865,020.40 |
投资性房地产 | 29,793,214.29 | ||
固定资产 | 319,832,361.50 | 184,257,072.12 | |
在建工程 | 12,567,276.62 | 65,242,396.32 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | 6,156,903.66 | ||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 117,984,436.73 | 128,274,063.08 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 33,149.95 | 262,400.47 | |
递延所得税资产 | 5,052,828.80 | 4,861,768.48 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 488,370,603.94 | 400,122,765.10 | |
资产总计 | 1,002,436,887.42 | 864,224,711.91 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 355,830,000.00 | 384,614,589.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 58,000,000.00 | 53,000,000.00 | |
应付账款 | 52,241,744.87 | 39,672,074.61 | |
预收款项 | 7,370,199.69 | 3,778,909.03 | |
应付职工薪酬 | 1,653,631.26 | 730,414.13 | |
应交税费 | 3,787,512.29 | 29,319.09 | |
应付利息 | 337,138.53 | 165,226.53 | |
应付股利 | 24,200.84 | 24,200.84 | |
其他应付款 | 2,236,394.94 | 2,960,561.64 | |
一年内到期的非流动负债 | 36,000,000.00 | 26,400,000.00 | |
其他流动负债 | 3,840,301.47 | ||
流动负债合计 | 521,321,123.89 | 511,375,294.87 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 172,000,000.00 | 46,000,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | 7,540,000.00 | 7,540,000.00 | |
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 179,540,000.00 | 53,540,000.00 | |
负债合计 | 700,861,123.89 | 564,915,294.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | |
资本公积 | 103,467,313.61 | 108,127,770.27 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 11,265,200.67 | 10,385,020.35 | |
未分配利润 | 61,843,249.25 | 55,796,626.42 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 301,575,763.53 | 299,309,417.04 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,002,436,887.42 | 864,224,711.91 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 774,349,485.16 | 717,028,197.87 | |
其中:营业收入 | 六、37 | 774,349,485.16 | 717,028,197.87 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 793,163,684.90 | 711,563,390.36 | |
其中:营业成本 | 六、37 | 729,405,956.18 | 649,512,289.20 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 六、38 | 545,254.14 | 578,351.72 |
销售费用 | 9,409,003.67 | 11,231,111.79 | |
管理费用 | 19,766,325.25 | 18,643,465.68 | |
财务费用 | 六、39 | 33,445,432.40 | 26,827,059.99 |
资产减值损失 | 六、40 | 591,713.26 | 4,771,111.98 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 六、41 | -32,909.25 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 六、42 | 15,943,318.72 | -208,199.56 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -2,903,790.27 | 5,256,607.95 | |
加:营业外收入 | 六、43 | 15,454,946.69 | 6,044,955.66 |
减:营业外支出 | 六、44 | 100,106.45 | 19,531.67 |
其中:非流动资产处置损失 | 510.00 | ||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 12,451,049.97 | 11,282,031.94 | |
减:所得税费用 | 六、45 | 4,038,610.89 | 3,138,497.17 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 8,412,439.08 | 8,143,534.77 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 8,433,396.77 | 8,167,208.37 | |
少数股东损益 | -20,957.69 | -23,673.60 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.0675 | 0.0653 | |
(二)稀释每股收益 | 0.0675 | 0.0653 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 七、4 | 771,028,850.59 | 713,148,985.92 |
减:营业成本 | 七、4 | 726,109,263.26 | 646,252,236.28 |
营业税金及附加 | 545,254.14 | 559,425.82 | |
销售费用 | 9,301,075.45 | 10,536,863.99 | |
管理费用 | 19,606,201.93 | 18,505,663.13 | |
财务费用 | 33,389,153.74 | 26,806,361.67 | |
资产减值损失 | 538,174.43 | 4,696,787.65 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 12,911.52 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、5 | 15,943,318.72 | -208,199.56 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -2,504,042.12 | 5,583,447.82 | |
加:营业外收入 | 15,447,978.55 | 6,044,955.66 | |
减:营业外支出 | 100,106.45 | 19,531.67 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 510.00 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 12,843,829.98 | 11,608,871.81 | |
减:所得税费用 | 4,042,026.83 | 3,155,529.83 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 8,801,803.15 | 8,453,341.98 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 959,706,510.21 | 785,179,191.44 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,153,555.51 | 65,190,363.98 | |
经营活动现金流入小计 | 969,860,065.72 | 850,369,555.42 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 930,905,898.24 | 718,708,692.82 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,953,468.85 | 23,910,325.26 | |
支付的各项税费 | 8,957,546.40 | 10,802,592.12 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 六、46 | 43,475,822.75 | 48,156,528.33 |
经营活动现金流出小计 | 1,005,292,736.24 | 801,578,138.53 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -35,432,670.52 | 48,791,416.89 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,360,089.42 | 1,830,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 15,939,942.19 | 371,624.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,091,722.43 | 820,366.60 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 7,240,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 68,391,754.04 | 10,261,991.27 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 146,632,247.27 | 106,284,920.18 | |
投资支付的现金 | 755,000.00 | 3,337,700.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 147,387,247.27 | 109,622,620.18 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -78,995,493.23 | -99,360,628.91 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 517,830,000.00 | 417,640,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 517,830,000.00 | 417,640,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 411,014,589.00 | 352,785,411.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,130,930.77 | 24,799,355.80 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,662,015.51 | ||
筹资活动现金流出小计 | 440,145,519.77 | 379,246,782.31 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 77,684,480.23 | 38,393,217.69 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,737.63 | -13,031.89 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -36,749,421.15 | -12,189,026.22 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 74,909,169.46 | 87,098,195.68 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 38,159,748.31 | 74,909,169.46 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 954,800,629.67 | 774,924,776.67 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,722,704.47 | 63,750,922.24 | |
经营活动现金流入小计 | 963,523,334.14 | 838,675,698.91 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 924,716,767.37 | 708,484,163.35 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,848,121.15 | 23,823,943.42 | |
支付的各项税费 | 8,954,077.44 | 10,802,592.12 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 43,441,423.58 | 45,486,069.10 | |
经营活动现金流出小计 | 998,960,389.54 | 788,596,767.99 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -35,437,055.40 | 50,078,930.92 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,360,089.42 | 1,830,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 15,939,942.19 | 371,624.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,091,722.43 | 820,366.60 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 7,240,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 68,391,754.04 | 10,261,991.27 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 146,632,247.27 | 106,275,534.71 | |
投资支付的现金 | 255,000.00 | 3,337,700.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 146,887,247.27 | 109,613,234.71 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -78,495,493.23 | -99,351,243.44 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 517,830,000.00 | 417,640,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 517,830,000.00 | 417,640,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 411,014,589.00 | 352,785,411.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,130,930.77 | 24,799,355.80 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,662,015.51 | ||
筹资活动现金流出小计 | 440,145,519.77 | 379,246,782.31 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 77,684,480.23 | 38,393,217.69 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -36,248,068.40 | -10,879,094.83 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 73,284,207.64 | 84,163,302.47 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 37,036,139.24 | 73,284,207.64 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 125,000,000.00 | 103,334,237.07 | 10,385,020.35 | 50,572,972.46 | 151,491.17 | 289,443,721.05 | |||
加:会计政策变更 | 4,793,533.20 | 4,877,916.17 | 1,030.70 | 9,672,480.07 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 125,000,000.00 | 108,127,770.27 | 10,385,020.35 | 55,450,888.63 | 152,521.87 | 299,116,201.12 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -4,660,456.66 | 880,180.32 | 5,678,216.45 | -20,957.69 | 1,876,982.42 | ||||
(一)净利润 | 8,433,396.77 | -20,957.69 | 8,412,439.08 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -4,660,456.66 | -4,660,456.66 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -4,660,456.66 | -4,660,456.66 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | -4,660,456.66 | 8,433,396.77 | -20,957.69 | 3,751,982.42 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 880,180.32 | -2,755,180.32 | -1,875,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 880,180.32 | -880,180.32 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,875,000.00 | -1,875,000.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 125,000,000.00 | 103,467,313.61 | 11,265,200.67 | 61,129,105.08 | 131,564.18 | 300,993,183.54 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 125,000,000.00 | 104,996,252.58 | 9,382,531.76 | 43,340,822.35 | 176,186.73 | 282,895,793.42 | |||
加:会计政策变更 | 6,820,346.50 | 8.74 | 6,820,355.24 | ||||||
前期差错更正 |
二、本年年初余额 | 125,000,000.00 | 104,996,252.58 | 9,382,531.76 | 50,161,168.85 | 176,195.47 | 289,716,148.66 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,131,517.69 | 1,002,488.59 | 5,289,719.78 | -23,673.60 | 9,400,052.46 | ||||
(一)净利润 | 8,167,208.37 | -23,673.60 | 8,143,534.77 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 4,793,533.20 | 4,793,533.20 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 4,793,533.20 | 4,793,533.20 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 4,793,533.20 | 8,167,208.37 | -23,673.60 | 12,937,067.97 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | -1,662,015.51 | -1,662,015.51 | |||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -1,662,015.51 | -1,662,015.51 | |||||||
(四)利润分配 | 1,002,488.59 | -2,877,488.59 | -1,875,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 1,002,488.59 | -1,002,488.59 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,875,000.00 | -1,875,000.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 125,000,000.00 | 108,127,770.27 | 10,385,020.35 | 55,450,888.63 | 152,521.87 | 299,116,201.12 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 江西鑫新实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 125,000,000.00 | 103,334,237.07 | 10,385,020.35 | 50,488,219.67 | 289,207,477.09 | |
加:会计政策变更 | 4,793,533.20 | 5,308,406.75 | 10,101,939.95 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 125,000,000.00 | 108,127,770.27 | 10,385,020.35 | 55,796,626.42 | 299,309,417.04 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -4,660,456.66 | 880,180.32 | 6,046,622.83 | 2,266,346.49 | ||
(一)净利润 | 8,801,803.15 | 8,801,803.15 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -4,660,456.66 | -4,660,456.66 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -4,660,456.66 | -4,660,456.66 | ||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -4,660,456.66 | 8,801,803.15 | 4,141,346.49 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 880,180.32 | -2,755,180.32 | -1,875,000.00 | |||
1.提取盈余公积 | 880,180.32 | -880,180.32 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,875,000.00 | -1,875,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 125,000,000.00 | 103,467,313.61 | 11,265,200.67 | 61,843,249.25 | 301,575,763.53 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 125,000,000.00 | 104,996,252.58 | 9,382,531.76 | 43,340,822.35 | 282,719,606.69 | |
加:会计政策变更 | 6,879,950.68 | 6,879,950.68 | ||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 125,000,000.00 | 104,996,252.58 | 9,382,531.76 | 50,220,773.03 | 289,599,557.37 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,131,517.69 | 1,002,488.59 | 5,575,853.39 | 9,709,859.67 | ||
(一)净利润 | 8,453,341.98 | 8,453,341.98 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 4,793,533.20 | 4,793,533.20 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 4,793,533.20 | 4,793,533.20 | ||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 4,793,533.20 | 8,453,341.98 | 13,246,875.18 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | -1,662,015.51 | -1,662,015.51 | ||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | -1,662,015.51 | -1,662,015.51 | ||||
(四)利润分配 | 1,002,488.59 | -2,877,488.59 | -1,875,000.00 | |||
1.提取盈余公积 | 1,002,488.59 | -1,002,488.59 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,875,000.00 | -1,875,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 125,000,000.00 | 108,127,770.27 | 10,385,020.35 | 55,796,626.42 | 299,309,417.04 |
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:李庆
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司原执行的是《企业会计制度》和企业会计准则,自2007年1月1日起公司执行新的企业会计准则。根椐《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》对可比期间利润表和可比期间期初资产负债表的影响,进行了追溯调整,并按《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定进行列报。对2006年12月31日资产负债表中资产总额调整
对股票、债券投资计价调整:可供出售金融资产
对股票、债券投资计价调整:持有至到期投资
对股票、债券投资计价调整:长期股权投资
对股票、债券投资计价调整:资本公积
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
公司本报告期内纳入会计报表合并范围无变化