|
| 昌吉营业部 | 新疆昌吉市延安南路69号 | 1995 | 赵杰俊 | 600 | 0994-2335959 |
| 石河子西环路营业部 | 新疆石河子市西环路92号（金三角商贸城二、三楼） | 1997.4 | 王献军 | 500 | 0993-6661999 |
| 克拉玛依塔河路营业部 | 新疆克拉玛依市塔河路40号 | 1995.6.30 | 赵克建 | 500 | 0990-6228347 |
| 杭州市庆春路营业部 | 杭州市庆春路137号华都大厦 | 2002.2 | 刘 泉 | 503 | 0571-56875288 |
| 南京华侨路营业部 | 南京市华侨路81号 | 2003.4.22 | 莫 枫 | 500 | 025-84717073 |
| 长沙韶山北路营业部 | 长沙市韶山北路366号 | 2003.5 | 谢 斌 | 500 | 0731-5505808 |
| 北京裕民东路营业部 | 北京市西城区裕民东路3号 | 2000.12 | 周 炜 | 500 | 010-82031446 |
| 广州江南大道营业部 | 广州市海珠区江南大道中80号 | 2002.5.31 | 沈殿忠 | 500 | 020-84258882 |
| 上海长寿路营业部 | 上海长寿路742号 | 1993.6.8 | 周 华 | 1000 | 021-62300876 |
| 宜兴人民中路营业部 | 宜兴市人民中路135号 | 2003.4 | 朱长洲 | 500 | 0510-87962161 |
| 厦门厦禾路营业部 | 厦门市厦禾路820号帝豪大厦三楼 | 2003.4 | 林晓文 | 500 | 0592-2969918 |
| 深圳市福华一路营业部 | 深圳市福田区福华一路国际商会大厦B座20楼 | 1993.6 | 丘建东 | 2500 | 0755-82934890 |
| 乌市民主路营业部 | 新疆乌市民主路40号 | 1998.3.30 | 唐国军 | 500 | 0991-2825165 |
| 乌市解放北路营业部 | 新疆乌市解放北路1号通宝大厦 | 2001.9 | 马 兵 | 2500 | 0991-2302684 |
| 哈密营业部吐哈石油基地证券服务部 | 哈密石油基地6区农业银行2楼 | 1998.11.3 | 李学雄 | 135 | 0902-2761144 |
| 新华南路营业部阿勒泰证券服务部 | 阿勒泰市文化路康丰大厦三层 | 2002.3.25 | 李山春 | 0906-2134838 | |
| 北京路营业部博乐证券服务部 | 博乐市青德里大街89号 | 2002.3.19 | 李 宇 | 0909-2223428 | |
| 和平北路营业部鄯善证券服务部 | 新疆鄯善县火车站镇天立商场3楼 | 2002.3.22 | 侯学琴 | 0995-8315315 | |
| 昌吉营业部米泉证券服务部 | 米泉市古牧地中路鸿翔商厦四楼 | 1998 | 侯彩霞 | 0994-5318202 | |
| 昌吉营业部阜康证券服务部 | 阜康市天池南街6号 | 1998 | 魏宏跃 | 0994-3220836 | |
| 友好南路营业部阿克苏证券服务部 | 阿克苏市栏杆区新华东路2号华表商场二楼 | 2002.4 | 岳金龙 | 0997-2150290 | |
| 石河子营业部沙湾证券服务部 | 新疆沙湾县三道河子镇广场西路15号 | 2002.5.27 | 蔡 华 | 0993-6661999 | |
| 克拉玛依营业部白碱滩区证券服务部 | 新疆克拉玛依市白碱滩区跃中路1号 | 1998.11 | 闫忠海 | 0990-6982721 | |
| 人民路营业部头屯河证券服务部 | 乌市头区八钢八一路二扎厂消费合作社二楼 | 1997.6 | 杨小刚 | 0991-3899016 | |
| 乌市新华南路营业部吐鲁番证券服务部 | 吐鲁番市绿洲西路261号 | 2002.1.28 | 张 波 | 0995-6266908 | |
| 奎屯营业部塔城证券服务部 | 塔城市新华街地区工行二楼 | 2001.12 | 马兆源 | 0901-6230167 | |
| 昌吉证券服务部 | 昌吉市建设路10号 | 2002.1.21 | 李晓峰 | 0994-2359198 | |
| 哈密证券服务部 | 哈密市广东路365号 | 2002.1.21 | 刘勇峰 | 0902-2357033 | |
| 石河子证券服务部 | 石河子市北子午路138号 | 2002.3.28 | 房 明 | 0993-2093883 | |
| 琼山证券服务部 | 琼山市高登东路财政大厦 | 2002.4.8 | 王 刚 | 0898-65981091 | |
| 西站证券服务部 | 乌鲁木齐市西站前街16号 | 2002.4.24 | 李 锰 | 0991-3105834 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 中国 ● 北京 中国注册会计师 刘 涛 2008年4月22日 |
9.2 资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表、净资本计算表和风险控制指标监管报表（附后）
9.3与最近一期年度报告相比，公司会计政策、会计估计发生的变化
(1)会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和证监会2006年11月颁布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
①同一控制下企业合并商誉
本公司按照原会计准则的规定，确认同一控制下企业合并商誉的账面价值49,380,122.34元，根据新会计准则应将因同一控制下企业合并形成的商誉追溯调整，减少了2006年12月31日留存收益49,380,122.34元，其中归属于母公司的股东权益减少49,380,122.34元（其中盈余公积4,938,012.23元、一般风险准备4,938,012.23元、未分配利润39,504,097.88元），归属于少数股东的权益减少0.00元。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产
根据管理层意图，符合以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，本公司根据新会计准则进行了追溯调整，增加了2006年12月31日留存收益60,058,414.07元，其中归属于母公司的股东权益增加60,058,414.07元（其中盈余公积6,005,841.41元、一般风险准备6,005,841.41元、未分配利润48,046,731.25元），归属于少数股东的权益增加0.00元。
③可供出售金融资产
根据管理层意图，根据新会计准则对可供出售金融资产进行了追溯调整，增加了2006年12月31日所有者权益144,822,043.66元，其中归属于母公司的股东权益增加144,822,043.66元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益增加0.00元。此外，该可供出售金融资产账面价值大于资产计税基础形成递延所得税负债47,791,274.41元，减少了2006年12月31日所有者权益47,791,274.41元，其中归属于母公司的股东权益减少47,791,274.41元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益减少0.00元。
④递延所得税资产
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、其他资产减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2006年12月31日留存收益 83,860,239.82元，其中归属于母公司的股东权益增加 83,860,239.82元（其中盈余公积8,386,023.98元、一般风险准备8,386,023.98元、未分配利润67,088,191.86元），归属于少数股东的权益增加0.00元。
⑤递延所得税负债
根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，本公司因交易性金融资产公允价值大于帐面价值的差异，减少了2006年12月31日留存收益19,819,276.64元，其中归属于母公司的股东权益减少19,819,276.64元（其中盈余公积1,981,927.66元、一般风险准备1,981,927.66元、未分配利润15,855,421.32元），归属于少数股东的权益减少0.00元。
⑥对子公司长期股权投资
根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。由于子公司以前年度经营亏损，2007年1月1日起执行新会计准则本公司增加对子公司长期股权投资80,789,076.61元，调增留存收益80,789,076.61元，其中归属于母公司的股东权益增加80,789,076.61元（其中盈余公积8,078,907.66元、一般风险准备8,078,907.66元、未分配利润64,631,261.29元），对合并财务报表无影响。此外，根据长期股权投资规定，对北海新宏源物业发展有限公司实质上构成净投资的应收款项计提坏账准备33,050,438.30元，调减留存收益33,050,438.30元，其中归属于母公司的股东权益减少33,050,438.30元（其中盈余公积3,305,043.83元、一般风险准备3,305,043.83元、未分配利润26,440,350.64元）。
本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，本期比较财务报表已重新表述。假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了重新表述，对本公司留存收益和股东权益无影响。此外根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整详见审计报告财务报表附注十四。
(2)会计估计变更
①本公司无形资产——广域网项目2004年投入使用，并按10年平均摊销，根据实际使用情况，2007年初摊销年限变更为3年，由于该项会计估计变更，减少2007年度利润总额10,081,485.07元。
②根据实际使用情况，2007年初本公司对固定资产折旧年限和净残值率进行了调整，其中：运输工具折旧年限由5-12年变更为12年、电子电器设备和其他设备（包括机器设备）折旧年限由6-14年变更为4-18年，净残值由3%变更为5%，由于该项会计估计变更，减少2007年度利润总额3,418,625.36元。
上述会计估计变更事项于2007年4月9日经本公司第五届董事会第八次会议审议通过。
9.4 会计差错更正事项
本公司下属子公司新疆宏源建信药业有限公司（以下简称“建信药业”）2007年度前期差错更正事项如下:
(1)固定资产中新宏信大厦建于1994年末，根据当时国家对固定资产投资征收固定资产投资方向调节税的有关规定，应按投资额的15%缴纳固定资产投资方向调节税，经测算，建信药业欠交固定资产投资方向调节税1108万元，根据前期差错更正的规定，本期补计固定资产投资方向调节税1108万元，并追溯调减2007年1月1日留存收益1108万元，全部为调减未分配利润。
(2)固定资产中新宏信大厦于1996年12月竣工，1997年6月30日前出售面积和补偿市糖酒公司面积共计14491.73平方米，根据《中华人民共和国土地增值税》有关规定，应缴纳相应的土地增值税，建信药业一直未予计缴，根据前期差错更正的规定，本期补计土地增值税943.48万元，并追溯调减2007年1月1日留存收益943.48万元，全部为调减未分配利润。
上述追溯调整对本公司的母公司财务报表无影响，对合并财务报表年初数及上年数的调整情况如下：
| 报表项目 | 调整前 | 追溯调整 | 调整后 | |||
| 合并财务报表： | ||||||
| 应交税费 | 582,227.01 | 20,514,800.00 | 21,097,027.01 | |||
| 未分配利润 | 270,063,815.38 | -20,514,800.00 | 249,549,015.38 | |||
上述前期差错更正事项经新疆宏源建信药业有限公司董事会审议通过。
9.5 报告期新增纳入合并范围的子公司情况
截至2007年12月31日止，本公司合并取得的子公司及联营公司的基本情况
| 子公司名称 （全称） | 注册地 | 业务 性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 组织机构 代码 | 持股比例和表决权比例 | 实际投资额（万元） |
| 同一控制下的子公司 | |||||||
| 新疆宏源建信药业有限公司 | 乌鲁木齐 | 批发 | 19,140 | 药品销售、化工产品销售等 | 29993000-9 | 99.27%和100% | 19,140 |
| 北京市京宏源投资顾问有限公司 | 北京 | 咨询 | 4000 | 投资咨询、房地产信息咨询等 | 100% | 4000 | |
| 北海新宏源物业发展有限公司* | 广西北海 | 房地产开发 | 200 | 房地产开发 | 100% | 200 | |
| 北海宏富典当拍卖行有限公司* | 广西北海 | 典当、小额融资 | 250 | 典当、小额融资等 | 60% | 150 | |
| 非同一控制下的子公司 | |||||||
| 宏源期货有限公司 | 北京 | 期货 | 10000 | 商品期货经纪、金融期货经纪 | 10002178-1 | 100% | 11324.95 |
| 联营公司 | |||||||
| 新疆宏源大厦物业管理有限公司 | 乌鲁木齐 | 物业 管理 | 50 | 物业管理及服务等 | 50% | 25 | |
截止2007年12月31日，本公司实质上构成对上述控股子公司和联营企业的净投资的余额与其实际投资额相同。
(1)根据新会计准则的规定，本公司下属子公司新疆宏源建信药业有限公司将其下属子公司北京市京宏源投资顾问有限公司自2007年1月1日起纳入合并范围，对本公司2006年12月31日合并财务报表影响如下：
| 项 目 | 影响金额（减少以“-”表示） |
| 资产总额 | 25,456,697.38 |
| 其中：货币资金 | 21,898,736.04 |
| 长期股权投资 | 669,588.70 |
| 投资性房地产 | 2,330,411.30 |
| 固定资产 | 526,241.18 |
| 其他资产 | 31,720.16 |
| 负债合计 | 192,162.15 |
| 其中：应付职工薪酬 | 58,719.89 |
| 应交税费 | 689.00 |
| 其他负债 | 132,753.26 |
新疆宏源建信药业有限公司以前年度已对北京市京宏源投资顾问有限公司进行权益法核算，2007年1月1日纳入合并范围对股东权益无影响。
(2)根据2007年7月宏源证券办字[2007]166号文《关于公司非证券类投资处置方案的报告》，北海新宏源物业发展公司自1996年以来未开展任何经营业务，主要工作是对公司业务进行清理，该公司处于清算状态，下属北海宏富典当拍卖行有限公司已于2006年5月进入拍卖程序，为此，本期未将上述公司纳入合并范围。
(3)子公司——宏源期货有限公司的情况
| 子公司名称 （全称） | 2007-12-31 | 2007年度 | 纳入合并范围的原因 | |||
| 资产总额 | 负债总额 | 净资产 | 主营业务收入 | 净利润 | ||
| 非同一控制下的子公司 | ||||||
| 宏源期货有限公司 | 178,806,349.86 | 78,575,203.04 | 100,231,146.82 | 22,845,088.39 | 2,328,159.30 | 控制 |
上述新增纳入合并范围的宏源期货有限公司（以下简称“公司”）是非同一控制下企业合并形成的子公司，其情况如下：
①购买日账面价值及公允价值
| 子公司名称（全称） | 购买日（账面价值） | 购买日（公允价值） | 公允价值的 确定方法 | ||
| 可辨认资产总额 | 负债总额 | 可辨认资产总额 | 负债总额 | ||
| 宏源期货有限公司 | 55,361,441.47 | 26,838,169.95 | - | - | - |
本公司收购上述公司股权的情况如审计报告财务报表附注十一所述，收购日公允价值无法可靠取得。
②购买日至期末经营成果及现金流量
| 子公司名称（全称） | 购买日至本期期末 | 购买日至本期期末 | ||||
| 主营业务收入 | 净利润 | 经营活动产生的现金流量净额 | 投资活动产生的现金流量净额 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 现金及现金等价物净增加额 | |
| 宏源期货有限公司 | 7,206,371.09 | 1,787,875.30 | 31,661,029.85 | 13,468,735.61 | 70,000,000.00 | 115,129,765.46 |
根据企业合并准则，宏源期货有限公司自2007年11月1日起纳入合并范围。
③商誉
| 被投资单位名称 | 形成来源 | 初始金额 | 2006-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2007-12-31 |
| 宏源期货有限公司 | 收购 | 14,726,192.15 | - | 14,726,192.15 | - | 14,726,192.15 |
根据企业合并准则，非同一控制下企业合并所取得的可辨认资产、负债应以其公允价值计量，基于宏源期货有限公司收购日的公允价值无法可靠取得，本公司以其帐面价值纳入合并财务报表，支付的合并成本大于其所占公司购买日可辨认净资产公允价值的份额计入商誉。
董事长：汤世生
宏源证券股份有限公司董事会
二○○八年四月二十二日
(下转D84版)