9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 201,846,542.75 | 182,145,432.24 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 46,708,817.71 | 20,184,364.00 | |
应收账款 | 163,660,951.82 | 210,775,238.54 | |
预付款项 | 31,876,857.17 | 45,453,864.65 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 7,828,788.87 | 15,223,810.19 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 237,324,577.30 | 208,151,137.18 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 689,246,535.62 | 681,933,846.80 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 65,532,022.87 | 30,459,576.66 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 419,967,945.12 | 420,372,567.98 | |
在建工程 | 6,263,453.85 | 5,153,018.07 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 238,353,962.97 | 243,590,470.24 | |
开发支出 | 12,215,511.76 | ||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 16,154.24 | ||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 742,332,896.57 | 699,591,787.19 | |
资产总计 | 1,431,579,432.19 | 1,381,525,633.99 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 136,760,000.00 | 50,841,583.30 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 253,890,000.00 | 241,040,000.00 | |
应付账款 | 352,231,840.77 | 277,877,407.55 | |
预收款项 | 49,325,907.41 | 44,814,963.32 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 137,159,905.76 | 139,054,552.27 | |
应交税费 | 4,601,295.01 | 8,080,927.44 | |
应付利息 | 918,720.00 | 1,044,801.88 | |
应付股利 | 1,440.00 | 1,440.00 | |
其他应付款 | 97,233,225.25 | 104,922,789.00 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,032,122,334.20 | 867,678,464.76 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 1,032,122,334.20 | 867,678,464.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 971,817,440.00 | 971,817,440.00 | |
资本公积 | 191,538,128.04 | 191,538,128.04 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 58,880,083.94 | 58,880,083.94 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -839,091,924.78 | -728,107,700.34 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 383,143,727.20 | 494,127,951.64 | |
少数股东权益 | 16,313,370.79 | 19,719,217.59 | |
所有者权益合计 | 399,457,097.99 | 513,847,169.23 | |
负债和所有者权益总计 | 1,431,579,432.19 | 1,381,525,633.99 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 96,644,702.81 | 107,578,445.15 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 36,380,639.71 | 7,995,000.00 | |
应收账款 | 132,397,534.66 | 215,052,758.48 | |
预付款项 | 2,922,431.40 | ||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 65,920,043.72 | 215,933,959.83 | |
存货 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 331,342,920.90 | 549,482,594.86 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 204,306,099.55 | 244,553,928.76 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 59,009,059.05 | 60,357,207.20 | |
在建工程 | 286,576.00 | ||
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 194,658,500.18 | 198,669,311.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 458,260,234.78 | 503,580,447.62 | |
资产总计 | 789,603,155.68 | 1,053,063,042.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 40,000,000.00 | 1,241,583.30 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 157,190,000.00 | 201,040,000.00 | |
应付账款 | 65,950,559.79 | 123,809,245.63 | |
预收款项 | 13,862,062.40 | 16,907,270.01 | |
应付职工薪酬 | 23,324,543.96 | 12,745,500.33 | |
应交税费 | 4,327,678.93 | 3,627,258.13 | |
应付利息 | 918,720.00 | 1,044,801.88 | |
应付股利 | 1,440.00 | 1,440.00 | |
其他应付款 | 31,533,201.20 | 30,085,421.78 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 337,108,206.28 | 390,502,521.06 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 337,108,206.28 | 390,502,521.06 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 971,817,440.00 | 971,817,440.00 | |
资本公积 | 188,543,287.86 | 188,543,287.86 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 58,880,083.94 | 58,880,083.94 | |
未分配利润 | -766,745,862.40 | -556,680,290.38 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 452,494,949.40 | 662,560,521.42 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 789,603,155.68 | 1,053,063,042.48 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 1,933,201,456.35 | 1,803,044,466.82 | |
其中:营业收入 | 1,933,201,456.35 | 1,803,044,466.82 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,045,025,509.38 | 1,901,859,378.74 | |
其中:营业成本 | 1,745,038,782.20 | 1,597,074,589.23 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 24,480,962.49 | 20,216,408.70 | |
销售费用 | 107,946,331.06 | 90,312,621.96 | |
管理费用 | 117,959,906.74 | 191,160,763.91 | |
财务费用 | 31,661,241.49 | 12,594,532.42 | |
资产减值损失 | 17,938,285.40 | -9,499,537.48 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,770,485.18 | -2,097,721.85 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,759,928.55 | -2,141,103.02 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -114,594,538.21 | -100,912,633.77 | |
加:营业外收入 | 3,517,834.62 | 4,899,131.65 | |
减:营业外支出 | 3,284,446.59 | 738,077.71 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -114,361,150.18 | -96,751,579.83 | |
减:所得税费用 | 28,921.06 | -17,639.20 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -114,390,071.24 | -96,733,940.63 | |
归属于母公司所有者的净利润 | -110,984,224.44 | -95,122,318.85 | |
少数股东损益 | -3,405,846.80 | -1,611,621.78 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | -0.11 | -0.10 | |
(二)稀释每股收益 | -0.11 | -0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 14,270,073.64 | 411,177,967.23 | |
减:营业成本 | 1,097,319.08 | 384,759,780.56 | |
营业税金及附加 | 728,302.29 | 2,483,562.46 | |
销售费用 | 13,390,770.18 | 23,138,341.88 | |
管理费用 | 25,135,950.47 | 5,390,507.66 | |
财务费用 | 4,889,342.78 | 9,030,181.82 | |
资产减值损失 | 175,354,608.53 | -9,239,741.11 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,759,928.55 | -2,119,736.11 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,759,928.55 | -2,141,103.02 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -209,086,148.24 | -6,504,402.15 | |
加:营业外收入 | 354,268.37 | 4,020,466.40 | |
减:营业外支出 | 1,333,692.15 | 419,926.82 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 5,348.53 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -210,065,572.02 | -2,903,862.57 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -210,065,572.02 | -2,903,862.57 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,324,566,612.44 | 2,046,158,392.45 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 61,544,152.54 | 55,288,741.37 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,437,081.23 | 16,341,255.62 | |
经营活动现金流入小计 | 2,392,547,846.21 | 2,117,788,389.44 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,072,225,180.26 | 1,764,728,741.33 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 118,320,781.05 | 80,880,079.22 | |
支付的各项税费 | 38,728,018.88 | 62,697,439.57 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 176,453,627.06 | 193,933,288.90 | |
经营活动现金流出小计 | 2,405,727,607.25 | 2,102,239,549.02 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -13,179,761.04 | 15,548,840.42 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 389,443.37 | 600,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 43,381.17 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,018.00 | 1,642,545.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 21,143,123.12 | ||
投资活动现金流入小计 | 419,461.37 | 23,429,049.79 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,632,619.30 | 52,798,705.76 | |
投资支付的现金 | 34,750,000.00 | 2,210,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 81,382,619.30 | 55,008,705.76 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,963,157.93 | -31,579,655.97 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 500,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 213,365,216.05 | 66,546,736.04 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 213,365,216.05 | 67,046,736.04 | |
偿还债务支付的现金 | 122,846,799.35 | 66,261,152.74 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,560,711.17 | 6,468,084.94 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 134,407,510.52 | 72,729,237.68 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 78,957,705.53 | -5,682,501.64 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -241,900.22 | -91,692.70 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -15,427,113.66 | -21,805,009.89 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 66,872,204.04 | 88,677,213.93 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 51,445,090.38 | 66,872,204.04 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,862,053.57 | 406,377,137.59 | |
收到的税费返还 | 42,994.85 | 51,044,643.06 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 81,211,704.32 | 6,217,382.61 | |
经营活动现金流入小计 | 111,116,752.74 | 463,639,163.26 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 100,172,554.19 | 242,160,194.67 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,334,397.86 | 6,242,920.45 | |
支付的各项税费 | 1,197,188.45 | 24,774,322.47 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,049,638.63 | 216,953,319.68 | |
经营活动现金流出小计 | 120,753,779.13 | 490,130,757.27 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,637,026.39 | -26,491,594.01 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 250,000.00 | 300,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 21,366.91 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 21,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 250,000.00 | 21,321,366.91 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 938,844.04 | 27,669,964.31 | |
投资支付的现金 | 34,750,000.00 | 2,860,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 35,688,844.04 | 30,529,964.31 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -35,438,844.04 | -9,208,597.40 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 93,988,205.00 | 28,546,736.04 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 93,988,205.00 | 28,546,736.04 | |
偿还债务支付的现金 | 55,229,788.30 | 27,305,152.74 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,725,033.59 | 1,567,253.73 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 58,954,821.89 | 28,872,406.47 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 35,033,383.11 | -325,670.43 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,601.89 | -77,641.24 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -10,023,885.43 | -36,103,503.08 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 32,968,216.95 | 69,071,720.03 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 22,944,331.52 | 32,968,216.95 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 971,817,440.00 | 191,538,128.04 | 58,880,083.94 | -563,772,796.56 | 68,942,374.88 | 22,287,056.51 | 611,807,537.05 | ||
加:会计政策变更 | -164,334,903.78 | -68,942,374.88 | -2,567,838.92 | -97,960,367.82 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 971,817,440.00 | 191,538,128.04 | 58,880,083.94 | -728,107,700.34 | 19,719,217.59 | 513,847,169.23 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||
(一)净利润 | -110,984,224.44 | -3,405,846.80 | -114,390,071.24 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | -110,984,224.44 | -3,405,846.80 | -114,390,071.24 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 971,817,440.00 | 191,538,128.04 | 58,880,083.94 | -839,091,924.78 | 16,313,370.79 | 399,457,097.99 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 971,817,440.00 | 172,488,285.73 | 58,880,083.94 | -572,459,439.71 | 60,525,941.78 | 20,409,485.82 | 590,609,914.00 | ||
加:会计政策变更 | -60,525,941.78 | -60,525,941.78 | |||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 971,817,440.00 | 172,488,285.73 | 58,880,083.94 | -632,985,381.49 | 20,409,485.82 | 590,609,914.00 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||
(一)净利润 | -95,122,318.85 | -1,611,621.78 | -96,733,940.63 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 19,049,842.31 | 19,049,842.31 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 126,488.44 | 126,488.44 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | 18,923,353.87 | 18,923,353.87 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | 19,049,842.31 | -95,122,318.85 | -1,611,621.78 | -77,684,098.32 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | 921,353.55 | 921,353.55 | |||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | 921,353.55 | 921,353.55 | |||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 971,817,440.00 | 191,538,128.04 | 58,880,083.94 | -728,107,700.34 | 19,719,217.59 | 513,847,169.23 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 济南轻骑摩托车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 971,817,440.00 | 191,538,128.04 | 58,880,083.94 | -559,675,130.56 | 662,560,521.42 | |
加:会计政策变更 | -2,994,840.18 | 2,994,840.18 | ||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 971,817,440.00 | 188,543,287.86 | 58,880,083.94 | -556,680,290.38 | 662,560,521.42 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | ||||||
(一)净利润 | -210,065,572.02 | -210,065,572.02 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -210,065,572.02 | -210,065,572.02 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 971,817,440.00 | 188,543,287.86 | 58,880,083.94 | -766,745,862.40 | 452,494,949.40 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 971,817,440.00 | 172,488,285.73 | 58,880,083.94 | -568,911,029.27 | 634,274,780.40 | |
加:会计政策变更 | -2,994,840.18 | 2,994,840.18 | ||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 971,817,440.00 | 169,493,445.55 | 58,880,083.94 | -565,916,189.09 | 634,274,780.40 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | ||||||
(一)净利润 | -2,903,862.57 | -2,903,862.57 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 19,049,842.31 | 12,139,761.28 | 31,189,603.59 | |||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 126,488.44 | 12,139,761.28 | 12,266,249.72 | |||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | 18,923,353.87 | 18,923,353.87 | ||||
上述(一)和(二)小计 | 19,049,842.31 | 9,235,898.71 | 28,285,741.02 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 971,817,440.00 | 188,543,287.86 | 58,880,083.94 | -556,680,290.38 | 662,560,521.42 |
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:冯长军 会计机构负责人:王春国
9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》,公司从2007年1月1日起,执行新《企业会计准则》;并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》所规定的相关内容,对财务报表项目进行了追溯调整。
项 目 未分配利润 少数股东权益
辞退福利追溯调整 -95,392,528.90 -2,567,838.92
未确认的投资损失调整 -68,942,374.88 ---
合计 -164,334,903.78 -2,567,838.92
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
本年合并报表范围无变更情况
董事长:魏占志
济南轻骑摩托车股份有限公司
2008年4月18日