2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈福胜先生、主管会计工作负责人陈晋辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 1,018,184,470.75 | 1,016,481,030.93 | 0.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 743,835,332.55 | 719,925,220.13 | 3.32 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 4.96 | 4.80 | 3.33 | |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -43,301,833.97 | -202.69 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.29 | -202.69 | ||
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年 同期增减(%) | ||
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 30,745,013.87 | 30,745,013.87 | 31.18 | |
| 基本每股收益(元) | 0.205 | 0.205 | 31.18 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.187 | 0.187 | 37.40 | |
| 稀释每股收益(元) | 0.205 | 0.205 | 31.18 | |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 4.09 | 4.09 | 增加0.60个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 3.78 | 3.78 | 增加0.74个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额(元) |
| 非流动资产处置损益 | 2,005,622.94 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 850,000.00 |
| 委托投资损益 | 208,449.14 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 545,402.46 |
| 所得税影响 | -902,368.64 |
| 影响少数股东损益 | 50,126.85 |
| 合 计 | 2,656,979.05 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 20,306 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 | 4,284,410 | 人民币普通股 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,359,223 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 | 2,337,417 | 人民币普通股 | |
| 福建多棱钢业集团有限公司 | 2,125,000 | 人民币普通股 | |
| 中国银行－海富通股票证券投资基金 | 1,125,168 | 人民币普通股 | |
| 招商银行股份有限公司－海富通强化回报混合型证券投资基金 | 999,986 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金一一一组合 | 750,540 | 人民币普通股 | |
| 金鑫证券投资基金 | 601,884 | 人民币普通股 | |
| 新光证券株式会社 | 528,890 | 人民币普通股 | |
| BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST | 526,535 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目 单位:元
| 项目 | 合并 | 变动额 | 变动比例 | |
| 期末余额 | 年初余额 | |||
| 货币资金 | 129,801,141.02 | 188,431,535.74 | -58,630,394.72 | -31.11% |
| 应收票据 | 106,125,668.97 | 78,594,524.88 | 27,531,144.09 | 35.03% |
| 其他应收款 | 6,619,232.94 | 4,679,598.90 | 1,939,634.04 | 41.45% |
| 可供出售金融资产 | 24,546,678.94 | 34,573,350.62 | -10,026,671.68 | -29.00% |
| 应付职工薪酬 | 25,901,902.97 | 40,337,114.37 | -14,435,211.40 | -35.79% |
| 专项应付款 | 612,919.28 | 1,456,750.55 | -843,831.27 | -57.93% |
| 递延所得税负债 | 5,861,669.74 | 8,368,337.66 | -2,506,667.92 | -29.95% |
说明：
① 货币资金的变动主要是货款以银行承兑汇票结算增加及技改项目资金投入的影响。
② 应收票据的变动主要是货款以承兑汇票结算增加；其中：母公司期末库存的银行承兑汇票比年初减少443万元，子公司福建省永安轴承有限责任公司（以下简称“永轴公司”）期末库存的银行承兑汇票比年初增加744万元，福建省三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三齿公司”）期末库存的银行承兑汇票比年初增加2,448万元。
③ 其它应收款的变动主要是母公司预付长沙波德冶金材料有限公司增资款及销售人员预借差旅费等未结算增加86万元，子公司永轴公司增加32万元，三齿公司增加69万元。
④ 可供出售金融资产的变动主要是子公司三齿公司持有兴业银行股票期末公允价值减少。
⑤ 应付职工薪酬的变动主要是母公司社保统筹结算及2007年度薪酬结算减少1,127万元，子公司三齿公司结算减少289万元。
⑥ 专项应付款的变动主要是财政奖励项目结算母公司减少50万元，子公司永轴公司减少31万元，三齿公司减少3万元。
⑦ 递延所得税负债的变动主要是子公司三齿公司持有兴业银行股票期末公允价值计量减少，相应的递延所得税额减少。
（2）利润表项目 单位:元
| 项目 | 合 并 | |||
| 本期金额 | 上期金额 | 变动额 | 比增 | |
| 财务费用 | 911,574.57 | 237,791.99 | 673,782.58 | 283.35% |
| 资产减值损失 | 378,926.88 | 1,484,316.81 | -1,105,389.93 | -74.47% |
| 公允价值变动收益 | 92,750.00 | -92,750.00 | -100.00% | |
| 投资收益 | 208,449.14 | 409,903.00 | -201,453.86 | -49.15% |
| 营业外支出 | 39,187.79 | 9,500.35 | 29,687.44 | 312.49% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 30,745,013.87 | 23,437,858.37 | 7,307,155.50 | 31.18% |
说明：
①财务费用的变动主要是子公司借款利息的增加。
②资产减值损失变动主要是报告期提取的坏账准备减少。
③公允价值变动收益主要是报告期无以公允价值计量的交易性金融资产。
④投资收益的变动主要是报告期的新股收益减少。
⑤营业外支出的变动主要是报告期处置非流动资产及滞纳金支出。
⑥归属于母公司所有者的净利润的变动主要是报告期毛利较高的轴承产品销售额增加及所得税税率从33%调整为25%的影响。
（3）现金流量表项目 单位:元
| 项 目 | 合 并 | |||
| 本期金额 | 上期金额 | 变动额 | 变动比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,301,833.97 | -14,305,873.12 | -28,995,960.85 | 202.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,935,387.73 | -22,840,874.95 | 5,905,487.22 | -25.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,606,826.98 | -191,554.90 | 1,798,381.88 | -938.83% |
说明：
①经营活动产生现金流量净额变动主要是受货款跨期结算及承兑汇票结算增加影响。
②投资活动产生现金流量净额变动主要是报告期固定资产购建投入减少影响。
③筹资活动产生现金流量净额变动主要是报告期流动资金借款同比增加影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据公司三届十九次董事会关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的决议（同意利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过8,000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同）。2007年3月27日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款1,000万元，月利率5.1％。，期限12个月。2007年4月10日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款2,700万元，月利率5.325％。，期限12个月。上述两笔款项已分别于2008年3月27日、4月10日全部收回。同时，公司于2008年1月25日与中国银行漳州市分行和福建省永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州市分行向控股子公司福建省永安轴承有限责任公司发放贷款700万元，年利率均为7.47%，期限为1年。
2、根据公司四届九次董事会审议通过的关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案（ 同意利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过9,000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同）。公司分别于2008年3月12日、18日与中国银行漳州市分行和福建省永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州市分行向控股子公司福建省永安轴承有限责任公司依次发放贷款400万元、300万元，年利率均为7.47%，期限为1年。同时公司分别于2008年3月13日、3月27日与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司依次发放贷款700万元、1,000万元，年利率均为7.47%，期限为1年。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 特殊承诺 | 承诺履行情况 |
| 漳州市机电投资有限公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内不上市交易或者转让。 | 完全遵守禁售期 与限售期承诺 |
| 漳州片仔癀集团公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，且在该二十四个月内的出售价格不低于龙溪股份本次改革相关股东会议股权登记日的股票收盘价。 | |
| 万利达集团有限公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五。 | 完全遵守禁售期与限售期承诺。 |
| 中国工程与农业机械进出口总公司 | ||
| 漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司 | 在本次改革方案实施后，漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司承诺将在2005年至2007年度股东大会上提议并赞同龙溪股份进行现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 | 公司已实施的2005年度、2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案符合了上述承诺要求。 |
| 说明 | （1）公司有限售条件流通股股东漳州片仔癀集团公司、万利达集团有限公司、中国工程与农业机械进出口总公司在股权分置改革中承诺的其分别持有的公司750万股股份锁定期限已于2008年2月14日到期，合计2,250万股公司股份转为无限售条件流通股（具体详见2008年1月31日《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》）。 （2）公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本预案已经2008年4月1日召开的公司2007年年度股东大会审议通过。 | |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 证券简称 | 期末持有数量 （股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 6001166 | 兴业银行 | 666,667 | 1,100,000 | 24,546,678.94 | 34,573,350.62 | 可供出售金融资产 |
| 合 计 | 666,667 | 1,100,000 | 24,546,678.94 | 34,573,350.62 | － | ||
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
法定代表人：陈福胜
2008年4月23日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：临2008-007
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
四届十次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2008年4月18日以邮件、传真、电话等方式向全体董事发出四届十次董事会会议通知，会议于2008年4月23日以通讯表决方式召开。应到董事9人，均参加表决，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决，以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议并通过以下议案：
1、 公司2008年第一季度报告全文及正文。
2、 关于制定《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司社会责任制度》的议案。
3、 关于补选公司董事会战略委员会委员的议案：
经会议表决通过，补选林志扬先生为公司董事会战略委员会委员。
4、 关于补选公司董事会提名委员会委员的议案：
经会议表决通过，补选林志扬先生为公司董事会提名委员会委员，经该委员会选举，林志扬先生为主任委员。
5、 关于公司董事会薪酬与考核委员会委员的议案：
经会议表决通过，补选林志扬先生为公司董事会薪酬与考核委员会委员。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
董 事 会
二〇〇八年四月二十五日
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：临2008-008
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
四届八次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2008年4月18日以邮件、传真、电话等方式向全体监事发出四届八次监事会会议通知，会议于2008年4月23日以通讯表决方式召开。应到监事5人，均参加表决，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决，以5票赞成，0票反对，0票弃权，审议并通过以下议案：
6、 公司2008年第一季度报告全文及正文。
监事会对2008年第一季度报告全文及正文进行认真审核，一致认为：
（1）公司2008年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
（2）公司2008年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2008年第一季度的财务状况、经营成果和现金流量等事项；
（3）在提出本意见前，监事会未发现参与季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
（4）我们保证《公司2008年第一季度报告全文及正文》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
7、 关于制定《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司社会责任制度》的议案。
特此公告。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
监 事 会
二〇〇八年四月二十五日