西藏天路股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

西藏天路股份有限公司2007年度报告摘要

2008年04月22日来源：上海证券报作者：

（上接D66版）

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

根据国家积极推进西部优势矿产资源开发的政策和西藏“十一五”产业规划，矿产业已列为西藏支柱产业。随着西部大开发战略的不断实施和青藏铁路的投入运营，西藏将成为矿业投资的热点地区，西藏矿产资源的价值和产业水平将进一步提升，公司在继续抓好基础设施建设主业外，还将着眼于西藏产业政策和区域特色优势，开发新的市场，拓展新的业务。经西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会（藏国资发[2006]87号）文件的批复及公司第三届董事会第八次会议决议批准，公司成立了西藏天路矿业开发有限公司。并于2007年1月在西藏自治区工商行政管理部门完成办理矿业公司成立相关手续。矿业公司营业执照注册号5400001001043，注册资本人民币2亿元整，公司占55%的股份。详见公司2006年6月6日及2007年1月8日在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

公司2007年度财务会计报表经亚太中汇会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润47,334,032.86元，按《公司章程》的有关规定计提10%的法定盈余公积金5,092,159.61元，加上2006年度剩余未分配利润68,470,856.67元，2007年度可供投资者分配的利润为110,734,803.27元，期末资本公积金554,012,229.11元。本次利润分配预案公司拟使用资本公积金转增股本，即每10股转增10股，转增后资本公积金余额为326,012,229.11元。剩余110,734,803.27元未分配利润结转以后年度分配。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√适用 □不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
为实现公司未来持续发展及新工程项目开工需求,确保资金供给，公司2007年度不进行现金利润分配。主要用于新建和续建项目前期开工垫付资金，以及矿业勘探前期支出等。

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额余额发生额余额
西藏拉萨汽车运输总公司 1,254,842.61
西藏交通厅格尔木运输总公司 150,882.94 46,777.83
西藏公路工程总公司 17,513,514.95 17,472,382.65
西藏天源路桥有限责任公司 29,961,911.61 24,087,219.86
宗山水泥有限责任公司
西藏高争建材股份有限公司 5,966,674.02 6,038,220.49
西藏天路邛崃水业有限公司
西藏交通工业总公司 148,182.34
合计 53,442,100.58 47,597,823 1,553,907.89 46,777.83

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额17,513,514.95元，余额46,777.83元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股改承诺及履行情况：

（1）公司的非流通股股东工程公司、工业公司、拉运公司、格运公司承诺：其持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起至2007年报公告之日不上市交易。（2）在前述规定期满后，工程公司、工业公司、拉运公司、格运公司承诺：自2007年年报公告日后第一个交易日起十二个月内，其持有的原西藏天路非流通股股份不上市交易；在前述承诺期满后，工程公司、工业公司、拉运公司承诺其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占西藏天路股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

本公司全体有限售条件的流通股股东（原非流通股股东）严格依照股权分置改期期间承诺及关法律法规之规定，在承诺期限内没有上市交易。

发行时所作承诺及履行情况：

公司2007年度非公开发行股票禁售12个月，禁售期自2007年9月4日开始计算，即发行的股份登记于中国证券登记经算有限公司上海分公司之日。

严格依照公司2007年非公开发行股票禁售12个月的承诺及关法律法规之规定，在承诺期限内没有上市交易。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司监事会依据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召集召开程序、表决事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况、对公司各项管理制度执行情况进行了监督。认为公司董事会其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司董事及高级管理人员在担任公司职务期间认真履行职责，严格遵守国家各项法律、法规和《公司章程》规定，没有发生违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。公司董事会认真履行《公司章程》规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议。同时监事会对公司2007年度非公开发行股票工作进行了认真审核、监督。认为公司非公开发行股票工作严格按照相关法律、法规运作，没有损害公司利益及股东利益。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务报告真实地反映了公司2007年度的财务状况和经营成果，公司财务核算体系健全，财务管理规范、有序，财务决算报告的编制及公司所执行的会计制度符合会计准则要求。亚太中汇会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

2007年度公司非公开发行股票工作于2007年9月3日完成，公司向特定机构投资者非公开发行普通股4,800万股，共募集资金42,432万元，扣除发行费用后募集资金净额41,357万元按规定时间到达指定帐户，公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。

8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

经中国证监会证监发行字[2007]200号文核准，公司通过2007年度非公开发行股票募集资金用于投资高争股份有限公司第二条日产2000吨水泥熟料生产线（“二线”）项目和收购公路工程总公司持有高争股份的股权。本次增资、受让股份后，公司持有高争股份的股权增加到71.82%，使建材业成为公司新的利润增长点。

监事会对上述事项进行了认真审核、监督，认为其交易没有损害公司及股东利益。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

监事会对公司通过2007年度非公开发行股票募集资金收购公路工程总公司持有西藏高争建材股份有限公司的股权（详见2006年12月27日、2007年2月13日公司在《中国证券报》《上海证券报》披露的关联交易公告及关联交易补充公告）,进行了认真审核、监督，认为公司延续到报告期内发生的此次关联交易本着公开、公平的原则，并严格执行相关法律、法规，其关联交易行为没有损害公司利益及股东利益。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
中国北京
二零零八年四月十九日

9.2 财务报表

资产负债表

2007年12月31日

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

资产附注年末数年初数
合并母公司合并数母公司合并数母公司
流动资产：　　　　　　
货币资金 7.1 　 339,914,758.48 135,022,933.82 206,971,260.43 108,742,184.72
交易性金融资产 7.2 　 3,435,915.00 3,435,915.00 　　
应收票据　　　　　　
应收账款 7.3 8.1 177,376,493.76 119,890,845.32 196,273,672.61 127,092,938.57
预付账款 7.4 　 235,790,342.64 105,394,750.55 99,912,902.03 88,523,878.34
应收利息　　　　　　
应收股利　　　　　 25,511,009.31
其他应收款 7.5 8.2 63,703,870.66 82,626,900.54 55,682,650.47 38,080,183.09
存货 7.6 　 362,220,095.65 272,628,535.23 269,612,656.36 179,228,265.65
其中：消耗性生物资产　　　　　
一年内到期的非流动资产　　　　　
其他流动资产　　　　　
流动资产合计　　 1,182,441,476.19 718,999,880.46 828,453,141.90 567,178,459.68
　　　　　　　
非流动资产：　　　　　　
可供出售金融资产　　　
持有至到期投资　　　
长期应收款　　　
长期股权投资 7.7 8.3 48,517,805.62 575,697,109.75 49,136,431.85 207,656,017.97
投资性房地产　　　　　　
固定资产 7.8 　 564,796,669.88 112,011,585.26 618,753,063.27 129,572,694.88
在建工程 7.9 　 75,505,619.50 　 12,088,370.19 12,088,370.19
工程物资　　　　　　
固定资产清理　　 207,388.00 　　　
生产性生物资产　　　　　　
油气资产　　　　　　

无形资产 7.10 　 86,972,711.33 60,000,000.00 27,548,641.13 　
开发支出　　　　　　
商誉　　　　　　
长期待摊费用　　 250,000.00 　 450,000.00 　
递延所得税资产 7.11 　 4,907,856.28 3,366,110.19 5,445,306.63 3,848,480.09
其他非流动资产　　　　
非流动资产合计　　 781,158,050.61 751,074,805.20 713,421,813.07 353,165,563.13
资产总计　　 1,963,599,526.80 1,470,074,685.66 1,541,874,954.97 920,344,022.81

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

资产负债表(续)

2007年12月31日

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

负债和所有者权益(或股东权益) 附注年末数年初数
合并母公司合并数母公司合并数母公司
流动负债：　　　　　　
短期借款 7.13 　 100,000,000.00 100,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债　　　　　　
应付票据　　　　　　
应付账款 7.14 　 244,647,035.09 213,804,142.07 222,821,943.31 168,083,201.99
预收款项 7.15 　 52,995,458.44 17,871,444.22 26,403,992.25 10,856,958.18
应付职工薪酬 7.16 　 8,886,426.95 2,451,221.98 13,463,813.31 129,594.89
应交税费 7.17 　 29,229,103.75 19,949,866.17 17,823,207.62 12,597,754.79
应付利息　　　　　　
应付股利 7.18 　 1,005,057.00 387,057.00 39,613,118.15 1,887,057.00
其他应付款 7.19 　 103,715,302.74 125,448,729.89 110,854,836.15 96,700,109.79
一年内到期的非流动负债　　　　　　
其他流动负债　　　　　
流动负债合计　　 540,478,383.97 479,912,461.33 550,980,910.79 380,254,676.64
非流动负债：　　　　　　
长期借款 7.20 　 230,000,000.00 80,000,000.00 230,000,000.00 80,000,000.00
长期债券　　　　　　
长期应付款 7.21 　 50,000,000.00 　　　
专项应付款　　　　　　
预计负债　　　　　　
递延所得税负债　　　　　
其他非流动负债　　　　　
非流动负债合计　　 280,000,000.00 80,000,000.00 230,000,000.00 80,000,000.00
所有者权益（或股东权益）　　　　　　
实收资本(或股本) 7.22 　 228,000,000.00 228,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 7.23 　 528,240,255.51 554,012,229.11 158,358,988.11 179,589,143.55
减：库存股　　　
盈余公积 7.24 　 47,639,192.28 40,955,539.00 42,547,032.67 36,334,664.59
未分配利润 7.25 　 110,734,803.27 87,194,456.22 86,470,856.67 64,165,538.03
外币报表折算差额　　　　　　
归属于母公司所有者权益　　 914,614,251.06 910,162,224.33 467,376,877.45 460,089,346.17
少数股东权益　　 228,506,891.77 　 293,517,166.73 　
　　　　　　　
所有者权益合计　　 1,143,121,142.83 910,162,224.33 760,894,044.18 460,089,346.17
负债和所有者权益总计　　 1,963,599,526.80 1,470,074,685.66 1,541,874,954.97 920,344,022.81

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

合并利润表

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

项目附注本年合并数上年合并数
一、营业总收入　 680,830,936.44 615,897,648.93
其中:营业收入 7.26 680,830,936.44 615,897,648.93
利息收入　　　
已赚保费　　　
手续费及佣金收入　　　
二、营业总成本　 660,854,782.63 590,456,007.93
其中：营业成本 7.26 580,130,488.04 513,265,642.66
利息支出　　　
手续费及佣金支出　　　
退保金　　　
赔付支出净额　　　
提取保险合同准备金净额　　　
保单红利支出　　　
分保费用　　　
营业税金及附加 7.27 17,040,072.10 16,430,871.67
销售费用　 4,366,239.34 3,140,661.28
管理费用　 41,711,276.22 44,608,698.59
财务费用 7.28 14,153,881.79 7,392,540.81
资产减值损失 7.29 3,452,825.14 5,617,592.92
加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列） 7.30 313,134.47 　
投资收益（损失以“—”号填列） 7.31 -618,626.23 9,337,916.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　　
三、营业利润（损失以“—”号填列）　 19,670,662.05 34,779,557.21
加：营业外收入 7.32 61,137,123.48 3,424,659.52
减：营业外支出 7.33 4,022,841.12 2,063,566.69
其中：非流动资产处置损失　　　
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）　 76,784,944.41 36,140,650.04
减：所得税费用 7.34 12,589,478.72 4,328,400.13
五、净利润（净亏损以“—”号填列）　 64,195,465.69 31,812,249.91
其中:被合并方在合并前实现利润　 36,085,431.52 23,781,861.41
归属于母公司所有者的净利润　 47,334,032.86 18,350,979.69
少数股东损益　 16,861,432.83 13,461,270.22
六、每股收益　　　
（一）基本每股收益　 0.242 0.102
（二）稀释每股收益　 0.242 0.102

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

合并现金流量表

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

项目附注本年合并数上年合并数
一、经营活动产生的现金流量　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 650,352,139.78 636,911,111.42
客户存款和同业存放款项净增加额　　　
向中央银行借款净增加额　　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　　
收到原保险合同保费取得的现金　　　
收到再保险业务现金净额　　　
保户储金及投资款净增加额　　　
处置交易性金融资产净增加额　　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　　
拆入资金净增加额　　　
回购业务资金净增加额　　　
收到的税费返还　　 858,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7.35 32,014,706.89 41,371,675.07
经营活动现金流入小计　 682,366,846.67 679,140,786.49
购买商品、接受劳务支付的现金　 514,045,532.00 487,692,328.07
客户贷款及垫款净增加额　　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　　
支付保单红利的现金　　　
支付给职工以及为职工支付的现金　 58,281,182.26 78,038,176.62
支付的的各项税款　 37,155,710.33 47,124,173.54
支付的其他与经营活动有关的现金 7.35 60,531,006.77 14,335,597.62
经营活动现金流出小计　 670,013,431.36 627,190,275.85
经营活动产生的现金流量净额　 12,353,415.31 51,950,510.64
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资所收到的现金　 795,175.00 　
取得投资收益所收到的现金　 28,546,009.31 　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　 7,403,002.48 5,335,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　　
收到的其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流入小计　 36,744,186.79 5,335,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　 189,079,127.12 8,959,527.14
投资所支付的现金　 96,984,789.98 15,606,803.00
质押贷款净增加额　　　
购买子公司及其他营业单位支付的现金净额　　　
支付的其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流出小计　 286,063,917.10 24,566,330.14
投资活动产生的现金流量净额　 -249,319,730.31 -19,231,330.14
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资所收到的现金　 416,573,600.00 18,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金　　　
借款所收到的现金　 150,000,000.00 202,000,000.00
发行债券收到的现金　　　
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流入小计　 566,573,600.00 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金　 120,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　 76,663,786.95 11,599,558.83
其中：子公司支付少数股东的股利、利润　　　
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流出小计　 196,663,786.95 201,599,558.83
筹资活动产生的现金流量净额　 369,909,813.05 18,400,441.17
四、汇率变动对现金的影响　　　
五、现金及现金等价物净增加额　 132,943,498.05 51,119,621.67
加：期初现金及现金等价物余额　 206,971,260.43 155,851,638.76
六、期末现金及现金等价物余额　 339,914,758.48 206,971,260.43

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

合并现金流量表(续)

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

项目附注本年合并数上年合并数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：　　　
净利润　 64,195,465.69 31,812,249.91
加：资产减值准备　 3,452,888.14 5,617,592.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧　 57,613,296.84 63,093,584.62
无形资产摊销　 575,929.80 1,247,847.87
长期待摊费用摊销　 200,000.00 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）　 74,167.14 154,331.62
固定资产报废损失（收益以“-”填列）　　　
公允价值变动损失（收益以“-”填列）　　　
财务费用（收益以“-”填列）　 15,002,581.28 11,591,920.09
投资损失（收益以“-”填列）　 618,626.23 9,337,916.21
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）　 359,555.32 -60,052.24　
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）　　　
存货的减少（增加以“-”填列）　 -92,753,743.29 -102,817,523.52
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）　 -29,134,256.89 -103,271,682.36
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）　 -7,851,094.95 135,044,325.52
其他　　　
经营活动产生的现金流量净额　 12,353,415.31 51,950,510.64
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：　　　
债务转为资本　　　
一年内到期的可转换公司债券　　　
融资租入固定资产　　　
3、现金及现金等价物净增加情况：　　　
现金的期末余额　 339,914,758.48 206,971,260.43
减：现金的期初余额　 206,971,260.43 155,851,638.76
加：现金等价物的期末余额　　　
减：现金等价物的期初余额　　　
现金及现金等价物净增加额　 132,943,498.05 51,119,621.67

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

合并所有者权益变动表（见附表）

母公司利润表

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

项目附注本年数上年数
一、营业总收入　 421,627,109.21 413,206,245.70
其中:营业收入 8.4 421,627,109.21 413,206,245.70
利息收入　　　
已赚保费　　　
手续费及佣金收入　　　
二、营业总成本　 425,518,596.80 396,202,051.13
其中：营业成本 8.4 380,722,806.54 353,529,239.37
利息支出　　　
手续费及佣金支出　　　
退保金　　　
赔付支出净额　　　
提取保险合同准备金净额　　　
保单红利支出　　　
分保费用　　　
营业税金及附加　 13,526,234.21 12,533,837.38
销售费用　 457,107.72 　
管理费用　 20,650,814.00 24,650,611.80
财务费用　 7,092,888.77 4,789,206.95
资产减值损失　 3,068,745.56 699,155.63
加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　 313,134.47 　
投资收益（损失以“—”号填列） 9.5 -618,626.23 14,917,331.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　　
三、营业利润（损失以“—”号填列）　 -4,196,979.35 31,921,526.30
加：营业外收入　 57,101,629.81 　
减：营业外支出　 116,193.84 300,523.74
其中：非流动资产处置损失　　　
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）　 52,788,456.62 31,621,002.56
减：所得税费用　 7,138,664.02 887,371.34
五、净利润（净亏损以“—”号填列）　 45,649,792.60 30,733,631.22
归属于母公司所有者的净利润　 45,649,792.60 30,733,631.22
少数股东损益　　　
六、每股收益　　　
（一）基本每股收益　 0.233 0.171
（二）稀释每股收益　 0.233 0.171

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

母公司现金流量表

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司　　金额单位：人民币元

项目附注本年数上年数
一、经营活动产生的现金流量　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 301,060,908.03 286,343,220.46
客户存款和同业存放款项净增加额　　　
向中央银行借款净增加额　　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　　
收到原保险合同保费取得的现金　　　
收到再保险业务现金净额　　　
保户储金及投资款净增加额　　　
处置交易性金融资产净增加额　　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　　
拆入资金净增加额　　　
回购业务资金净增加额　　　
收到的税费返还　　 858,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金　 64,211,111.94 108,432,208.76
经营活动现金流入小计　 365,272,019.97 395,633,429.22

购买商品、接受劳务支付的现金　 315,643,379.51 255,856,410.18
客户贷款及垫款净增加额　　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　　
支付保单红利的现金　　　
支付给职工以及为职工支付的现金　 14,022,309.70 35,949,424.52
支付的的各项税款　 6,734,470.69 8,768,682.87
支付的其他与经营活动有关的现金　 53,187,595.99 33,656,957.65
经营活动现金流出小计　 389,587,755.89 334,231,475.22
经营活动产生的现金流量净额　 -24,315,735.92 61,401,954.00
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资所收到的现金　 795,175.00 　
取得投资收益所收到的现金　 28,546,009.31 　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　 7,139,002.48 4,655,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　　
收到的其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流入小计　 36,480,186.79 4,655,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　 5,428,165.99 4,331,548.85
投资所支付的现金　 376,984,789.98 53,606,803.00
质押贷款净增加额　　　
购买子公司及其他营业单位支付的现金净额　　　
支付的其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流出小计　 382,412,955.97 57,938,351.85
投资活动产生的现金流量净额　 -345,932,769.18 -53,283,351.85
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资所收到的现金　 413,573,600.00 　
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金　　
借款所收到的现金　 100,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金　　　
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流入小计　 513,573,600.00 140,000,000.00
偿还债务所支付的现金　 90,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　 27,044,345.80 5,136,156.47
其中：子公司支付少数股东的股利、利润　　　
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流出小计　 117,044,345.80 135,136,156.47
筹资活动产生的现金流量净额　 396,529,254.20 4,863,843.53
四、汇率变动对现金的影响　　　
五、现金及现金等价物净增加额　 26,280,749.10 12,982,445.68
加：期初现金及现金等价物余额　 108,742,184.72 95,759,739.04
六、期末现金及现金等价物余额　 135,022,933.82 108,742,184.72

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

母公司现金流量表(续)

2007年度

被审计单位：西藏天路股份有限公司　金额单位：人民币元

项目附注本年数上年数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：　　　
净利润　 45,649,792.60 30,733,631.22
加：资产减值准备　 3,068,745.56 699,155.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧　 18,529,869.31 18,945,105.64
无形资产摊销　　　
长期待摊费用摊销　　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）　　　
固定资产报废损失（收益以“-”填列）　　　
公允价值变动损失（收益以“-”填列）　　　
财务费用（收益以“-”填列）　 7,544,345.80 5,136,156.47
投资损失（收益以“-”填列）　 618,626.23 -14,917,331.73
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）　 482,369.90 647,962.84
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）　　　
存货的减少（增加以“-”填列）　 -93,400,269.58 -131,048,443.79
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）　 -60,005,718.99 10,096,230.48
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）　 53,196,503.25 141,109,487.24
其他　　　
经营活动产生的现金流量净额　 -24,315,735.92 61,401,954.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：　　　
债务转为资本　　　
一年内到期的可转换公司债券　　　
融资租入固定资产　　　
3、现金及现金等价物净增加情况：　　　
现金的期末余额　 135,022,933.82 108,742,184.72
减：现金的期初余额　 108,742,184.72 95,759,739.04
加：现金等价物的期末余额　　　
减：现金等价物的期初余额　　　
现金及现金等价物净增加额　 26,280,749.10 12,982,445.68

法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

母公司所有者权益变动表（见附表）

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

会计政策变更

2007年1月1日起，公司执行财政部颁布的企业会计准则，根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2006年11月发布的“关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知”的有关规定，结合公司的具体情况，公司在首次执行日对财务报表的相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括：

对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初留存收益。

根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按照此规定进行了追溯调整。

按原会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则的股东权益及净损益金额的调节过程列示于本财务报表附注17。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

本报告期将西藏高争建材股份有限公司纳入合并财务报表范围。

　　母公司所有者权益变动表

　　2007年度

　　被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

　　法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

项目行次本年金额上年金额

        （或股本）                     （减项）                                 合计         （或股本）                     （减项）
实收资本             资本公积库存股         盈余公积未分配利润所有者权益     实收资本             资本公积库存股         盈余公积未分配利润所有者权益合计


























一.上年年末余额 1 180,000,000.00 179,589,143.55 36,334,664.59 72,962,386.77 468,886,194.91 180,000,000.00 179,589,143.55 34,677,962.00 54,236,279.58 448,503,385.13
加:会计政策变更 2 　　　　 -8,796,848.74 -8,796,848.74 　　　 -19,147,670.18 -19,147,670.18
前期差错更正 3 　　　　　　　　　　
二.本期年初余额 4 180,000,000.00 179,589,143.55 　 36,334,664.59 64,165,538.03 460,089,346.17 180,000,000.00 179,589,143.55 34,677,962.00 35,088,609.40 429,355,714.95
三.本上期增减变动金额(减少以“-”号填列） 5 48,000,000.00 374,423,085.56 　 4,620,874.41 23,028,918.19 450,072,878.16 　　 1,656,702.59 29,076,928.63 30,733,631.22
(一)净利润 6 　　　　 45,649,792.60 45,649,792.60 　　　 30,733,631.22 30,733,631.22
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 　 8,849,485.56 　　　 8,849,485.56 　　　　
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 　　　　　　　　　
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 　 8,849,485.56 　　　 8,849,485.56 　　　　
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 　　　　　　　　　
4.其他 11 　　　　　　　　　
上述(一)和(二)小计 12 　 8,849,485.56 　　 45,649,792.60 54,499,278.16 　　　 30,733,631.22 30,733,631.22
（三）所有者投入和减少资本 13 48,000,000.00 365,573,600.00 　　　　413,573,600.00 　　　　　　
1.所有者投入资本 14 48,000,000.00 365,573,600.00 　　　　413,573,600.00 　　　　　　
2.股份支付计入所有者权益的金额 15 　　　　　　　　　　　　
3.其他 16 　　　　　　　　　　　　
（四）利润分配 17 　　　 4,620,874.41 -22,620,874.41 　-18,000,000.00 　　　 1,656,702.59 -1,656,702.59 　
1.提取盈余公积 18 　　　 4,620,874.41 -4,620,874.41 　　　　 1,656,702.59 -1,656,702.59 　
2.对所有者（或股东）的分配 19 　　　　 -18,000,000.00 　-18,000,000.00 　　　　　　
3.其他　　　　　　　　　　　　　
（五）所有者权益内部结转 20 　　　　　　　　
1.资本公积转增资本(或股本) 21 　　　　　　　　　　　
2.盈余公积转增资本(或股本) 22 　　　　　　　　　　　
3.盈余公积弥补亏损 23 　　　　　　　　　　　　
4.其他　　　　　　　　　　　　　
四.本年年末余额 24 228,000,000.00 554,012,229.11 　 40,955,539.00 87,194,456.22 910,162,224.33 180,000,000.00 179,589,143.55 　 36,334,664.59 64,165,538.03 460,089,346.17

　　法定代表人：扎西江措主管会计工作负责人: 汪波会计机构负责人:央珍

　　合并所有者权益变动表

　　2007年度

　　被审计单位：西藏天路股份有限公司金额单位：人民币元

                                                                                益合计                                         权益
项目行次归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权         上年度金额少数股东     所有者权益合计

        （或股本）                                                                                     （或股本）                     （减项）
实收资本             资本公积库存股     （减项）盈余公积未分配利润其他实收资本             资本公积库存股         盈余公积未分配利润其他


























一.上年年末余额 1 180,000,000.00 179,589,143.55 36,869,352.45 67,069,901.36 293,517,166.73 757,045,564.09 180,000,000.00 179,589,143.55 35,212,649.86 49,727,661.42 280,055,896.51 724,585,351.34
加:会计政策变更 2 -21,230,155.44 5,677,680.22 19,400,955.31 3,848,480.09 4,496,442.93 4,496,442.93
前期差错更正 3
二.本期年初余额 4 180,000,000.00 158,358,988.11 42,547,032.67 86,470,856.67 293,517,166.73 760,894,044.18 180,000,000.00 179,589,143.55 35,212,649.86 54,224,104.35 280,055,896.51 729,081,794.27
三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列） 5 48,000,000.00 369,881,267.40 5,092,159.61 24,263,946.60 -65,010,274.96 382,227,098.65 -21,230,155.44 7,334,382.81 32,246,752.32 13,461,270.22 31,812,249.91
(一)净利润 6 47,334,032.86 16,861,432.83 64,195,465.69 18,350,979.69 13,461,270.22 31,812,249.91
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 8,849,485.56 8,849,485.56
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 8,849,485.56 8,849,485.56
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10
4.其他 11
上述(一)和(二)小计 12 8,849,485.56 47,334,032.86 16,861,432.83 73,044,951.25 18,350,979.69 13,461,270.22 31,812,249.91
（三）所有者投入和减少资本 13 48,000,000.00 365,573,600.00 -81,871,707.79 331,701,892.21
1.所有者投入资本 14 48,000,000.00 365,573,600.00 413,573,600.00
2.股份支付计入所有者权益的金额 15
3.其他 16 -81,871,707.79 -81,871,707.79
（四）利润分配 17 4,620,874.41 -23,070,086.26 -18,449,211.85 1,656,702.59 -1,656,702.59
1.提取盈余公积 18 4,620,874.41 -4,620,874.41 1,656,702.59 -1,656,702.59
2.对所有者（或股东）的分配 19 -18,000,000.00 -18,000,000.00
3.其他　 -449,211.85 -449,211.85
（五）所有者权益内部结转 20 -4,541,818.16 471,285.20 -4,070,532.96 -21,230,155.44 5,677,680.22 15,552,475.22
1.资本公积转增资本(或股本) 21
2.盈余公积转增资本(或股本) 22 -4,541,818.16 471,285.20 -4,070,532.96 -21,230,155.44 5,677,680.22 15,552,475.22
3.盈余公积弥补亏损 23
4.其他　 -
四.本年年末余额 24 228,000,000.00 528,240,255.51 47,639,192.28 110,734,803.27 228,506,891.77 1,143,121,142.83 180,000,000.00 158,358,988.11 42,547,032.67 86,470,856.67 293,517,166.73 760,894,044.18

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