母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 大唐华银电力股份有限公司单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	七、19	1,983,980,123.62	1,231,457,582.47
减：营业成本		1,707,718,724.90	1,081,622,579.25
营业税金及附加		19,664,944.35	7,031,015.39
销售费用
管理费用		42,271,903.83	49,700,114.14
财务费用		285,027,295.41	76,414,265.00
资产减值损失		-28,170,356.60	-26,121,358.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			-459,605.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-42,532,388.27	42,351,361.58
加：营业外收入		64,169.00	452,909.00
减：营业外支出		19,946,906.71	3,174,764.18
其中：非流动资产处置净损失			1,900.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-62,415,125.98	39,629,506.40
减：所得税费用		4,128,182.51	1,319,852.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-66,543,308.49	38,309,654.38

公司法定代表人:刘顺达     主管会计工作负责人:罗赤橙     会计机构负责人:罗建军

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 大唐华银电力股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,172,543,867.08	3,306,570,252.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,707,300.73	1,214,769.23
收到其他与经营活动有关的现金	六、37	96,765,543.83	224,336,983.83
经营活动现金流入小计		4,271,016,711.64	3,532,122,005.82
购买商品、接受劳务支付的现金		2,589,626,554.67	2,204,020,603.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		270,436,797.35	246,945,729.14
支付的各项税费		398,011,014.69	294,838,529.84
支付其他与经营活动有关的现金	六、38	141,879,286.88	168,555,261.37
经营活动现金流出小计		3,399,953,653.59	2,914,360,124.08
经营活动产生的现金流量净额		871,063,058.05	617,761,881.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			45,700,000.00
取得投资收益收到的现金			501,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		60,449,693.64	181,265.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			51,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	六、39	26,273,300.00	3,759,320.73
投资活动现金流入小计		86,722,993.64	101,141,586.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,157,271,753.58	1,486,176,242.11
投资支付的现金		51,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	六、40	4,230,000.01	2,400,000.00
投资活动现金流出小计		1,212,501,753.59	1,488,576,242.11
投资活动产生的现金流量净额		-1,125,778,759.95	-1,387,434,656.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,090,000.00	1,870,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,025,000,000.00	1,530,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	六、41	14,300,000.00	211,508,153.78
筹资活动现金流入小计		2,045,390,000.00	1,743,378,153.78
偿还债务支付的现金		1,180,000,000.00	743,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		464,297,083.88	326,976,958.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	六、42	100,000,000.00
筹资活动现金流出小计		1,744,297,083.88	1,070,176,958.48
筹资活动产生的现金流量净额		301,092,916.12	673,201,195.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		46,377,214.22	-96,471,579.04
加：期初现金及现金等价物余额		198,779,627.77	295,251,206.81
六、期末现金及现金等价物余额		245,156,841.99	198,779,627.77

公司法定代表人:刘顺达     主管会计工作负责人:罗赤橙     会计机构负责人:罗建军

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 大唐华银电力股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,730,468,946.53	3,076,041,184.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		163,804,407.09	237,875,384.40
经营活动现金流入小计		3,894,273,353.62	3,313,916,568.48
购买商品、接受劳务支付的现金		2,307,391,259.66	1,978,019,125.27
支付给职工以及为职工支付的现金		143,880,667.19	140,303,209.07
支付的各项税费		207,219,868.16	93,914,492.37
支付其他与经营活动有关的现金		519,319,446.48	372,281,087.12
经营活动现金流出小计		3,177,811,241.49	2,584,517,913.83
经营活动产生的现金流量净额		716,462,112.13	729,398,654.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			45,700,000.00
取得投资收益收到的现金			501,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		24,108,900.00	181,009.61
投资活动现金流入小计		24,108,900.00	46,382,009.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		839,763,097.93	1,305,808,372.89
投资支付的现金		96,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		181,047,193.31	228,461,068.93
投资活动现金流出小计		1,116,810,291.24	1,534,269,441.82
投资活动产生的现金流量净额		-1,092,701,391.24	-1,487,887,432.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		26,890,000.00
取得借款收到的现金		2,020,000,000.00	1,530,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			200,000,000.00
筹资活动现金流入小计		2,046,890,000.00	1,730,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,140,000,000.00	700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		428,929,966.81	308,555,734.83
支付其他与筹资活动有关的现金		100,000,000.00
筹资活动现金流出小计		1,668,929,966.81	1,008,555,734.83
筹资活动产生的现金流量净额		377,960,033.19	721,444,265.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,720,754.08	-37,044,512.39
加：期初现金及现金等价物余额		108,232,481.40	145,276,993.79
六、期末现金及现金等价物余额		109,953,235.48	108,232,481.40

公司法定代表人:刘顺达     主管会计工作负责人:罗赤橙     会计机构负责人:罗建军

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 大唐华银电力股份有限公司                                 单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	711,648,000.00	1,743,071,109.22		135,054,972.93		90,672,566.25		52,463,119.61	2,732,909,768.01
加：会计政策变更				3,615,971.39		20,484,431.17		605,004.46	24,705,407.02
前期差错更正				-503,810.41		-31,021,972.40		-3,194,009.25	-34,719,792.06
二、本年年初余额	711,648,000.00	1,743,071,109.22		138,167,133.91		80,135,025.02		49,874,114.82	2,722,895,382.97
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		906,464,635.75				-70,602,254.55		12,104,573.38	847,966,954.58
（一）净利润						14,795,505.45		12,104,573.38	26,900,078.83
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		906,464,635.75							906,464,635.75
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		1,087,441,625.84							1,087,441,625.84
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-163,116,243.87							-163,116,243.87
4．其他		-17,860,746.22							-17,860,746.22
上述（一）和（二）小计		906,464,635.75				14,795,505.45		12,104,573.38	933,364,714.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						-85,397,760.00			-85,397,760.00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-85,397,760.00			-85,397,760.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	711,648,000.00	2,649,535,744.97		138,167,133.91		9,532,770.47		61,978,688.20	3,570,862,337.55

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	711,648,000.00	1,764,879,876.74		124,409,792.06		-4,698,946.04		56,450,738.64	2,652,689,461.40
加：会计政策变更				9,857,842.60		14,084,997.77		609,777.92	24,552,618.29
前期差错更正						-106,531,321.07			-106,531,321.07
二、本年年初余额	711,648,000.00	1,764,879,876.74		134,267,634.66		-97,145,269.34		57,060,516.56	2,570,710,758.62
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		-21,808,767.52		3,899,499.25		177,280,294.36		-7,186,401.74	152,184,624.35
（一）净利润						181,179,793.61		-7,186,401.74	173,993,391.87
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-21,808,767.52							-21,808,767.52
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-21,808,767.52							-21,808,767.52
上述（一）和（二）小计		-21,808,767.52				181,179,793.61		-7,186,401.74	152,184,624.35
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				3,899,499.25		-3,899,499.25
1．提取盈余公积				3,899,499.25		-3,899,499.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	711,648,000.00	1,743,071,109.22		138,167,133.91		80,135,025.02		49,874,114.82	2,722,895,382.97

公司法定代表人:刘顺达     主管会计工作负责人:罗赤橙     会计机构负责人:罗建军

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 大唐华银电力股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	711,648,000.00	1,743,071,109.22		121,809,756.51	110,789,622.36	2,687,318,488.09
加：会计政策变更		-47,615,667.60		-10,002,289.93	-83,694,693.38	-141,312,650.91
前期差错更正				-503,810.41	-12,036,353.62	-12,540,164.03
二、本年年初余额	711,648,000.00	1,695,455,441.62		111,303,656.17	15,058,575.36	2,533,465,673.15
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		924,325,381.97			-151,941,068.49	772,384,313.48
（一）净利润					-66,543,308.49	-66,543,308.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		924,325,381.97				924,325,381.97
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		1,087,441,625.84				1,087,441,625.84
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-163,116,243.87				-163,116,243.87
4．其他
上述（一）和（二）小计		924,325,381.97			-66,543,308.49	857,782,073.48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他
（四）利润分配					-85,397,760.00	-85,397,760.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-85,397,760.00	-85,397,760.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	711,648,000.00	2,619,780,823.59		111,303,656.17	-136,882,493.13	3,305,849,986.63

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	711,648,000.00	1,764,879,876.74		111,164,575.64	14,982,994.60	2,602,675,446.98
加：会计政策变更		-65,476,413.82		-3,760,418.72	-26,832,514.41	-96,069,346.95
前期差错更正					-7,502,059.96	-7,502,059.96
二、本年年初余额	711,648,000.00	1,699,403,462.92		107,404,156.92	-19,351,579.77	2,499,104,040.07
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		-3,948,021.30		3,899,499.25	34,410,155.13	34,361,633.08
（一）净利润					38,309,654.38	38,309,654.38
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-3,948,021.30				-3,948,021.30
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-3,948,021.30				-3,948,021.30
上述（一）和（二）小计		-3,948,021.30			38,309,654.38	34,361,633.08
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				3,899,499.25	-3,899,499.25
1．提取盈余公积				3,899,499.25	-3,899,499.25
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	711,648,000.00	1,695,455,441.62		111,303,656.17	15,058,575.36	2,533,465,673.15

公司法定代表人:刘顺达     主管会计工作负责人:罗赤橙     会计机构负责人:罗建军

9.3会计政策的变更。

根据财政部2006年颁发的新《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》和中国证券监督管理委员会《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露〉的通知》（证监发[2006]136号文，以下简称“7号问答”）的规定，并经公司董事会决议，公司自2007年1月1日执行新的《企业会计准则》，按照7号问答规定的原则确定了2007年1月1日的资产负债表期初数，以此为基础，分析《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对按原《企业会计制度》编制的2006年度利润表和2006年12月31日资产负债表的影响， 对比《企业会计制度》，公司自2007年1月1日改变的主要会计政策如下：

项目	变更前政策	变更后政策
长期股权投资（对子公司投资）	权益法	成本法
辞退福利的确认	不确认	确认并预计负债
所得税会计处理	应付税款法	资产负债表债务法
合并报表范围	三小公司不纳入并表范围	子公司全部纳入并表范围

由于对上述会计政策变更事项已采用追溯调整法进行了调整，公司合并资产负债表调整期初数如下:

a、因合并范围变化调减资产118,252.75元，调增负债279,008.62元, 调减未分配利润480,574.30元, 调增少数股东权益83,312.93元;

b、因预计辞退福利调增负债35,114,474.66元,调减未分配利润34,697,304.47元，调减盈余公积417,170.19元；

c、因递延所得税调增递延所得税资产60,234,837.18元，调增递延所得税负债17,694.13元,调增所有者权益60,217,143.05元，其中:调增未分配利润55,662,309.94元，调增盈余公积4,033,141.58元，调增少数股东权益521,691.53元。

9.4 本报告期会计差错的更正。

公司本期更正以前年度会计差错，合并资产负债表调减资产32,210,936.35元，调增负债2,508,855.71元,调减所有者权益34,719,792.06元（其中：调减未分配利润31,021,972.40元，调减盈余公积503,810.41元，调减少数股东权益3,194,009.25元），具体包括：

a、据长沙市国家税务局《税务处理决定书》（长国税稽处[2007]5号），补计并缴纳2004年度企业所得税5,059,796.18元，由此调增应交税费5,059,796.18元，调减期初未分配利润5,059,796.18元；

b、据财政部驻湖南省财政监察专员办事处《关于大唐华银电力股份有限公司会计信息质量检查结论和处理决定的通知》（财驻湘监[2007]99号），以及该处对公司《关于执行〈关于大唐华银电力股份有限公司会计信息质量检查结论和处理决定的通知〉有关情况的报告》（大唐华银[2008]21号）的批复意见，调减资产32,210,936.35元，调减负债2,550,940.47元,调减所有者权益29,659,995.88元，其中:调减期初未分配利润25,962,176.22元，调减期初盈余公积503,810.41元，调减少数股东权益3,194,009.25元。

9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明：

合并范围在2006年基础上增加张家界驼峰有限公司，增加原因为，本公司自2007年1月1日执行新的《企业会计准则》，据《企业会计准则第33号-合并财务报表》及其相关规定，以控制为基础确定合并范围，将所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。