7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额26,358.23元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
自获得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的12个月内，减持比例不超过总股本的5%，24个月内减持比例不超过总股本的10%，通过二级市场减持后对公司的最低持股比例为25％。
完全履行
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
■
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
■
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
■
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
■
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
■
■
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
合并所有者权益变动表（见附表）
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
对所得税核算由应付税款法改为资产负债表债务法
对子公司的投资核算由权益法改为成本法
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
2007年度新增河南天方医药化工有限公司
（附表）
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000 | 257,301,021.81 | 46,740,009.59 | 130,564,265.53 | 56,961,262.72 | 911,566,559.65 | |||
| 加：会计政策变更 | 411,693.72 | 13,504,780.40 | 814,054.34 | 14,730,528.46 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 144,069,045.93 | 57,775,317.06 | 926,297,088.11 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -40,637,169.34 | -2,326,105.65 | -42,963,274.99 | ||||||
| （一）净利润 | -40,637,169.34 | -4,426,105.65 | -45,063,274.99 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -40,637,169.34 | -4,426,105.65 | -45,063,274.99 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 103,431,876.59 | 55,449,211.41 | 883,333,813.12 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 44,548,746.20 | 119,242,895.06 | 58,115,443.71 | 899,208,106.78 | |||
| 加：会计政策变更 | 13,477,147.73 | 706,428.19 | 14,183,575.92 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 44,548,746.20 | 132,720,042.79 | 58,821,871.90 | 913,391,682.70 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,602,957.11 | 11,349,003.14 | -1,046,554.84 | 12,905,405.41 | |||||
| （一）净利润 | 22,351,960.25 | -569,812.26 | 21,782,147.99 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 22,351,960.25 | -569,812.26 | 21,782,147.99 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 2,602,957.11 | -11,002,957.11 | -476,742.58 | -8,876,742.58 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,602,957.11 | -2,602,957.11 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | -8,400,000.00 | -476,742.58 | -8,876,742.58 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 144,069,045.93 | 57,775,317.06 | 926,297,088.11 | |||
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 46,740,009.59 | 130,564,265.53 | 854,605,296.93 | |
| 加：会计政策变更 | 411,693.72 | 22,699,132.94 | 23,110,826.66 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 153,263,398.47 | 877,716,123.59 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,397,913.75 | -28,397,913.75 | ||||
| （一）净利润 | -28,397,913.75 | -28,397,913.75 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -28,397,913.75 | -28,397,913.75 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 124,865,484.72 | 849,318,209.84 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 44,548,746.20 | 119,242,895.06 | 841,092,663.07 | |
| 加：会计政策变更 | 18,993,889.40 | 18,993,889.40 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 44,548,746.20 | 138,236,784.46 | 860,086,552.47 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,602,957.11 | 15,026,614.01 | 17,629,571.12 | |||
| （一）净利润 | 26,029,571.12 | 26,029,571.12 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 26,029,571.12 | 26,029,571.12 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,602,957.11 | -11,002,957.11 | -8,400,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 2,602,957.11 | -11,002,957.11 | -8,400,000.00 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 257,301,021.81 | 47,151,703.31 | 153,263,398.47 | 877,716,123.59 | |
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成