沈机集团昆明机床股份有限公司2007年度报告摘要

2008年04月25日来源：上海证券报作者：

(上接D56版)

李冬茹独立非执行董事女 52 2007年6月29日 2008年10月31日 5.71 否
李鸿书监事会主席男 59 2007年3月23日 2008年10月31日 3.35 是
张伟明监事男 50 2007年3月23日 2008年10月31日 2.18 是
阎世文监事男 53 2007年10月30日 2008年10月31日 0.46 是
李振雄监事男 45 2007年3月23日 2008年10月31日 2.18 是
赵琼芬职工监事女 45 2006年12月30日 2008年10月31日 27.76 否
张晓毅副总经理男 44 2002年11月1日 2008年10月31日 74.97 否
周国兴副总经理男 45 2006年4月10日 2008年10月31日 70.97 否
叶农副总经理男 47 2006年12月30日 2008年10月31日 54.60 否
朱祥副总经理男 2007年8月20日 2008年10月31日 45.08 否
喻琰董事会秘书女 36 2006年12月30日 2008年10月31日 64.36 否
雷锦录原公司董事长男 52 2005年6月16日 2007年3月23日 1.04 否
程云川原公司副董事长、党委书记男 45 2002年11月1日 2007年3月23日 48.22 否
吴可天原公司执行董事男 59 2002年11月1日 2007年3月23日 31.38 否
郭尚武原公司非执行董事男 60 2002年11月1日 2007年3月23日 1.40 是
于成廷原公司独立非执行董事男 67 2002年11月1日 2007年3月23日 2.84 否
仝允桓原公司独立非执行董事男 56 2002年11月1日 2007年3月23日 2.84 否
刘岗原公司监事会主席男 39 2002年11月1日 2007年3月23日 1.40 是
孙兴铎原公司监事男 52 2002年11月1日 2007年3月23日 0.67 否
郭俊玉原公司监事女 50 2002年11月1日 2007年3月23日 0.67 否
池德林原公司监事男 49 2007年3月23日 2007年8月20日 1.26 是
合计 / / / / / / /

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、公司报告期内总体经营情况：

在振兴装备制造业的大背景下，机床制造业倍受关注，机床市场产销两旺，公司继续保持了较快速的发展。公司经理班子在董事会的正确领导下，团结一心，带领全体员工开拓进取，勤奋工作，积极参与市场竞争，牢牢抓住市场机遇。经过不懈努力，公司2007年度生产经营各项工作取得了较好的成绩。完成的主要工作如下：

1）营销工作：较上一年度又有了快速的增长，并且营销网络建设和市场开拓为我们2008年度的规模扩张打下了良好的基础。

2）生产工作：2007年度生产潜力的挖掘为增加产能提供了保障，使昆机的生产能力有了质的提升，特别是工艺和工序上的改进，使得生产效率明显改善。

3）技术工作：2007年度技术部门加大了新产品的开发力度，全力支持公司的营销售前售后服务。技术开发能力是公司的核心竞争力，是保持公司持续发展和繁荣昌盛的最根本的基础之一。未来公司将在新产品的储备、工程技术人员队伍建设、产品开发、产品开发评审制度和设计开发流程上下工夫，进一步提高在技术、产品、生产服务等方面的竞争能力。

4）质量工作：随着产能产量的大幅度增加，质量部门基本上做到内、外部损失率增幅小于产量增幅的控制。同时全公司范围都加强了质量管理意识。

5）技改工作：进展顺利，其中制约公司生产的关键设备引进、铸造改造等项目正在执行，基本完成了2007年度技术改造计划，为公司今后的发展打下了坚实的基础。

6）本年度中公司原存在的子公司问题，经清理和整顿已取得重大突破，为2008年全公司轻装前进，快速发展提供了保障。

报告期内，公司实现营业收入1,302,386千元人民币，净利润242,958千元人民币，较上年同期的852,039千元和98,059千元相比，分别增长450,347千元和144,899千元。其中机床业务实现收入1,031,993千元人民币，净利润227,342千元人民币，较上年分别增长59.35%和148.87%；非机床业务实现收入281,193千元人民币，净利润-1,068千元人民币，较上年分别增加73,378千元和减少1,704千元。

6.2占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

单位:人民币千元

分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)
机床产品销售及加工情况 1,031,993 625,099 39.33%
高效节能压缩机销售、安装及技术服务 233,544 178,575 23.07%

2007年公司实现销售收入1,302,386千元，较2006年增长450,347千元，其中：机床增长384,370千元，增幅59.35%；赛尔增加56,154千元，增幅31.66%；从销售结构来看，2007年度机床销售占总体销售收入的79.24%，赛尔占17.93%，合计占销售总额的97.17%,比重分别较2006年上升3.33%和下降2.95%。

6.3 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.4 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

√适用□不适用

2007年度根据中国会计准则，母公司实现净利润211,294千元，应首先提取盈余公积金21,129千元后，累计未分配利润225,816千元。我公司实现合并净利润242,958千元，提取盈余公积金后，可供股东分配利润279,091千元；根据香港会计准则，母公司实现净利润198,963千元，提取盈余公积金21,129千元后，累计未分配利润220,823千元。公司实现合并净利润241,452千元，提取盈余公积金21,129千元后, 可供股东分配利润277,443千元。

可供股东分配利润最低值为按香港会计准则的220,823千元。建议2007年度利润分配方案：公司实现的净利润首先提取盈余公积金21,129千元后，按现有股本总额424,864,883股为基数，每10股派送人民币2.70元现金红利，派送现金114,713.52千元。

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

√适用 □不适用

2004年2月23日，我公司与中富证券签订《受托国债投资管理合同》，以自有资金人民币5000万元，委托中富证券进行国债投资管理，委托期限1年。因中富证券违规操作购买股票，而导致公司资产帐户巨额亏损。2006年8月，根据中国证监会决定，中富证券进行行政清理。截止2006年12月31日，公司已经计提的本项委托理财减值准备合计3,810万元。

2007年8月1日，公司与中富证券行政清理组达成了和解并解冻了公司开设在中富证券北京营业部内的资金帐户，公司收回和确认资金帐户内的股票及其价值，公司不再与中富证券有其他任何债权债务关系。2007年8月13日，公司收回委托理财资金3,203万元，本事项使公司本年度利润增加2,072.55万元。

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股改承诺及履行情况：

a、沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司承诺所持股份自获得上市流通权之日起至2010年12月31日止不通过交易所挂牌交易出售；截止目前，上述两大股东所持股票未上市流通；

b、在股改完成后一年内，将在股东大会上提议并同意实施资本公积金转增股份的方案，转增比例不低于每10股转增5股。2007年4月，公司股东—沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司联合提议公司资本公积金转增股本方案（公司以当前股本总额283,243,255股为基数，以资本公积金按每10股转赠5股的比例向全体股东转增股本）。本方案经2007年4月18日第五届董事会第二十一次会议审议后分别提交2007年6月29日召开的2006年度股东年会和相关类别股东会议审议并批准。方案获得商务部门批准后A股和H股市场分别于2007年11月20日和2007年12月5日实施。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7聘任、解聘会计师事务所情况

√适用□不适用

1、报告期内，公司改聘了国内会计师事务所。公司原聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司的国内审计机构，2007年公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的国内审计机构。

经2007年4月18日，公司第五届董事会第二十一次会议审议并经2007年6月29日召开的2006年股东年会批准新聘任中准会计师事务所有限公司为本公司2007年度国内审计机构，并授权董事会决定其酬金。

2、报告期内，公司改聘了境外会计师事务所。公司原聘任德勤·关黄陈方会计师行为公司的境外审计机构，公司现聘任毕马威会计师行为公司的境外审计机构。

2007年4月18日，公司第五届董事会第二十一次会议审议批准续聘德勤·关黄陈方会计师行为本公司2007年度境外审计机构并提交2007年6月29日召开的2006年股东年会审议，2006年股东年会否决了董事会续聘提案。2007年7月10日，公司第五届第二十六次董事会会议批准委任毕马威为本公司2007年度境外审计机构, 以填补德勤.关黄陈方会计师行离任之空缺。

本公司已收到德勤.关黄陈方会计师行之确认函, 确认除了在公告中披露的情况外, 他们没有任何其它需要提请本集团股东或债权人注意之事宜。

7.8 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.9 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.9.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.9.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.9.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.9.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9.5 其它事项

√适用 □不适用

1、本公司2007年6月29日召开的2006年度股东年会批准通过— “关于本公司名称由“交大昆机科技股份有限公司” 变更为“沈机集团昆明机床股份有限公司”的普通决议案，2007年9月10日经由中华人民共和国云南省工商行政管理局颁发给本公司变更后的营业执照，并于2007年10月18日获发海外公司更改名称登记证书。

2、2007年12月29日，本公司收到昆明市国家税务局直属税务分局下发的直属国税〔2007〕183号文《昆明市国家税务局直属税务分局关于沈机集团昆明机床股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》。文件批复暂同意本公司自2004年度起在西部大开发税收优惠政策执行期限内减按15%税率计算缴纳企业所得税。2004年度及以后年度享受西部大开发所得税优惠政策申请的确认审批，本公司需于每年年度终了后，按规定时限上报税务机关正式审批后方可执行。

3、2007年1月25日商务部商资批﹝2007﹞133号《关于同意交大昆机科技股份有限公司股权转让及增资的批复》，批准了公司股权分置改革方案。公司以资本公积金向2007年2月26日登记在册的全体股东每10股转增1.5606股，总计转增股本38,235,855股，其中A股总计转增股本28,091,955股，H股总计转增股本10,143,900股。

2007年3月5日，公司非流通股股东以所持公司股份共计1872.8355万股向流通股A股股东执行每10股支付股票对价2.7股，新A股上市日为2007年3月7日。其中，沈阳机床(集团)有限责任公司支付1108.8398万股，云南省国有资产经营有限责任公司支付489.1787万股，昆明精华公司支付274.8170万股。在上述对价安排执行完毕后，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权。

上述方案实施后，本公司总股本由变更为283,243,255股，注册资本283,243,255元人民币，其中：沈阳机床(集团)有限责任公司持有71,052,146股，占公司总股本的25.08%；云南省国有资产经营有限责任公司持有31,345,554股，占公司总股本的11.07%；昆明精华公司持有17,609,700股，占公司总股本的6.22%；A股社会公众股持有88,091,955股，占公司总股本的31.10%；H股社会公众股持有75,143,900股，占公司总股本的26.53%。

2007年4月，公司股东—沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司联合提议公司资本公积金转增股本方案（公司以当前股本总额283,243,255股为基数，以资本公积金按每10股转赠5股的比例向全体股东转增股本）。本方案经2007年4月18日第五届董事会第二十一次会议审议后分别提交2007年6月29日召开的2006年度股东年会和相关类别股东会议审议并批准。方案获得商务部门批准后A股和H股市场分别于2007年11月20日和2007年12月5日实施。本公司总股本变更为424,864,883股，注册资本424,864,883元人民币，其中：沈阳机床(集团)有限责任公司持有106,578,219股，占公司总股本的25.08%；云南省国有资产经营有限责任公司持有47,018,331股，占公司总股本的11.07%；昆明精华公司持有26,414,550股，占公司总股本的6.22%；A股社会公众股持有132,137,933股，占公司总股本的31.10%；H股社会公众股持有112,715,850股，占公司总股本的26.53%。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计报告中准审字[2008]第2242号
中国.北京
2008 年 4月 18 日中国注册会计师程卫国

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007 年 12 月 31 日

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产　
货币资金九．1 370,350,788.42 166,794,262.63
交易性金融资产 - -
应收票据九．2 134,784,345.56 52,131,390.23
应收账款九．3 156,028,111.50 134,782,948.68
预付账款九．5 41,436,623.72 43,397,932.37
应收股利 - -
应收利息 - -
其他应收款九．4 21,434,300.74 14,540,963.34
存货九．6 427,422,511.57 283,918,756.67
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,151,456,681.51 695,566,253.92
非流动资产
可供出售金融资产九．7 - 11,902,402.80
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资九．8 44,320,560.29 35,341,128.79
投资性房地产 - -
固定资产九．9 401,740,740.81 351,701,677.05
在建工程九．10 46,097,502.88 29,912,136.05
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产九．11 92,376,761.28 100,854,434.44
开发支出 - -
商誉 7,296,277.00 11,927,608.18
长期待摊费用 163,127.70 198,479.70
递延所得税资产九．12 35,556,034.52 33,675,765.24
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 627,551,004.48 575,513,632.25
资产总计 1,779,007,685.98 1,271,079,886.17
流动负债　
短期借款九．13 - 40,000,000.00
交易性金融负债　 - -
应付票据　 4,670,000.00 -
应付账款九．14　 130,879,524.76 113,675,973.10
预收账款九．15　 432,062,138.47 218,325,953.57
应付职工薪酬九．16　 42,071,636.57 33,951,419.59
应交税费九．17 67,941,177.43 28,395,880.69
　　应付利息　 - -
应付股利　 1,176,869.81 1,176,869.81
其他应付款九．18 64,694,849.97 77,852,888.95
一年内到期的非流动负债　 - 684,337.80
其他流动负债　 - -
流动负债合计　 743,496,197.01 514,063,323.51
非流动负债　
长期借款九．20　 50,000,000.00 20,000,000.00
应付债券　 - -
长期应付款九．21　 10,184,926.40 10,055,966.60
专项应付款九．22 8,100,000.00 11,311,680.50
预计负债九．19　 9,117,430.70 3,554,560.13
递延所得税负债九．23　 - 241,191.93
其他非流动负债　 4,724,203.71 4,116,806.85
非流动负债合计　 82,126,560.81 49,280,206.01
负债合计　 825,622,757.82 563,343,529.52
所有者权益(或股东权益) 　
实收资本（股本）九．24　 424,864,883.00 245,007,400.00
资本公积九．25 133,519,541.72 313,377,024.72
△减:库存股　 - -
盈余公积九．26　 41,903,289.47 20,773,925.55
一般风险准备　 - -
未分配利润九．27　 279,091,413.76 57,263,089.40
外币报表折算差额　 - -
归属于母公司所有者权益小计　 879,379,127.95 636,421,439.67
少数股东权益　 74,005,800.22 71,314,916.98
所有者权益合计　 953,384,928.17 707,736,356.65
负债及所有者权益总计　 1,779,007,685.98 1,271,079,886.17

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

资产负债表

2007 年 12 月 31 日

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产
货币资金 322,698,506.89 113,884,419.17
交易性金融资产 - -
应收票据十．1 88,342,942.50 30,149,988.21
应收账款十．2 115,021,074.71 88,050,935.92
预付账款十．4 9,544,865.11 9,227,357.17
应收股利 2,000,000.00 2,000,000.00
应收利息 - -
其他应收款十．3 21,760,471.53 20,990,947.69
存货 285,715,585.15 195,079,224.17
一年内到期的非流动资产　 - -
其他流动资产　 - -
流动资产合计　 845,083,445.89 459,382,872.33
非流动资产　
可供出售金融资产十．5　 - 11,902,402.80
持有至到期投资　 - -
长期应收款　 - -
长期股权投资十．6　 77,493,826.14 92,884,762.94
投资性房地产　 - -
固定资产　 334,862,588.72 285,185,647.36
在建工程　 44,346,100.88 26,859,057.05
工程物资　 - -
固定资产清理　 - -
生产性生物资产　 - -
油气资产　 - -
无形资产　 21,507,860.15 23,243,334.54
开发支出　 - -
商誉　 - -
长期待摊费用　 - -
递延所得税资产十．7　 37,492,215.28 35,114,727.87
其他非流动资产　 - -
非流动资产合计　 515,702,591.17 475,189,932.56
资产总计　 1,360,786,037.06 934,572,804.89
流动负债　
短期借款　 - 20,000,000.00
交易性金融负债　 - -
应付票据　 - -
应付账款　 61,554,083.95 71,824,401.84
预收账款　 309,550,464.02 115,126,650.06
应付职工薪酬　 39,106,679.99 31,053,989.46
应交税费　 45,700,000.56 24,134,830.18
　　应付利息　 - -

应付股利　 - -
其他应付款　 11,947,285.05 22,958,629.92
一年内到期的非流动负债　 - -
其他流动负债　 - -
流动负债合计　 467,858,513.57 285,098,501.46
非流动负债　
长期借款　 50,000,000.00 20,000,000.00
应付债券　 - -
长期应付款　 2,984,926.40 3,540,304.40
专项应付款　 - 3,211,680.50
预计负债　 9,114,994.55 3,554,560.13
递延所得税负债　 - 241,191.93
其他非流动负债　 4,724,203.71 4,116,806.85
非流动负债合计　 66,824,124.66 34,664,543.81
负债合计　 534,682,638.23 319,763,045.27
所有者权益(或股东权益) 　
实收资本（股本）　 424,864,883.00 245,007,400.00
资本公积　 133,519,541.72 313,377,024.72
△减:库存股　 - -
盈余公积　 41,903,289.47 20,773,925.55
一般风险准备　 - -
未分配利润　 225,815,684.64 35,651,409.35
外币报表折算差额　 - -
归属于母公司所有者权益小计　 826,103,398.83 614,809,759.62
少数股东权益　 - -
所有者权益合计　 826,103,398.83 614,809,759.62
负债及所有者权益总计　 1,360,786,037.06 934,572,804.89

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

合并利润表

2007 年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本年实际数上年实际数
一、营业收入九．28 1,302,385,627.67 852,038,766.03
二、营业成本九．29 834,436,283.95 583,642,659.01
营业税金及附加九．30 2,816,838.63 1,469,873.90
销售费用 61,881,625.26 40,728,064.41
管理费用 116,126,778.56 85,434,599.62
财务费用九．32 4,691,828.43 6,003,557.53
资产减值损失九．31 27,752,638.68 14,517,010.00
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -
投资收益(损失以“-”填列) 九．33 28,042,739.41 142,749.83
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 4,978,835.82 -353,043.85
三:营业利润(亏损以“-”填列) 282,722,373.57 120,385,751.39
加:营业外收入九．34 25,364,687.69 6,409,806.05
减:营业外支出九．35 10,904,625.54 2,331,605.59
四:利润总额（亏损总额以“－”填列） 297,182,435.72 124,463,951.85
减：所得税费用九．36 45,703,949.40 16,922,303.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 251,478,486.32 107,541,648.79
减：少数股东损益 8,520,798.05 9,482,874.07
六、归属于母公司所有者的净利润 242,957,688.27 98,058,774.72
七、每股收益　 - -
基本每股收益　 0.57 0.23
稀释每股收益　 0.57 0.23

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

利润表

2007 年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本年实际数上年实际数
一、营业收入十．8 941,950,867.26 647,623,328.06
二、营业成本十．9 568,723,160.27 436,875,592.93
营业税金及附加 - -
销售费用 48,040,340.05 28,869,277.56
管理费用 95,156,609.26 60,385,039.24
财务费用 3,292,789.00 4,091,097.11
资产减值损失 31,812,543.85 4,505,489.37
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -
投资收益(损失以“-”填列) 27,410,028.42 -7,728,348.15
其中:对联营企业和合营企业的投资收益　 4,978,835.82 -353,043.85
三:营业利润(亏损以“-”填列) 　 222,335,453.25 105,168,483.70
加:营业外收入　 21,673,381.29 2,347,832.67
减:营业外支出　 1,869,371.71 1,534,886.62
四:利润总额（亏损总额以“－”填列）　 242,139,462.83 105,981,429.75
减：所得税费用　 30,845,823.62 14,632,911.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列）　 211,293,639.21 91,348,518.31
减：少数股东损益　 - -
六、归属于母公司所有者的净利润　 211,293,639.21 91,348,518.31
七、每股收益　
基本每股收益　
稀释每股收益　

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

合并现金流量表

2007 年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本年金额上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,628,780,814.43 891,324,584.09
收到的税费返还 17,112,395.96 3,664,276.18
收到的其他与经营活动有关的现金 14,198,378.51 38,684,684.76
经营活动现金流入小计 1,660,091,588.90 933,673,545.03
购买商品、接受劳务支付的现金 1,079,713,092.83 570,192,947.24
支付给职工以及为职工支付的现金 140,926,293.74 100,705,115.57
支付的各项税费 112,690,596.30 81,655,391.17
支付的其他与经营活动有关的现金九．39 61,711,306.11 83,450,606.19
经营活动现金流出小计 1,395,041,288.98 836,004,060.17
经营活动产生的现金流量净额 265,050,299.92 97,669,484.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 105,322,478.67 11,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 69,041.10 105,747.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,021,747.98 1,451,730.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金 -1,367,894.02 10,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 106,045,373.73 22,557,478.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,783,013.67 64,588,229.76
投资所支付的现金 50,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 39,739.30 17,101,034.75
投资活动现金流出小计 131,822,752.97 91,689,264.51
投资活动产生的现金流量净额 -25,777,379.24 -69,131,786.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 55,000,000.00 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,000,000.00
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 64,000,000.00
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,428,202.39 5,414,793.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 64,428,202.39 105,414,793.84
筹资活动产生的现金流量净额 -9,428,202.39 -41,414,793.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,447,439.44 -1,342,378.56
五、现金及现金等价物净增加额 227,397,278.85 -14,219,474.02
加：期初现金及现金等价物余额九．38 143,507,132.60 157,726,606.62
六、期末现金及现金等价物余额九．38 370,904,411.45 143,507,132.60

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

现金流量表

2007 年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本年金额上年金额
一、经营活动产生的现金流量　　
　　销售商品、提供劳务收到的现金 1,327,709,234.29 663,388,195.35
　　收到的税费返还 16,227,273.85 2,242,231.35
　　收到的其他与经营活动有关的现金 4,158,047.62 4,149,464.78
经营活动现金流入小计 1,348,094,555.76 669,779,891.48
　　购买商品、接受劳务支付的现金 843,697,132.48 380,219,013.89
　　支付给职工以及为职工支付的现金 125,171,680.65 86,547,630.76
　　支付的各项税费 91,987,626.12 63,784,436.59
　　支付的其他与经营活动有关的现金 42,801,626.92 41,009,451.59
经营活动现金流出小计 1,103,658,066.17 571,560,532.83
　　经营活动产生的现金流量净额 244,436,489.59 98,219,358.65
二、投资活动产生的现金流量　　
　　收回投资所收到的现金　 105,322,478.67 1,000,000.00
　　取得投资收益所收到的现金 69,041.10 105,747.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,951,150.00 1,451,730.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金 - -
　　收到的其他与投资活动有关的现金 - 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 107,342,669.77 12,557,478.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,088,793.44 56,764,606.44
　　投资所支付的现金 53,000,000.00 10,500,000.00
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
　　支付的其他与投资活动有关的现金 - 21,098,700.00
投资活动现金流出小计 124,088,793.44 88,363,306.44
　　投资活动产生的现金流量净额 -16,746,123.67 -75,805,828.41
三、筹资活动产生的现金流量　　
　　吸收投资所收到的现金 - -

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
　　取得借款收到的现金 50,000,000.00 40,000,000.00
　　收到其他与筹资活动有关的现金　 - -
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 40,000,000.00
　　偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00
　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,141,708.73 2,584,872.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
　　支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 43,141,708.73 82,584,872.33
　　筹资活动产生的现金流量净额 6,858,291.27 -42,584,872.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,447,439.44 -1,342,378.56
五、现金及现金等价物净增加额 232,101,217.75 -21,513,720.65
加：期初现金及现金等价物余额 90,597,289.14 112,111,009.79
六、期末现金及现金等价物余额 322,698,506.89 90,597,289.14

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

合并所有者权益变动表

2007年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 - -
二、本年年初余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65
三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） 179,857,483.00 -179,857,483.00 21,129,363.92 221,828,324.35 242,957,688.27 2,690,883.24 245,648,571.51
（一）净利润 242,957,688.27 242,957,688.27 8,520,798.05 251,478,486.32
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -
3.与计入所有者权益项目相关所得税影响 - - -
4.其他 - -
以上(一)及(二)小计 - - - 242,957,688.27 242,957,688.27 8,520,798.05 251,478,486.32
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - -5,829,914.81 -5,829,914.81
1.所有者投入资本 - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - -
3.其他 - -5,829,914.81 -5,829,914.81
(四)利润分配 - - 21,129,363.92 -21,129,363.92 - - -
1.提取盈余公积 21,129,363.92 -21,129,363.92 - -
2.所有者的分配 - -
3.其他 - - -
(五)所有者权益内部结转 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - - - -
1.资本公积转增资本 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损 - -
4.其他 - - - -
四、本年年末余额 424,864,883.00 133,519,541.72 41,903,289.47 279,091,413.76 879,379,127.95 74,005,800.22 953,384,928.17
项目上期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额 245,007,400.00 314,193,651.63 16,812,657.84 -36,834,417.61 539,179,291.86 61,832,042.91 601,011,334.77
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 - -
二、本年年初余额 245,007,400.00 314,193,651.63 16,812,657.84 -36,834,417.61 539,179,291.86 61,832,042.91 601,011,334.77
三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） - -816,626.91 3,961,267.71 94,097,507.01 97,242,147.81 9,482,874.07 106,725,021.88
（一）净利润 98,058,774.72 98,058,774.72 9,482,874.07 107,541,648.79
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -816,626.91 - - -816,626.91 - -816,626.91
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -
3.与计入所有者权益项目相关所得税影响 - -
4.其他 -816,626.91 -816,626.91 -816,626.91
以上(一)及(二)小计 - -816,626.91 - 98,058,774.72 97,242,147.81 9,482,874.07 106,725,021.88
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1.所有者投入资本 - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - -
3.其他 - -
(四)利润分配 - - 3,961,267.71 -3,961,267.71 - - -
1.提取盈余公积 3,961,267.71 -3,961,267.71 - -
2.所有者的分配 - -
3.其他 - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增资本 - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损 - -
4.其他 - -
四、本年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

所有者权益变动表

2007年度

编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益所有者权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 - -
二、本年年初余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62
三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） 179,857,483.00 -179,857,483.00 21,129,363.92 190,164,275.29 211,293,639.21 211,293,639.21
（一）净利润 211,293,639.21 211,293,639.21 211,293,639.21
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -
3.与计入所有者权益项目相关所得税影响 - -
4.其他 - -
以上(一)及(二)小计 - - - 211,293,639.21 211,293,639.21 211,293,639.21
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - -
3.其他 - -
(四)利润分配 - - 21,129,363.92 -21,129,363.92 - -
1.提取盈余公积 21,129,363.92 -21,129,363.92 - -
2.所有者的分配 - -
3.其他 - -
(五)所有者权益内部结转 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - - -
1.资本公积转增资本 179,857,483.00 -179,857,483.00 - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损 - -
4.其他 - -
四、本年年末余额 424,864,883.00 133,519,541.72 41,903,289.47 225,815,684.64 826,103,398.83 826,103,398.83
项目上期金额
归属于母公司所有者权益所有者权益
合计
股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额 245,007,400.00 314,797,956.98 16,812,657.84 -51,735,841.25 524,882,173.57 524,882,173.57
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 - -
二、本年年初余额 245,007,400.00 314,797,956.98 16,812,657.84 -51,735,841.25 524,882,173.57 524,882,173.57
三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） - -1,420,932.26 3,961,267.71 87,387,250.60 89,927,586.05 89,927,586.05
（一）净利润 91,348,518.31 91,348,518.31 91,348,518.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -1,420,932.26 - - -1,420,932.26 -1,420,932.26
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -1,420,932.26 -1,420,932.26 -1,420,932.26
3.与计入所有者权益项目相关所得税影响 - -
4.其他 - -
以上(一)及(二)小计 - -1,420,932.26 - 91,348,518.31 89,927,586.05 89,927,586.05
(三)所有者投入和减少资本 - - - - -
1.所有者投入资本 - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - -
3.其他 - -
(四)利润分配 - - 3,961,267.71 -3,961,267.71 - -
1.提取盈余公积 3,961,267.71 -3,961,267.71 - -
2.所有者的分配 - -
3.其他 - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增资本 - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损 - -
4.其他 - -
四、本年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62

公司法定代表人:高明辉主管会计工作负责人: 皮建国会计机构负责人: 赵琼芬

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。

√适用 □不适用

1、会计政策变更

本公司按照财政部和中国证监会的规定，自2007年1月1日起执行新企业会计准则，会计报表均按照新会计准则的要求进行编制和列报。

2、会计估计变更

近年来，在公司销售收入大幅增长，产品结构产生重大变化，公司规模效益凸显的情况下，公司的产品成本定额未进行即时修订。公司为加强存货成本控制，提高成本管理水平，准确核算存货成本。2007年期末公司对现有产品成本定额进行复核和修正，并用修正后的产品成本定额对2006年和2007年期末在产品、库存商品重新进行计价。根据重新计价结果，2006年期末库存商品价值高估了7,527,145.32元，在产品价值低估了30,661,133.38元，两项差异相抵2006年期末存货低估了23,133,988.06元。由于能够准确地计算出本次变更对2006年度的相关影响，公司追溯调整2006年相关数据，调增在产品30,661,133.38元，调减库存商品7,527,145.32元，调减营业成本23,133,988.06元，调增利润总额23,133,988.06元，调增所得税3,470,098.21元，调增应交税金3,470,098.21,调增净利润19,663,889.85元。该会计估计变更已经由公司第五届董事会第四十次会议审议批准。

9.4 本报告期会计差错更正。

√适用 □不适用

1、西安在建工程问题

对本公司之子公司西安交大思源智能电器有限公司资产负债表期初余额的调整情况如下：

报表项目 2006年年末数调整数 2007年年初数

在建工程 30,391,613.23 -28,640,211.23 1,751,402.00

其他应付款 6,305,199.82 28,728,073.97 35,033,273.79

其他应收款 616,276.46 -250,000.00 366,276.46

无形资产 2,261,100.01 57,618,285.20 59,879,385.21

在建工程调整年初数，因其核算的内容为西安交大思源智能电器有限公司与西安交通大学周边开发办公室合作开发建设学校兴庆路科技一条街北2#（与游泳馆一体）和北3#科技两单体周边项目，取得该项目管理使用期二十三年的使用权，应按无形资产核算，将在建工程年初此项目余额调入无形资产。本期依据陕华西造价字（2007）第009号《基本建设工程结算审核报告》、希会审字（2007）0648号《基本建设财务决算审核报告》、西安交大思源智能电器有限公司与陕西航天建筑工程公司《协议书》《还款协议书》补记工程款金额，因其发生期在2007年1月1日前，同时调整年初数，所涉及的其他应收款与其他应付款亦同时调整。

2、递延收益：2001年12月实施资产重组时回租以出售给云南省人民政府的部分房屋和土地使用权，租赁期为20年，确认初始递延收益12,310,986.00元，2005年初递延收益帐面余额为9,714,394.95元，由于云南省人民政府批准的减免土地增值税的文件的效力产生问题，按预估10,984,000.00元土地增值税冲减2005年初递延收益帐面余额9,714,394.95元，多余部分1,269,605.05计入2005年度当期损益。2006年度经主管税务机关核实缴纳土地增值税5,048,680.52元，会计处理中将多计算的5,935,319.48元土地增值税作恢复递延收益帐面余额处理。上述会计处理错误，修正如下：

(1)调减2006年初应交税金-应交土地增值税5,935,319.48元、调增应交税金-应交企业所得税231,608.83元、调增递延收益4,391,260.64元、调增年初未分配利润1,312,450.01元。

(2)调增2006年初应交税金-应交土地增值税5,935,319.48元、调减增递延收益5,935,319.48元、调增管理费用423,819.09元、调增递延收益423,819.09元、调减应交税金-应交企业所得税11,202.40元、调减所得税11,202.40元、调减净利润412,616.69元、累计调增未分配利润899,833.32元。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化。

√适用 □不适用

报告期内，公司财务报表合并范围发生变化为：

(1)增加2007年10月新成立子公司昆明昆机通用设备有限公司；

(2)陕西恒通智能机器有限公司因2007年3月末已出售，只包括2007年1-3月份的利润及现金流量；

沈机集团昆明机床股份有限公司

董事长：高明辉

二〇〇八年四月二十四日

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