发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | (七) | 1,000,000.00 | |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | (八) | 1,080,537,849.95 | 916,357,793.01 |
在建工程 | (九) | 89,325,844.99 | 247,419,172.93 |
工程物资 | (十) | 689,029.81 | |
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | (十一) | 113,993,178.63 | 114,810,647.82 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | (十二) | 774,564.58 | 1,931,790.15 |
递延所得税资产 | (十三) | 16,666,377.13 | 19,484,983.27 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,302,297,815.28 | 1,300,693,416.99 | |
资产总计 | 3,152,575,071.32 | 2,772,167,686.04 | |
流动负债: | |||
短期借款 | (十五) | 735,000,000.00 | 961,100,000.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | (十六) | 416,858,907.31 | 299,107,437.41 |
应付账款 | (十七) | 446,896,919.78 | 324,633,986.78 |
预收款项 | (十八) | 494,144,740.69 | 104,837,312.00 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | (十九) | 11,634,496.93 | 10,527,000.69 |
应交税费 | (二十) | 43,157,402.47 | 39,012,059.71 |
应付利息 | |||
应付股利 | 736,981.77 | ||
其他应付款 | (二十一) | 27,657,202.58 | 25,193,015.15 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | (二十二) | 38,000,000.00 | 28,000,000.00 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,213,349,669.76 | 1,793,147,793.51 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | (二十三) | 293,800,000.00 | 331,800,000.00 |
应付债券 | |||
长期应付款 | (二十四) | 2,764,962.37 | 681,410.00 |
专项应付款 | |||
预计负债 | (十三) | ||
递延所得税负债 | 2,379,289.97 | 3,942,563.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 298,944,252.34 | 336,423,973.56 | |
负债合计 | 2,512,293,922.10 | 2,129,571,767.07 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | (二十五) | 247,573,834.00 | 247,573,834.00 |
资本公积 | (二十六) | 56,967,156.94 | 71,079,924.26 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | (二十七) | 37,319,826.65 | 32,069,278.80 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | (二十八) | 238,973,416.29 | 207,932,699.51 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 580,834,233.88 | 558,655,736.57 | |
少数股东权益 | 59,446,915.34 | 83,940,182.40 | |
所有者权益合计 | 640,281,149.22 | 642,595,918.97 | |
负债和所有者权益总计 | 3,152,575,071.32 | 2,772,167,686.04 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 195,179,500.99 | 131,398,789.65 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 40,370,000.00 | ||
应收账款 | (一) | 212,635,062.63 | 401,507,484.94 |
预付款项 | 102,566,217.63 | 38,654,008.89 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | (二) | 38,019,755.80 | 21,139,395.46 |
存货 | 511,567,518.51 | 227,612,558.08 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,059,968,055.56 | 860,682,237.02 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | (三) | 311,537,711.97 | 248,397,585.44 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 493,950,295.41 | 504,454,492.13 | |
在建工程 | 88,475,626.13 | 61,188,984.03 | |
工程物资 | 97,078.09 | ||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 73,296,689.84 | 74,873,841.68 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 692,741.59 | 1,728,341.40 | |
递延所得税资产 | 7,001,720.02 | 8,252,680.41 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 974,954,784.96 | 898,993,003.18 | |
资产总计 | 2,034,922,840.52 | 1,759,675,240.20 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 560,000,000.00 | 678,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 302,307,954.12 | 254,075,521.41 | |
应付账款 | 178,740,844.30 | 158,352,731.93 | |
预收款项 | 325,244,034.16 | 50,504,520.07 | |
应付职工薪酬 | 1,030,673.79 | 1,403,494.45 | |
应交税费 | 21,265,205.92 | 24,690,347.81 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 736,981.77 | ||
其他应付款 | 16,489,852.49 | 14,192,598.42 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,405,078,564.78 | 1,181,956,195.86 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 117,800,000.00 | 117,800,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | 1,864,436.47 | 681,410.00 | |
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 2,379,289.97 | 3,942,563.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 122,043,726.44 | 122,423,973.56 | |
负债合计 | 1,527,122,291.22 | 1,304,380,169.42 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 247,573,834.00 | 247,573,834.00 | |
资本公积 | 70,047,580.86 | 70,047,580.86 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 37,319,826.65 | 32,069,278.80 | |
未分配利润 | 152,859,307.79 | 105,604,377.12 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 507,800,549.30 | 455,295,070.78 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,034,922,840.52 | 1,759,675,240.20 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 2,834,872,369.43 | 1,904,568,683.40 | |
其中:营业收入 | (二十九) | 2,834,872,369.43 | 1,904,568,683.40 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | (二十九) | 2,780,780,931.89 | 1,867,185,630.51 |
其中:营业成本 | (二十九) | 2,514,318,798.14 | 1,627,493,435.47 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | (三十) | 32,127,614.02 | 23,403,793.82 |
销售费用 | 53,080,404.93 | 50,102,399.18 | |
管理费用 | 102,251,451.69 | 86,964,815.91 | |
财务费用 | 70,212,892.55 | 64,766,454.46 | |
资产减值损失 | (三十一) | 8,789,770.56 | 14,454,731.67 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | (三十二) | -17,791.85 | 4,800.99 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 54,073,645.69 | 37,387,853.88 | |
加:营业外收入 | (三十三) | 8,909,461.57 | 6,421,852.45 |
减:营业外支出 | (三十四) | 4,404,815.87 | 5,133,126.50 |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 58,578,291.39 | 38,676,579.83 | |
减:所得税费用 | (三十五) | 11,640,957.73 | 8,551,121.57 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 46,937,333.66 | 30,125,458.26 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 36,291,264.63 | 25,149,464.22 | |
少数股东损益 | 10,646,069.03 | 4,975,994.04 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.15 | 0.10 | |
(二)稀释每股收益 | 0.15 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | (四) | 1,625,941,629.40 | 1,020,302,874.93 |
减:营业成本 | (四) | 1,472,938,566.76 | 884,907,220.10 |
营业税金及附加 | 19,036,603.31 | 13,163,422.00 | |
销售费用 | 14,698,745.88 | 22,457,133.07 | |
管理费用 | 53,806,161.76 | 42,406,753.43 | |
财务费用 | 45,154,072.06 | 44,264,899.17 | |
资产减值损失 | 5,247,682.85 | 7,781,940.85 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | (五) | 34,390,000.00 | 16,018,896.41 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 49,449,796.78 | 21,340,402.72 | |
加:营业外收入 | 5,771,153.06 | 5,592,646.29 | |
减:营业外支出 | 3,027,784.52 | 4,096,198.23 | |
其中:非流动资产处置净损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 52,193,165.32 | 22,836,850.78 | |
减:所得税费用 | -312,313.20 | -2,557,912.52 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 52,505,478.52 | 25,394,763.30 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,853,818,920.48 | 1,650,353,784.24 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 4,711,029.84 | 606,325.35 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | (三十七)、1 | 7,765,182.98 | 39,093,892.74 |
经营活动现金流入小计 | 2,866,295,133.30 | 1,690,054,002.33 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,103,257,747.42 | 1,439,608,497.84 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 155,621,981.66 | 114,145,393.56 | |
支付的各项税费 | 97,479,530.28 | 65,129,749.49 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | (三十七)、2 | 91,785,793.30 | 79,964,194.25 |
经营活动现金流出小计 | 2,448,145,052.66 | 1,698,847,835.14 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 418,150,080.64 | -8,793,832.81 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 450,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,133,432.31 | 582,692.01 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -712,984.15 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,420,448.16 | 1,032,692.01 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 70,634,117.22 | 164,641,492.99 | |
投资支付的现金 | 34,662,102.72 | 951,137.52 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 542,223.15 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 105,296,219.94 | 166,134,853.66 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -102,875,771.78 | -165,102,161.65 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,089,900,000.00 | 1,433,300,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,397,516.33 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,089,900,000.00 | 1,443,697,516.33 | |
偿还债务支付的现金 | 1,273,608,410.20 | 1,141,700,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,403,782.16 | 76,995,309.64 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 10,610,000.00 | 4,911,375.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | (三十七)、3 | 70,310,555.54 | 24,525,922.47 |
筹资活动现金流出小计 | 1,428,322,747.90 | 1,243,221,232.11 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -338,422,747.90 | 200,476,284.22 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -78,276.45 | -7,543.74 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -23,226,715.49 | 26,572,746.02 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 145,248,800.99 | 118,676,054.97 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 122,022,085.50 | 145,248,800.99 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,633,876,034.33 | 796,424,166.55 | |
收到的税费返还 | 1,784,637.03 | 60,000.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 72,672,383.69 | 15,254,872.06 | |
经营活动现金流入小计 | 1,708,333,055.05 | 811,739,038.61 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,175,434,328.18 | 657,825,588.09 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,294,453.74 | 59,151,232.68 | |
支付的各项税费 | 46,841,370.89 | 25,142,743.53 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 124,498,812.52 | 45,895,065.11 | |
经营活动现金流出小计 | 1,424,068,965.33 | 788,014,629.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 284,264,089.72 | 23,724,409.20 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 33,000,000.00 | 15,895,500.01 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,336,304.78 | 190,050.51 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 450,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 35,786,304.78 | 16,085,550.52 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,879,849.94 | 25,335,095.65 | |
投资支付的现金 | 59,662,102.72 | 33,067,837.52 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 102,541,952.66 | 58,402,933.17 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -66,755,647.88 | -42,317,382.65 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 854,000,000.00 | 1,003,300,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,397,516.33 | ||
筹资活动现金流入小计 | 854,000,000.00 | 1,013,697,516.33 | |
偿还债务支付的现金 | 972,000,000.00 | 899,300,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49,803,523.64 | 53,124,136.15 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,584,101.98 | ||
筹资活动现金流出小计 | 1,091,387,625.62 | 952,424,136.15 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -237,387,625.62 | 61,273,380.18 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -19,879,183.78 | 42,680,406.73 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 79,634,224.67 | 36,953,817.94 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 59,755,040.89 | 79,634,224.67 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 247,573,834.00 | 71,079,924.26 | 80,205,546.11 | 146,129,386.55 | 82,064,808.34 | 627,053,499.26 | |||
加:会计政策变更 | -48,136,267.31 | 61,803,312.96 | 1,875,374.06 | 15,542,419.71 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 247,573,834.00 | 71,079,924.26 | 32,069,278.80 | 207,932,699.51 | 83,940,182.40 | 642,595,918.97 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -14,112,767.32 | 5,250,547.85 | 31,040,716.78 | -24,493,267.06 | -2,314,769.75 | ||||
(一)净利润 | 36,291,264.63 | 10,646,069.03 | 46,937,333.66 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -14,112,767.32 | -14,112,767.32 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -14,112,767.32 | -14,112,767.32 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | -14,112,767.32 | 36,291,264.63 | 10,646,069.03 | 32,824,566.34 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | -24,529,336.09 | -24,529,336.09 | |||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -24,529,336.09 | -24,529,336.09 | |||||||
(四)利润分配 | 5,250,547.85 | -5,250,547.85 | -10,610,000.00 | -10,610,000.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 5,250,547.85 | -5,250,547.85 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,610,000.00 | -10,610,000.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 247,573,834.00 | 56,967,156.94 | 37,319,826.65 | 238,973,416.29 | 59,446,915.34 | 640,281,149.22 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 247,573,834.00 | 72,217,357.13 | 73,719,900.01 | 138,914,597.20 | 84,209,929.69 | 616,635,618.03 | |||
加:会计政策变更 | -44,190,097.54 | 53,835,329.44 | -334,366.33 | 9,310,865.57 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 247,573,834.00 | 72,217,357.13 | 29,529,802.47 | 192,749,926.64 | 83,875,563.36 | 625,946,483.60 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,137,432.87 | 2,539,476.33 | 15,182,772.87 | 64,619.04 | 16,649,435.37 | ||||
(一)净利润 | 25,149,464.22 | 4,975,994.04 | 30,125,458.26 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 552,567.13 | 552,567.13 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 475,138.41 | 475,138.41 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | 77,428.72 | 77,428.72 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | 552,567.13 | 25,149,464.22 | 4,975,994.04 | 30,678,025.39 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | -1,690,000.00 | -1,690,000.00 | |||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -1,690,000.00 | -1,690,000.00 | |||||||
(四)利润分配 | 2,539,476.33 | -9,966,691.35 | -4,911,375.00 | -12,338,590.02 | |||||
1.提取盈余公积 | 2,539,476.33 | -2,539,476.33 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -7,427,215.02 | -4,911,375.00 | -12,338,590.02 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 247,573,834.00 | 71,079,924.26 | 32,069,278.80 | 207,932,699.51 | 83,940,182.40 | 642,595,918.97 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江杭萧钢构股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 247,573,834.00 | 71,079,924.26 | 50,594,538.10 | 176,977,953.13 | 546,226,249.49 | |
加:会计政策变更 | -1,032,343.40 | -18,525,259.30 | -71,373,576.01 | -90,931,178.71 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 247,573,834.00 | 70,047,580.86 | 32,069,278.80 | 105,604,377.12 | 455,295,070.78 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 5,250,547.85 | 47,254,930.67 | 52,505,478.52 | |||
(一)净利润 | 52,505,478.52 | 52,505,478.52 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 52,505,478.52 | 52,505,478.52 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 5,250,547.85 | -5,250,547.85 | ||||
1.提取盈余公积 | 5,250,547.85 | -5,250,547.85 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 247,573,834.00 | 70,047,580.86 | 37,319,826.65 | 152,859,307.79 | 507,800,549.30 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 247,573,834.00 | 72,217,357.13 | 48,535,145.23 | 165,870,632.36 | 534,196,968.72 | |
加:会计政策变更 | -557,204.99 | -19,005,342.76 | -75,694,327.19 | -95,256,874.94 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 247,573,834.00 | 71,660,152.14 | 29,529,802.47 | 90,176,305.17 | 438,940,093.78 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,612,571.28 | 2,539,476.33 | 15,428,071.95 | 16,354,977.00 | ||
(一)净利润 | 25,394,763.30 | 25,394,763.30 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 77,428.72 | 77,428.72 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | 77,428.72 | 77,428.72 | ||||
上述(一)和(二)小计 | 77,428.72 | 25,394,763.30 | 25,472,192.02 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | -1,690,000.00 | -1,690,000.00 | ||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | -1,690,000.00 | -1,690,000.00 | ||||
(四)利润分配 | 2,539,476.33 | -9,966,691.35 | -7,427,215.02 | |||
1.提取盈余公积 | 2,539,476.33 | -2,539,476.33 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -7,427,215.02 | -7,427,215.02 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 247,573,834.00 | 70,047,580.86 | 32,069,278.80 | 105,604,377.12 | 455,295,070.78 |
公司法定代表人:单银木 主管会计工作负责人:周金法 会计机构负责人:寿林平
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
(1)根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》,公司从2007年1月1日起,执行新《企业会计准则》;并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容以及财政部印发的财会[2007]14号文《关于〈企业会计准则解释第1号〉的通知》的规定,对财务报表项目进行了追溯调整。
(2)本公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》规定对2006年12月31日应收款项坏账准备等科目,根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础或负债账面价值大于负债计税基础的,计算递延所得税资产19,484,983.27元,将资产账面价值大于资产计税基础或负债账面价值小于负债计税基础的,计算递延所得税负债3,942,563.56元。同时因上述两项对2007年1月1日的股东权益进行调整,调整增加少数股东权益1,875,374.06元,归属本公司的股东权益12,457,934.02元,2006 年12 月31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则下的股东权益83,940,182.40 元。
(3)本公司按照财政部印发的财会[2007]14号文《关于〈企业会计准则解释第1号〉的通知》的规定对内部交易未实现利润计算递延所得税资产,确认递延所得税资产金额1,209,111.63元,增加递延所得税费用1,209,111.63元。
(4)本公司根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》,将以前年度编制合并报表时本公司享有子公司盈余公积部分冲回,增加年初未分配利润29,611,008.03元,减少盈余公积29,611,008.03元。
(5)本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》,对子公司长期投资按成本法进行追溯调整,并按投资收益10%提取盈余公积,增加盈余公积1,601,889.64元,减少年初未分配利润1,601,889.64元;将以前年度按权益法核算投资收益按10%提取的盈余公积进行冲回,减少盈余公积20,558,160.62元,增加年初未分配利润20,558,160.62元。
(6)根据公司2007年4月27日第一次临时股东大会决议,公司将通用存货发出的计价方法由全月一次加权平均法变更为移动加权平均法;将为某特定项目而购入的专用存货发出的计价方法由全月一次加权平均法变更为个别计价法,低值易耗品摊销方法由分次摊销法改为一次摊销法。由于存货种类繁多,无法计算其变更的累积影响数,故对此项变更采用未来适用法。此项变更对当期损益无重大影响。
(1)根据公司2007年4月27日第一次临时股东大会决议及《企业会计准则第14号-建造合同》的规定,公司对建造合同的结果能够可靠估计的,将现行政策下以形象进度确定的完工百分比确认合同收入与合同费用;变更为按实际发生成本占合同预算总成本的比例确定的完工百分比确认合同收入与合同费用。由于项目繁多,无法计算其变更的累积影响数,故对此项变更采用未来适用法。此项变更对当期损益无重大影响。
(2)根据公司2007年4月27日第一次临时股东大会决议,公司将固定资产的残值率由原来3%调整为5%,此项变更使2007年归属于本公司的净利润的影响金额为1,804,207.88元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
本年减少合并单位1家,其原因为:2005年10月28日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让控股子公司杭州金剑钢结构检测有限公司(以下简称“金剑检测”)股权的议案》,拟将所持有金剑检测70%的股权按法定程序转让给赵小利,将所持有金剑检测20%的股权按法定程序转让给高利文,股权转让的价格按照初始出资额确定,即此次股权转让总价款为人民币45万元。该转让于2007年1月完成后,公司不再持有金剑检测的股权,因此本年度期末不再将其纳入合并范围内。
浙江杭萧钢构股份有限公司
二O O八年四月十七日