合 并 资 产 负 债 表（续）

编制单位：太原化工股份有限公司     2007年12月31日            金额单位：人民币元

负债和所有者权益	注释	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债：
短期借款	七、14	547,560,000.00	511,413,000.00
向中央银行贷款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债		-	-
应付票据	七、15	143,247,453.88	180,000,000.00
应付账款	七、16	615,403,768.70	499,441,637.74
预收款项	七、17	238,186,428.76	188,215,037.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、18	30,157,235.92	30,840,752.46
应交税费	七、19	34,421,558.40	42,157,958.52
应付利息		-	-
应付股利	七、20	870,420.00	856,620.00
其他应付款	七、21	228,248,051.70	212,812,551.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	七、22	1,555,800.00	4,358,340.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		1,839,650,717.36	1,670,095,898.25
非流动负债：
长期借款	七、23	72,213,050.00	90,330,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款	七、24	32,190,000.00	22,815,210.70
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债	七、25	15,700,000.00	-
非流动负债合计		120,103,050.00	113,145,210.70
负债合计		1,959,753,767.36	1,783,241,108.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本	七、26	489,906,690.00	466,577,800.00
资本公积	七、27	516,127,033.05	516,127,033.05
减：库存股		-	-
盈余公积	七、28	53,379,951.90	47,460,752.02
一般风险准备金
未分配利润		245,784,651.10	214,306,455.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,305,198,326.05	1,244,472,040.86
少数股东权益		100,576,021.07	37,142,276.97
所有者权益（或股东权益）合计		1,405,774,347.12	1,281,614,317.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,365,528,114.48	3,064,855,426.78

公司法定代表人：邢亚东                主管会计工作负责人：赵敏                会计机构负责人： 王建保

母 公 司 资 产 负 债 表

编制单位：太原化工股份有限公司        2007年12月31日 金额单位：人民币元

资    产	注释	2007年12月31日	2006年12月31日
流动资产：
货币资金		183,305,727.10	244,641,038.20
交易性金融资产
应收票据		34,153,934.15	23,318,550.52
应收账款	八、1	231,052,803.07	226,418,147.56
预付款项		476,138,656.81	332,164,841.77
应收利息		239,581.00
应收股利		10,356,200.93	9,681,200.93
其他应收款	八、2	149,083,254.65	116,281,997.10
存货		244,509,445.98	212,955,458.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,328,839,603.69	1,165,461,234.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、3	106,345,491.77	57,417,921.41
投资性房地产
固定资产		1,285,583,765.02	1,109,975,839.88
在建工程		314,057,028.62	302,091,947.77
工程物资		22,801,706.86	88,916,661.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		195,944,062.66	200,646,720.10

开发支出
商誉
长期待摊费用		11,239,095.42	11,246,821.34
递延所得税资产		16,989,162.53	14,167,353.68
其他非流动资产
非流动资产合计		1,952,960,312.88	1,784,463,266.04
资产总计		3,281,799,916.57	2,949,924,500.35

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏                 会计机构负责人： 王建保

合 并 利 润 表

编制单位：太原化工股份有限公司            2007年度 金额单位：人民币元

项    目	注释	2007年度	2006年度
一、营业收入	七、29	3,132,408,130.26	1,903,601,884.44
其中：营业收入		3,132,408,130.26	1,903,601,884.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、29	3,060,991,097.92	1,860,004,034.14
其中：营业成本		2,759,623,979.38	1,662,540,946.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	七、30	12,251,340.85	7,028,631.75
销售费用		28,669,313.47	24,525,094.80
管理费用		179,799,168.25	120,817,420.16
财务费用	七、31	57,394,961.08	36,287,342.78
资产减值损失	七、32	23,252,334.89	8,804,598.65
加：公允价值变动收益		0.00	0.00
投资收益	七、33	725,000.00	675,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润		72,142,032.34	44,272,850.30
加：营业外收入	七、34	7,354,382.81	12,494,858.47
减：营业外支出	七、35	15,657,963.36	8,522,262.86
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额		63,838,451.79	48,245,445.91
减：所得税费用	七、36	784,390.98	3,382,383.86
五、净利润		63,054,060.81	44,863,062.05
归属于母公司所有者的净利润		63,525,756.10	45,234,413.98
少数股东损益		-471,695.29	-371,351.93
六、每股收益
（一）基本每股收益		0.13	0.10
（二）稀释每股收益		0.13	0.10

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏                 会计机构负责人： 王建保

母 公 司 利 润 表

编制单位：太原化工股份有限公司            2007年度 金额单位：人民币元

项    目	注释	2007年度	2006年度
一、营业收入	八、4	2,961,102,138.82	1,800,871,078.66
减：营业成本	八、4	2,601,123,132.77	1,570,949,556.01
营业税金及附加		12,225,789.91	6,765,860.17
销售费用		27,544,956.56	22,959,884.64
管理费用		174,893,445.05	116,606,532.50
财务费用		54,021,625.51	34,073,355.77
资产减值损失		23,740,557.48	7,938,763.85
加：公允价值变动收益
投资收益	八、5	675,000.00	675,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润		68,227,631.54	42,252,125.72
加：营业外收入		7,354,382.81	12,494,858.47
减：营业外支出		15,318,217.46	8,030,957.18
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额		60,263,796.89	46,716,027.01
减：所得税费用		1,071,798.09	2,917,840.24
四、净利润		59,191,998.80	43,798,186.77
归属于母公司所有者的净利润		59,191,998.80	43,798,186.77
少数股东损益
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏                会计机构负责人： 王建保

母公司资产负债表（续）

编制单位：太原化工股份有限公司                2007年12月31日     金额单位：人民币元

负债和所有者权益	注释	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债：
短期借款		534,060,000.00	489,090,000.00
交易性金融负债

应付票据		143,247,453.88	180,000,000.00
应付账款		624,486,487.10	486,685,730.51
预收款项		215,035,258.07	163,444,982.87
应付职工薪酬		29,890,885.82	31,279,237.80
应交税费		34,787,538.20	42,649,784.71
应付利息
应付股利
其他应付款		295,923,056.62	212,953,354.77
一年内到期的非流动负债		1,555,800.00	4,358,340.00
其他流动负债
流动负债合计		1,878,986,479.69	1,610,461,430.66
非流动负债：
长期借款		72,213,050.00	90,330,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		32,190,000.00	22,815,210.70
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		15,700,000.00
非流动负债合计		120,103,050.00	113,145,210.70
负债合计		1,999,089,529.69	1,723,606,641.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本		489,906,690.00	466,577,800.00
资本公积		514,200,131.53	514,200,131.53
减：库存股
盈余公积		53,379,951.90	47,460,752.02
未分配利润		225,223,613.45	198,079,175.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,282,710,386.88	1,226,317,858.99
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,282,710,386.88	1,226,317,858.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,281,799,916.57	2,949,924,500.35

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏             会计机构负责人： 王建保

合 并 现 金 流 量 表

编制单位：太原化工股份有限公司             2007年度            金额单位：人民币元

项     目	注释	2007年度	2006年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,889,605,990.29	1,799,462,984.57
收到的税费返还		-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	七、37	76,038,644.69	45,390,815.26
经营活动现金流入小计		2,965,644,634.98	1,844,853,799.83
购买商品、接受劳务支付的现金		2,313,718,069.82	1,513,469,340.95
支付给职工以及为职工支付的现金		214,143,543.50	142,283,372.49
支付的各项税费		128,959,457.41	79,720,580.65
支付的其他与经营活动有关的现金	七、38	58,763,055.99	71,034,166.46
经营活动现金流出小计		2,715,584,126.72	1,806,507,460.55
经营活动产生的现金流量净额		250,060,508.26	38,346,339.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		6,631,259.64	-
取得投资收益收到的现金		-	1,670,756.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		663,440.00	4,550,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		7,294,699.64	6,220,756.60
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		341,128,959.93	189,204,731.37
投资支付的现金		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		341,128,959.93	189,204,731.37
投资活动产生的现金流量净额		-333,834,260.29	-182,983,974.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		64,611,416.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		494,700,000.00	728,363,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		-	10,536.76
筹资活动现金流入小计		559,311,416.00	728,373,536.76
偿还债务支付的现金		475,114,150.00	684,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		56,065,070.53	37,852,624.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		531,179,220.53	722,312,624.81
筹资活动产生的现金流量净额		28,132,195.47	6,060,911.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-55,641,556.56	-138,576,723.54
加：期初现金及现金等价物余额		154,312,265.14	292,888,988.68
六、期末现金及现金等价物余额		98,670,708.58	154,312,265.14

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏                    会计机构负责人： 王建保

母 公 司 现 金 流 量 表

编制单位：太原化工股份有限公司            2007年度 金额单位：人民币元

项     目	2007年度	2006年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,722,022,555.62	1,689,721,045.39
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	99,947,229.78	42,731,054.65
经营活动现金流入小计	2,821,969,785.40	1,732,452,100.04
购买商品、接受劳务支付的现金	2,155,624,537.36	1,405,756,715.02
支付给职工以及为职工支付的现金	210,427,260.80	141,009,715.29
支付的各项税费	128,099,541.49	75,977,682.55
支付的其他与经营活动有关的现金	50,677,841.33	58,355,586.51
经营活动现金流出小计	2,544,829,180.98	1,681,099,699.37
经营活动产生的现金流量净额	277,140,604.42	51,352,400.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	6,631,259.64
取得投资收益收到的现金		1,670,756.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	663,440.00	4,550,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	7,294,699.64	6,220,756.60
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	299,977,818.66	175,875,584.69
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	10,200,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	310,177,818.66	175,875,584.69
投资活动产生的现金流量净额	-302,883,119.02	-169,654,828.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	493,200,000.00	654,363,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	493,200,000.00	654,363,000.00
偿还债务支付的现金	464,791,150.00	649,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	55,429,076.23	33,235,288.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	520,220,226.23	682,785,288.20
筹资活动产生的现金流量净额	-27,020,226.23	-28,422,288.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-52,762,740.83	-146,724,715.62
加：期初现金及现金等价物余额	143,641,038.20	290,365,753.82
六、期末现金及现金等价物余额	90,878,297.37	143,641,038.20

公司法定代表人：邢亚东             主管会计工作负责人：赵敏                 会计机构负责人： 王建保

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

本期公司重要会计政策的变更

A、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起开始执行新准则，并对新旧会计准则差异进行调整。

①长期股权投资差额：

截止2006年12月31日，公司账面同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额为144,905.74元，根据新会计准则，将同一控制下企业合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资差额全额冲销，相应调增2007年1月1日留存收益144,905.74元。

②所得税

本公司及子公司按照现行会计准则的规定制定公司会计政策，据此公司计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备合计104,068,399.49元，按照新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产15,331,766.27元，其中归属于母公司的股东权益14,932,505.82元，归属于少数股东权益399,260.45元。

③少数股东权益

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为36,743,016.52 元，此外，如上述②所述，按照新会计准则归属于少数股东的权益为399,260.45 元，新会计准则下少数股东权益计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益37,142,276.97 元。

B、依据《企业会计准则第1号-存货》的要求变更企业会计政策，存货出库由后进先出法变更为加权平均法。根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，在存货的确认和计量上，因新旧准则之间的差异而对有关财务报表项目的影响金额在首次执行日均不进行追溯调整。故未进行追溯。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：邢亚东

太原化工股份有限公司

2008年4月16日