广东电力发展股份有限公司2007年度报告摘要
2008年04月23日 来源：上海证券报 作者：
（上接D58版）
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 | |
| 中国 · 上海市_ 注册会计师 柳璟屏 2008年4月18日__ | |
9.2 财务报表（见附表）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 根据公司第五届董事会第五次会议审议批准，公司从2007年1月1日起执行国家财政部颁布的新会计准则。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 2007年年度合并范围新增广东粤电安信电力检修安装有限公司，为公司新成立的全资子公司。 |
广东电力发展股份有限公司董事会
董事长：潘力
二OO八年四月二十三日
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：广东电力发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 2,659,404,000.00 | 1,427,790,444.00 | 3,719,044,866.00 | 752,670,570.00 | 2,882,841,913.00 | 11,441,751,793.00 | 2,659,404,000.00 | 1,423,267,708.00 | 3,556,605,867.00 | 738,712,988.00 | 2,087,574,198.00 | 10,465,564,761.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -25,872,948.00 | -87,159,349.00 | -2,932,576.00 | -5,568,929.00 | -121,533,802.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,659,404,000.00 | 1,427,790,444.00 | 3,719,044,866.00 | 752,670,570.00 | 2,882,841,913.00 | 11,441,751,793.00 | 2,659,404,000.00 | 1,397,394,760.00 | 3,469,446,518.00 | 735,780,412.00 | 2,082,005,269.00 | 10,344,030,959.00 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 405,356,950.00 | 180,185,124.00 | -12,148,086.00 | 573,393,988.00 | 30,395,684.00 | 249,598,348.00 | 16,890,158.00 | 800,836,644.00 | 1,097,720,834.00 | |||||||||
| （一）净利润 | 658,877,844.00 | 169,021,762.00 | 827,899,606.00 | 745,181,226.00 | 174,263,360.00 | 919,444,586.00 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 405,356,950.00 | 405,356,950.00 | 30,395,684.00 | 30,395,684.00 | ||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 535,649,643.00 | 535,649,643.00 | 45,246,455.00 | 45,246,455.00 | ||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 80,560.00 | 80,560.00 | ||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -130,292,693.00 | -130,292,693.00 | -14,931,331.00 | -14,931,331.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 405,356,950.00 | 658,877,844.00 | 169,021,762.00 | 1,233,256,556.00 | 30,395,684.00 | 745,181,226.00 | 174,263,360.00 | 949,840,270.00 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -16,300,000.00 | -16,300,000.00 | 733,400,000.00 | 733,400,000.00 | ||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | -16,300,000.00 | -16,300,000.00 | 733,400,000.00 | 733,400,000.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | -478,692,720.00 | -164,869,848.00 | -643,562,568.00 | 249,598,348.00 | -728,291,068.00 | -106,826,716.00 | -585,519,436.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 249,598,348.00 | -249,598,348.00 | ||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -478,692,720.00 | -164,869,848.00 | -643,562,568.00 | -478,692,720.00 | -106,826,716.00 | -585,519,436.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,659,404,000.00 | 1,833,147,394.00 | 3,719,044,866.00 | 932,855,694.00 | 2,870,693,827.00 | 12,015,145,781.00 | 2,659,404,000.00 | 1,427,790,444.00 | 3,719,044,866.00 | 752,670,570.00 | 2,882,841,913.00 | 11,441,751,793.00 | ||||||
9.2.1 资产负债表
编制单位：广东电力发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 2,177,247,839.00 | 344,795,676.00 | 2,099,720,511.00 | 279,595,574.00 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 1,171,927,238.00 | 326,441,435.00 | 887,810,873.00 | 254,560,246.00 |
| 预付款项 | 397,599,530.00 | 184,029,433.00 | 374,734,804.00 | 181,877,304.00 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 91,454,032.00 | 48,795,886.00 | 100,368,699.00 | 45,798,660.00 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 598,547,235.00 | 139,217,003.00 | 421,455,301.00 | 110,310,384.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 90,423,843.00 | 90,423,843.00 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 4,527,199,717.00 | 1,133,703,276.00 | 3,884,090,188.00 | 872,142,168.00 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | 833,683,760.00 | 833,683,760.00 | 62,196,129.00 | 62,196,128.00 |
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | 64,564,866.00 | 64,564,866.00 | 149,005,199.00 | 149,005,199.00 |
| 长期股权投资 | 3,341,102,473.00 | 8,196,708,926.00 | 2,203,860,597.00 | 6,906,277,160.00 |
| 投资性房地产 | 14,641,738.00 | 14,641,738.00 | 15,274,370.00 | 15,274,369.00 |
| 固定资产 | 14,208,857,292.00 | 1,713,289,581.00 | 8,079,534,566.00 | 1,893,062,977.00 |
| 在建工程 | 244,288,146.00 | 45,038,307.00 | 5,069,237,505.00 | 30,676,640.00 |
| 工程物资 | 285,918,175.00 | 447,544,337.00 | ||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 429,319,255.00 | 121,757,559.00 | 425,175,397.00 | 125,236,346.00 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 103,265,300.00 | 32,030,303.00 | 112,223,831.00 | 31,930,284.00 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 19,525,641,005.00 | 11,021,715,040.00 | 16,564,051,931.00 | 9,213,659,103.00 |
| 资产总计 | 24,052,840,722.00 | 12,155,418,316.00 | 20,448,142,119.00 | 10,085,801,271.00 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 2,880,000,000.00 | 2,550,000,000.00 | 4,180,000,000.00 | 1,600,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 216,103,285.00 | 146,431,749.00 | 177,052,213.00 | |
| 应付账款 | 1,676,759,593.00 | 545,837,807.00 | 991,214,978.00 | 346,723,790.00 |
| 预收款项 | 147,328.00 | 20,086,229.00 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 344,160,565.00 | 125,928,428.00 | 346,343,716.00 | 117,519,860.00 |
| 应交税费 | 368,679,149.00 | 205,906,662.00 | 336,499,623.00 | 182,199,091.00 |
| 应付利息 | 9,649,142.00 | 10,202,400.00 | 6,913,102.00 | 4,854,375.00 |
| 应付股利 | 23,205,295.00 | 8,205,295.00 | 16,413,800.00 | 4,413,800.00 |
| 其他应付款 | 930,506,670.00 | 148,472,728.00 | 877,183,107.00 | 133,361,873.00 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 228,260,000.00 | 239,060,000.00 | ||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 6,677,471,027.00 | 3,740,985,069.00 | 7,190,766,768.00 | 2,389,072,789.00 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 5,171,620,000.00 | 1,749,880,000.00 | ||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 154,757,760.00 | 145,224,025.00 | 28,820,481.00 | 14,931,330.00 |
| 其他非流动负债 | 33,846,154.00 | 33,846,154.00 | 36,923,077.00 | 36,923,077.00 |
| 非流动负债合计 | 5,360,223,914.00 | 179,070,179.00 | 1,815,623,558.00 | 51,854,407.00 |
| 负债合计 | 12,037,694,941.00 | 3,920,055,248.00 | 9,006,390,326.00 | 2,440,927,196.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 2,659,404,000.00 | 2,659,404,000.00 | 2,659,404,000.00 | 2,659,404,000.00 |
| 资本公积 | 1,833,147,394.00 | 1,818,898,837.00 | 1,427,790,444.00 | 1,413,541,887.00 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 3,719,044,866.00 | 3,719,044,866.00 | 3,719,044,866.00 | 3,719,044,866.00 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 932,855,694.00 | 38,015,365.00 | 752,670,570.00 | -147,116,678.00 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,144,451,954.00 | 8,235,363,068.00 | 8,558,909,880.00 | 7,644,874,075.00 |
| 少数股东权益 | 2,870,693,827.00 | 2,882,841,913.00 | ||
| 所有者权益合计 | 12,015,145,781.00 | 8,235,363,068.00 | 11,441,751,793.00 | 7,644,874,075.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 24,052,840,722.00 | 12,155,418,316.00 | 20,448,142,119.00 | 10,085,801,271.00 |
9.2.2 利润表
编制单位：广东电力发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 10,393,088,405.00 | 2,941,199,203.00 | 8,732,363,227.00 | 2,816,073,578.00 |
| 其中：营业收入 | 10,393,088,405.00 | 2,941,199,203.00 | 8,732,363,227.00 | 2,816,073,578.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 9,206,942,905.00 | 2,561,185,586.00 | 7,323,965,248.00 | 2,311,109,660.00 |
| 其中：营业成本 | 8,213,053,755.00 | 2,235,801,517.00 | 6,541,634,638.00 | 2,020,795,654.00 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 77,765,928.00 | 21,524,506.00 | 65,517,990.00 | 21,674,494.00 |
| 销售费用 | ||||
| 管理费用 | 579,934,670.00 | 196,767,087.00 | 564,603,232.00 | 197,725,781.00 |
| 财务费用 | 337,035,924.00 | 108,599,726.00 | 151,016,172.00 | 70,992,038.00 |
| 资产减值损失 | -847,372.00 | -1,507,250.00 | 1,193,216.00 | -78,307.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 50,878,324.00 | 435,087,337.00 | -31,060,429.00 | 286,284,721.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 46,534,520.00 | 46,534,520.00 | -46,165,157.00 | -46,165,157.00 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,237,023,824.00 | 815,100,954.00 | 1,377,337,550.00 | 791,248,639.00 |
| 加：营业外收入 | 5,856,534.00 | 5,616,883.00 | 5,318,677.00 | 4,959,120.00 |
| 减：营业外支出 | 16,502,021.00 | 5,149,121.00 | 14,929,459.00 | 3,547,498.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 11,338,983.00 | 2,106,521.00 | 11,321,654.00 | 2,388,638.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,226,378,337.00 | 815,568,716.00 | 1,367,726,768.00 | 792,660,261.00 |
| 减：所得税费用 | 398,478,731.00 | 151,743,953.00 | 448,282,182.00 | 174,070,904.00 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 827,899,606.00 | 663,824,763.00 | 919,444,586.00 | 618,589,357.00 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 658,877,844.00 | 663,824,763.00 | 745,181,226.00 | 618,589,357.00 |
| 少数股东损益 | 169,021,762.00 | 174,263,360.00 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.28 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.28 | ||
9.2.3 现金流量表
编制单位：广东电力发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,766,154,240.00 | 3,338,840,924.00 | 10,536,454,623.00 | 3,303,014,350.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 83,085,023.00 | 72,449,392.00 | 46,008,374.00 | 5,410,850.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 11,849,239,263.00 | 3,411,290,316.00 | 10,582,462,997.00 | 3,308,425,200.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,709,226,143.00 | 1,746,485,391.00 | 5,376,286,319.00 | 1,759,157,898.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 782,998,799.00 | 251,647,184.00 | 574,036,537.00 | 235,846,028.00 |
| 支付的各项税费 | 1,415,217,244.00 | 447,442,308.00 | 1,397,562,426.00 | 512,594,107.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 344,462,714.00 | 114,299,783.00 | 228,438,690.00 | 99,897,588.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,251,904,900.00 | 2,559,874,666.00 | 7,576,323,972.00 | 2,607,495,621.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,597,334,363.00 | 851,415,650.00 | 3,006,139,025.00 | 700,929,579.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,290,870.00 | 391,606,414.00 | 10,916,287.00 | 326,164,370.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,261,767.00 | 20,311.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,371,686.00 | 19,565,406.00 | 13,209,667.00 | 355,585.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 66,924,323.00 | 411,192,131.00 | 24,125,954.00 | 326,519,955.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,369,629,428.00 | 56,272,503.00 | 3,151,286,714.00 | 258,780,616.00 |
| 投资支付的现金 | 1,343,654,388.00 | 1,480,544,278.00 | 264,889,312.00 | 470,439,312.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,243,728.00 | 31,286,293.00 | 41,998,368.00 | 133,507,012.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,730,527,544.00 | 1,568,103,074.00 | 3,458,174,394.00 | 862,726,940.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,663,603,221.00 | -1,156,910,943.00 | -3,434,048,440.00 | -536,206,985.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 102,050,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 102,050,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 13,430,000,000.00 | 3,450,000,000.00 | 8,420,000,000.00 | 3,340,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 22,106,236.00 | 46,620,750.00 | 8,168,266.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,452,106,236.00 | 3,450,000,000.00 | 8,568,670,750.00 | 3,348,168,266.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 11,319,060,000.00 | 2,500,000,000.00 | 5,838,800,000.00 | 2,900,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 986,695,900.00 | 574,237,041.00 | 891,381,388.00 | 544,302,312.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 164,869,848.00 | 161,347,509.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,067,563.00 | 411,540,200.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 12,305,755,900.00 | 3,079,304,604.00 | 7,141,721,588.00 | 3,444,302,312.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,146,350,336.00 | 370,695,396.00 | 1,426,949,162.00 | -96,134,046.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,354,150.00 | -470,100.00 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 77,727,328.00 | 65,200,103.00 | 998,569,647.00 | 68,588,548.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,099,520,511.00 | 279,595,573.00 | 1,100,950,864.00 | 211,007,024.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,177,247,839.00 | 344,795,676.00 | 2,099,520,511.00 | 279,595,572.00 |