9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 188,656,765.08 | 128,500,709.38 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 七、2 | 24,752,537.31 | 3,388,298.33 |
应收账款 | 七、3 | 233,759,123.54 | 242,571,989.67 |
预付款项 | 七、4 | 12,187,063.34 | 10,219,117.64 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 七、5 | 6,174,245.08 | 5,682,238.83 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、6 | 227,088,363.15 | 169,863,561.76 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 692,618,097.50 | 560,225,915.61 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、7 | 1,221,343.02 | 9,723,916.80 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、8 | 71,248,414.23 | 62,308,094.06 |
在建工程 | 七、9 | 6,934,988.37 | 7,010,751.18 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 七、10 | 6,942,924.47 | 5,620,031.77 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 七、11 | 1,142,595.19 | 805,956.95 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 87,490,265.28 | 85,468,750.76 | |
资产总计 | 780,108,362.78 | 645,694,666.37 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、13 | 149,800,000.00 | 30,000,000.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 七、14 | 107,535,274.38 | 88,086,112.00 |
应付账款 | 七、15 | 142,296,769.77 | 149,447,641.79 |
预收款项 | 七、16 | 17,666,242.97 | 10,856,186.16 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 七、17 | 2,241,355.71 | 3,295,240.68 |
应交税费 | 七、18 | 5,788,662.14 | 6,702,577.50 |
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | 七、19 | 2,208,987.86 | 2,311,465.93 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 427,537,292.83 | 290,699,224.06 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 700,000.00 | ||
非流动负债合计 | 700,000.00 | ||
负债合计 | 427,537,292.83 | 291,399,224.06 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、20 | 208,687,200.00 | 104,343,600.00 |
资本公积 | 七、21 | 82,609,471.21 | 186,949,366.81 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 七、22 | 15,701,763.27 | 15,701,763.27 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、23 | 45,247,087.00 | 46,952,095.58 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 352,245,521.48 | 353,946,825.66 | |
少数股东权益 | 325,548.47 | 348,616.65 | |
所有者权益合计 | 352,571,069.95 | 354,295,442.31 | |
负债和所有者权益总计 | 780,108,362.78 | 645,694,666.37 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 147,453,039.29 | 125,974,090.28 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 19,602,537.31 | ||
应收账款 | 八、1 | 199,767,904.52 | 218,126,330.67 |
预付款项 | 5,147,676.58 | 2,985,429.43 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 八、2 | 5,852,208.35 | 5,285,935.03 |
存货 | 175,558,437.57 | 132,544,314.89 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 553,381,803.62 | 484,916,100.3 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 八、3 | 54,461,243.02 | 62,963,816.8 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 60,757,017.04 | 55,842,129.36 | |
在建工程 | 6,934,988.37 | 7,010,751.18 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 6,901,924.47 | 5,620,031.77 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 1,111,039.27 | 784,503.41 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 130,166,212.17 | 132,221,232.52 | |
资产总计 | 683,548,015.79 | 617,137,332.82 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 131,800,000.00 | 30,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 89,288,524.38 | 89,011,782.00 | |
应付账款 | 95,282,778.94 | 119,217,484.69 | |
预收款项 | 17,300,940.32 | 10,700,164.16 | |
应付职工薪酬 | 1,780,395.36 | 3,241,954.67 | |
应交税费 | 5,020,334.69 | 7,654,507.77 | |
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | 2,162,407.65 | 2,303,095.93 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 342,635,381.34 | 262,128,989.22 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 700,000.00 | ||
非流动负债合计 | 700,000.00 | ||
负债合计 | 342,635,381.34 | 262,828,989.22 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 208,687,200.00 | 104,343,600.00 | |
资本公积 | 82,607,831.21 | 186,947,726.81 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 15,701,763.27 | 15,701,763.27 | |
未分配利润 | 33,915,839.97 | 47,315,253.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 340,912,634.45 | 354,308,343.6 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 683,548,015.79 | 617,137,332.82 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 七、24 | 489,476,898.94 | 372,449,435.59 |
其中:营业收入 | 489,476,898.94 | 372,449,435.59 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 七、24 | 489,220,297.10 | 365,630,638.66 |
其中:营业成本 | 367,991,721.03 | 268,431,173.98 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 七、25 | 1,027,768.47 | 1,307,787.52 |
销售费用 | 58,764,355.48 | 59,101,616.25 | |
管理费用 | 七、26 | 51,964,728.93 | 35,335,706.80 |
财务费用 | 七、27 | 7,248,375.82 | -21,746.44 |
资产减值损失 | 七、28 | 2,223,347.37 | 1,476,100.55 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、29 | 953,721.82 | 4,373,698.14 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 953,721.82 | -1,268,287.33 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,210,323.66 | 11,192,495.07 | |
加:营业外收入 | 七、30 | 2,221,406.10 | 47,525.21 |
减:营业外支出 | 七、31 | 200,506.62 | |
其中:非流动资产处置损失 | 200,303.16 | ||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,231,223.14 | 11,240,020.28 | |
减:所得税费用 | 七、32 | -257,882.39 | 3,801,778.56 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,489,105.53 | 7,438,241.72 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 3,512,173.71 | 7,549,494.89 | |
少数股东损益 | -23,068.18 | -111,253.17 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 七、33 | 0.017 | 0.036 |
(二)稀释每股收益 | 0.017 | 0.036 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 八、4 | 338,670,054.61 | 337,828,939.52 |
减:营业成本 | 八、4 | 250,577,165.61 | 240,935,655.86 |
营业税金及附加 | 703,278.89 | 1,296,032.05 | |
销售费用 | 54,098,242.26 | 57,126,875.57 | |
管理费用 | 36,609,115.32 | 30,218,192.09 | |
财务费用 | 5,996,070.74 | -27,570.76 | |
资产减值损失 | 2,090,417.82 | 1,220,330.56 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 八、5 | 953,721.82 | 4,373,698.14 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -10,450,514.21 | 11,433,122.29 | |
加:营业外收入 | 2,220,806.10 | 47,075.21 | |
减:营业外支出 | 200,303.16 | ||
其中:非流动资产处置净损失 | 200,303.16 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -8,430,011.27 | 11,480,197.5 | |
减:所得税费用 | -247,780.01 | 3,822,445.72 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -8,182,231.26 | 7,657,751.78 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 547,985,697.29 | 336,779,294.95 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 548,068.53 | 83,308.8 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,553,372.24 | 8,110,116.58 | |
经营活动现金流入小计 | 551,087,138.06 | 344,972,720.33 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 464,736,087.54 | 312,346,361.93 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,259,484.37 | 45,705,723.43 | |
支付的各项税费 | 16,695,963.05 | 15,935,250.94 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 48,997,748.66 | 36,825,247.33 | |
经营活动现金流出小计 | 595,689,283.62 | 410,812,583.63 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -44,602,145.56 | -65,839,863.30 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 9,460,000.00 | 21,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,521,201.49 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 344,779.00 | 5,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 9,804,779.00 | 26,526,701.49 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,624,221.86 | 28,225,857.58 | |
投资支付的现金 | 9,460,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 12,624,221.86 | 37,685,857.58 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,819,442.86 | -11,159,156.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 169,800,000.00 | 60,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 169,800,000.00 | 60,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,411,078.12 | 6,266,782.53 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,355,370.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 61,411,078.12 | 68,622,152.53 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 108,388,921.88 | -8,622,152.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -811,277.76 | -255,010.37 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 60,156,055.70 | -85,876,182.29 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 128,500,709.38 | 214,376,891.67 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 188,656,765.08 | 128,500,709.38 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 393,293,350.65 | 323,964,877.43 | |
收到的税费返还 | 548,068.53 | 83,308.80 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,552,595.09 | 8,036,024.06 | |
经营活动现金流入小计 | 396,394,014.27 | 332,084,210.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 368,360,184.67 | 265,879,522.56 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,384,216.84 | 40,313,392.71 | |
支付的各项税费 | 13,111,541.81 | 15,526,819.44 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 34,919,363.50 | 32,939,368.31 | |
经营活动现金流出小计 | 466,775,306.82 | 354,659,103.02 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -70,381,292.55 | -22,574,892.73 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 9,460,000.00 | 21,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,521,201.49 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 344,779.00 | 5,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 9,804,779.00 | 26,526,701.49 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,724,610.27 | 21,715,302.22 | |
投资支付的现金 | 60,699,900.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 8,724,610.27 | 82,415,202.22 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,080,168.73 | -55,888,500.73 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 151,800,000.00 | 60,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 151,800,000.00 | 60,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,204,520.04 | 6,266,782.53 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,355,370 | ||
筹资活动现金流出小计 | 60,204,520.04 | 68,622,152.53 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 91,595,479.96 | -8,622,152.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -815,407.13 | -255,010.37 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 21,478,949.01 | -87,340,556.36 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 125,974,090.28 | 213,314,646.64 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 147,453,039.29 | 125,974,090.28 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 104,343,600.00 | 186,949,366.81 | 15,683,819.68 | 47,359,502.94 | 0 | 354,336,289.43 | |||
加:会计政策变更 | 137,485.66 | 668,471.29 | 348,616.65 | 1,154,573.60 | |||||
前期差错更正 | -119,542.07 | -1,075,878.65 | 0 | -1,195,420.72 | |||||
二、本年年初余额 | 104,343,600.00 | 186,949,366.81 | 15,701,763.27 | 46,952,095.58 | 348,616.65 | 354,295,442.31 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 104,343,600.00 | -104,339,895.60 | -1,705,008.58 | -23,068.18 | -1,724,372.36 | ||||
(一)净利润 | 3,512,173.71 | -23,068.18 | 3,489,105.53 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,704.40 | 3,704.40 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 3,704.40 | 3,704.40 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 3,704.40 | 3,512,173.71 | -23,068.18 | 3,492,809.93 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | -5,217,182.29 | -5,217,182.29 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | -5,217,182.29 | -5,217,182.29 | |||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 104,343,600.00 | -104,343,600 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 104,343,600.00 | -104,343,600.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 208,687,200.00 | 82,609,471.21 | 15,701,763.27 | 45,247,087.00 | 325,548.47 | 352,571,069.95 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 104,343,600.00 | 190,057,856.81 | 14,812,312.77 | 44,846,895.75 | 459,712.55 | 354,520,377.88 | |||
加:会计政策变更 | 123,675.32 | 538,666.12 | 157.27 | 662,498.71 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 104,343,600.00 | 190,057,856.81 | 14,935,988.09 | 45,385,561.87 | 459,869.82 | 355,182,876.59 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,108,490 | 765,775.18 | 1,566,533.71 | -111,253.17 | -887,434.28 | ||||
(一)净利润 | 7,549,494.89 | -111,253.17 | 7,438,241.72 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,108,490 | -3,108,490 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 |
4.其他 | -3,108,490 | -3,108,490 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | -3,108,490 | 7,549,494.89 | -111,253.17 | 4,329,751.72 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 765,775.18 | -5,982,961.18 | -5,217,186 | ||||||
1.提取盈余公积 | 765,775.18 | -765,775.18 | |||||||
2.提取一般风险准备 | -5,217,186 | -5,217,186 | |||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 104,343,600.00 | 186,949,366.81 | 15,701,763.27 | 46,952,095.58 | 348,616.65 | 354,295,442.31 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 北京动力源科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 104,343,600 | 186,949,366.81 | 15,662,260.73 | 47,371,981.77 | 354,327,209.31 | |
加:会计政策变更 | -1,640.00 | 159,044.61 | 1,019,150.4 | 1,176,555.01 | ||
前期差错更正 | -119,542.07 | -1,075,878.65 | -1,195,420.72 | |||
二、本年年初余额 | 104,343,600.00 | 186,947,726.81 | 15,701,763.27 | 47,315,253.52 | 354,308,343.6 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 104,343,600 | -104,339,895.60 | -13,399,413.55 | -13,395,709.15 | ||
(一)净利润 | -8,182,231.26 | -8,182,231.26 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,704.40 | 3,704.4 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 3,704.40 | 3,704.4 | ||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 3,704.40 | -8,182,231.26 | -8,178,526.86 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | -5,217,182.29 | -5,217,182.29 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -5,217,182.29 | -5,217,182.29 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 104,343,600 | -104,343,600.00 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 104,343,600 | -104,343,600.00 | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 208,687,200.00 | 82,607,831.21 | 15,701,763.27 | 33,915,839.97 | 340,912,634.45 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 104,343,600 | 190,057,856.81 | 14,812,312.77 | 44,939,636.09 | 354,153,405.67 | |
加:会计政策变更 | -1,640.00 | 123,675.32 | 700,826.83 | 822,862.15 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 104,343,600 | 190,056,216.81 | 14,935,988.09 | 45,640,462.92 | 354,976,267.82 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,108,490.00 | 765,775.18 | 1,674,790.60 | -667,924.22 | ||
(一)净利润 | 7,657,751.78 | 7,657,751.78 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,108,490.00 | -3,108,490 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -3,108,490.00 | -3,108,490 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -3,108,490.00 | 7,657,751.78 | 4,549,261.78 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 765,775.18 | -5,982,961.18 | -5,217,186 | |||
1.提取盈余公积 | 765,775.18 | -765,775.18 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -5,217,186.00 | -5,217,186 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 104,343,600 | 186,947,726.81 | 15,701,763.27 | 47,315,253.52 | 354,308,343.6 |
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准本公司原采用应付税款法核算企业所得税,新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法,由此调增2006年度净利润。
本公司原采用应付税款法核算企业所得税,新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。调增2007年1月1日股东权益。
本公司2006年12月31日的“少数股东权益”,全部转入2007年1月1日的“股东权益”中。
由于子公司和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,使股东权益增加21,453.54元,其中归属少数股东的权益为526.92元,新会计准则下少数股东权益为348,616.65元。
9.4 会计差错更正
单位:元 币种:人民币
会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
长期股权投资 | -1,195,420.72 | 本公司2006年度对北京智安邦科技有限公司的长期股权投资按照成本法核算,因公司投资额占北京智安邦科技有限公司股本的30%,且北京智安邦科技有限公司董事中有2人为本公司派出,根据会计政策本年改为权益法核算。追溯调减年初长期股权投资1,195,420.72元。 |
盈余公积 | -119,542.07 | 本公司2006年度对北京智安邦科技有限公司的长期股权投资按照成本法核算,因公司投资额占北京智安邦科技有限公司股本的30%,且北京智安邦科技有限公司董事中有2人为本公司派出,根据会计政策本年改为权益法核算。追溯调减赢余公积119,542.07元 |
未分配利润 | -1,075,878.65 | 本公司2006年度对北京智安邦科技有限公司的长期股权投资按照成本法核算,因公司投资额占北京智安邦科技有限公司股本的30%,且北京智安邦科技有限公司董事中有2人为本公司派出,根据会计政策本年改为权益法核算。追溯调减年初未分配利润1,075,878.65元 |
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。