利润表
2007年1-12月
编制单位: 太平洋证券股份有限公司 单位: 元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,052,013,745.71 | 231,366,136.69 | |
| 手续费及佣金净收入 | 九.17 | 464,618,051.43 | 87,560,755.66 |
| 其中：代理买卖证券业务净收入 | 450,546,488.01 | 87,560,755.66 | |
| 证券承销业务净收入 | 8,542,803.26 | ||
| 受托客户资产管理业务净收入 | - | ||
| 利息净收入 | 九.18 | 32,704,060.70 | 12,264,640.80 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 九.19 | 498,225,910.71 | 73,359,284.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 九.20 | 56,454,645.86 | 56,093,691.81 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -648,238.99 | ||
| 其他业务收入 | 九.21 | 659,316.00 | 2,087,764.08 |
| 二、营业支出 | 302,278,192.42 | 102,755,095.53 | |
| 营业税金及附加 | 九.22 | 52,303,855.66 | 8,983,750.37 |
| 业务及管理费 | 九.23 | 249,883,989.40 | 94,396,663.81 |
| 资产减值损失 | 90,347.36 | -625,318.65 | |
| 其他业务成本 | |||
| 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） | 749,735,553.29 | 128,611,041.16 | |
| 加：营业外收入 | 九.24 | 3,025.14 | 3,561,301.95 |
| 减：营业外支出 | 九.25 | 300,563.79 | 250,431.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 749,438,014.64 | 131,921,911.21 | |
| 减：所得税费用 | 九.26 | 140,238,086.70 | |
| 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） | 609,199,927.94 | 131,921,911.21 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.4522 | 0.1984 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.4522 | 0.1984 |
公司法定代表人:王大庆 主管会计工作负责人:刘革委 会计机构负责人:许弟伟
现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 太平洋证券股份有限公司 单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 处置交易性金融资产净增加额 | 44,502,871.66 | -13,054,847.23 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 523,065,597.72 | 105,291,305.52 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,075,536,515.83 | 617,931,726.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,643,104,985.21 | 710,168,184.45 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 26,599,325.57 | 5,424,257.90 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,969,952.62 | 24,285,027.05 |
| 支付的各项税费 | 33,542,904.16 | 8,253,049.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 374,285,766.94 | 59,303,829.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 481,397,949.29 | 97,266,163.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,161,707,035.92 | 612,902,021.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 46,790,738.49 | |
| 投资活动现金流入小计 | 46,790,738.49 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,881,616.65 | 5,636,077.48 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 117,881,616.65 | 5,636,077.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,881,616.65 | 41,154,661.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 835,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 835,000,000.00 | - |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | - | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 835,000,000.00 | - |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -789,246.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,878,036,173.01 | 654,056,682.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,175,031,941.29 | 520,975,259.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,053,068,114.30 | 1,175,031,941.29 |
公司法定代表人:王大庆 主管会计工作负责人:刘革委 会计机构负责人:许弟伟
股东权益变动表
编制单位：太平洋证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2007年度 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 交易风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 665,000,000.00 | -84,824,696.79 | 580,175,303.21 | ||||
| 加：会计政策变更 | 718,211.46 | 718,211.46 | |||||
| 前期差错更正 | - | ||||||
| 二、本年年初余额 | 665,000,000.00 | -84,106,485.33 | 580,893,514.67 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 838,313,349.00 | 8.00 | 52,178,008.56 | 52,178,008.56 | 52,178,008.56 | 449,352,545.26 | 1,444,199,927.94 |
| （一）净利润 | 609,199,927.94 | 609,199,927.94 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | - | - | - | ||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | ||
| （1）计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| （2）转入当期损益的金额 | - | ||||||
| 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | ||
| （1）计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| （2）转入当期损益的金额 | - | ||||||
| （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 | - | ||||||
| 3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||
| 4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||
| 5．其他 | - | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | 609,199,927.94 | 609,199,927.94 | |
| （三）所有者投入和减少资本 | 835,000,000.00 | - | - | - | - | 835,000,000.00 | |
| 1．所有者投入资本 | 835,000,000.00 | 835,000,000.00 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| 3．其他 | - | ||||||
| （四）利润分配 | 3,313,349.00 | 8.00 | 52,178,008.56 | 52,178,008.56 | -159,847,382.68 | -52,178,008.56 | |
| 1．提取盈余公积 | 52,178,008.56 | -52,178,008.56 | - | ||||
| 2．提取一般风险准备 | 52,178,008.56 | -52,178,008.56 | - | ||||
| 3．提取交易风险准备 | 52,178,008.56 | -52,178,008.56 | |||||
| 4．对所有者（或股东）的分配 | 3,313,349.00 | 8.00 | -3,313,357.00 | - | |||
| 5．其他 | - | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||
| 4．一般风险准备弥补亏损 | - | ||||||
| 5．其他 | - | ||||||
| 四、本年年末余额 | 1,503,313,349.00 | 8.00 | 52,178,008.56 | 52,178,008.56 | 52,178,008.56 | 65,246,059.93 | 2,025,093,442.61 |
公司负责人：王大庆 主管会计工作负责人：刘革委 会计机构负责人：许弟伟
股东权益变动表（续）
编制单位：太平洋证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2006 年度 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 交易风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 665,000,000.00 | -216,746,608.00 | 448,253,392.00 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||
| 二、本年年初余额 | 665,000,000.00 | - | - | - | -216,746,608.00 | 448,253,392.00 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | - | - | - | 131,921,911.21 | 131,921,911.21 | |
| （一）净利润 | 131,921,911.21 | 131,921,911.21 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | |
| （1）计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| （2）转入当期损益的金额 | - | ||||||
| 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | |
| （1）计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| （2）转入当期损益的金额 | - | ||||||
| （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 | - | ||||||
| 3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||
| 4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||
| 5．其他 | - | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | 131,921,911.21 | 131,921,911.21 | |
| （三）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．所有者投入资本 | - | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||
| 3．其他 | - | ||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | ||||||
| 3．提取交易风险准备 | |||||||
| 4．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||
| 5．其他 | - | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||
| 4．一般风险准备弥补亏损 | - | ||||||
| 5．其他 | - | ||||||
| 四、本年年末余额 | 665,000,000.00 | - | - | - | -84,824,696.79 | 580,175,303.21 |
公司负责人：王大庆 主管会计工作负责人：刘革委 会计机构负责人：许弟伟
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
（一）会计政策变更
1、公司2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制与披露》的要求，并分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对报告期间利润表和各期期末资产负债表的影响，变更如下会计政策：
公司原自营证券中核算的股票投资归类为交易性金融资产，其核算方法由原采用成本与市价孰低法变更为按公允价值计量。该项会计政策变更之追溯调整结果使公司2006年度增加确认交易性金融资产因公允价值变动取得的收益为47,259,771.01元。
公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第18号—所得税》规定采用资产负债表债务法核算。该项会计政策变更之追溯调整结果使公司2006年度增加确认的递延所得税资产为12,952,444.21元，2006年度增加确认的递延所得税负债为12,952,444.21元。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，累计调增了2006年年末留存收益48,898,663.80元。
2、根据中国证监会《关于证券公司执行<企业会计准则>有关核算问题的通知》（证监会计字[2007]34号文），公司代理买卖证券业务手续费收入确认由原来在登记公司清算日予以确认，变更为在证券买卖交易日予以确认，上述变更调增公司2007年度年初未分配利润718,211.46元， 2007年度的损益影响为增加净利润 1,169,039.81元。
（二）会计估计变更
根据中国证监会《关于证券公司执行<企业会计准则>有关核算问题的通知》（证监会计字[2007]34号文），及公司第一届董事会第四次会议通过的《关于金融资产分类和公允价值确定原则的议案》，公司原公允价值的计量方法作如下变更：
1、一般上市股票公允价值由采用资产负债表日前15个交易日该股票的收盘均价与当期最后一个交易日的收盘价孰低者变更为按报表日收盘价计量。
2、未上市流通股票原方法：新股，其公允价值按发行价计算；限制性股票，包括定向增发等，按同一股票公允价值折扣80%计算，变更为：
（1）首次公开发行新股：公允价值按发行价计算。
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的报表日收盘价确定公允价值；该日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价确定公允价值。
（2）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的报表日收盘价确定公允价值。
（3）非公开发行有明确锁定期的股票，按如下方法确定公允价值。
如果报表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的报表日收盘价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的报表日收盘价作为报表日该股票的公允价值。
如果报表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的报表日收盘价，按估值技术确定公允价值。
上述变更对2007年度的损益影响为增加公允价值变动收益32,248,393.28元,增加净利润24,186,294.96元。
根据《企业会计准则2006》、《企业会计准则-应用指南2006》和中国证监会会计字[2007]10 号文《关于发布<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>的通知》和《企业会计准则解释第1 号》, 公司应在会计报表附注中披露股东权益差异调节表及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初2006 年1 月1 日开始全面执行新会计准则第1 号至第37 号,以上述可比期初资产负债表为起点,对《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。
1、按原会计准则和制度列报的2006 年12 月31 日的股东权益调整为按照新会计准则列报的股东权益的调节过程列示如下：
| 编号 | 项目名称 | 2007年报披露数 | 2006年报原披露数 | 差异 | 原因说明 | |||
| 2006年12月31日股东权益（原会计准则） | 531,276,639.41 | 531,276,639.41 | ||||||
| 1 | 长期股权投资差额 | |||||||
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | ||||||||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | ||||||||
| 2 | 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | |||||||
| 3 | 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||||||||
| 4 | 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||||||||
| 5 | 股份支付 | ||||||||
| 6 | 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||||||||
| 7 | 企业合并 | ||||||||
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | |||||||||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | |||||||||
| 8 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | 39,249,830.93 | 39,249,830.93 | ||||||
| 9 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||||||
| 10 | 金融工具分拆增加的权益 | ||||||||
| 11 | 衍生金融工具 | ||||||||
| 12 | 所得税 | ||||||||
| 13 | 少数股东权益 | ||||||||
| 14 | B股、H股等上市公司特别追溯调整 | ||||||||
| 15 | 其他 | 9,648,832.87 | 9,648,832.87 | ||||||
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | 580,175,303.21 | 580,175,303.21 | |||||||
经复核，公司2006年度报告中上报的原股东权益差异调节表没有变化。
2、2006年度净利润差异调节表
| 项 目 | 金 额 |
| 2006年度净利润（原会计准则） | 84,662,140.20 |
| 追溯调整项目影响合计数 | 47,259,771.01 |
| 其中：公允价值变动收益 | 56,093,691.81 |
| 资产减值损失 | -8,833,920.80 |
| 2006年度净利润（新会计准则） | 131,921,911.21 |
| 如2006 年全面执行新会计准则对净利润的影响数： | |
| 全面执行新准则2006 年度净利润 | 131,921,911.21 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
§10 按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2008年修订）的要求披露的信息
10.1 财务报表主要项目会计数据
单位：（人民币）元
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | 增减百分比(%) |
| 货币资金 | 2,728,387,476.84 | 755,158,439.06 | 261.30 |
| 结算备付金 | 1,324,680,637.46 | 419,873,502.23 | 215.50 |
| 交易性金融资产 | 724,547,748.22 | 214,370,063.31 | 237.99 |
| 衍生金融资产 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 资产总额 | 4,933,250,813.42 | 1,461,441,207.58 | 237.56 |
| 代理买卖证券款 | 2,673,103,974.43 | 850,766,903.66 | 214.20 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 负债总额 | 2,908,157,370.81 | 881,265,904.37 | 230.00 |
| 股本 | 1,503,313,349.00 | 665,000,000.00 | 126.06 |
| 未分配利润 | 365,246,059.93 | -84,824,696.79 | 530.59 |
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 | 增减百分比(%) |
| 手续费及佣金净收入 | 464,618,051.43 | 87,560,755.66 | 430.62 |
| 利息净收入 | 32,704,060.70 | 12,264,640.80 | 166.65 |
| 投资收益 | 498,225,910.71 | 73,359,284.34 | 579.16 |
| 公允价值变动收益 | 56,454,645.86 | 56,093,691.81 | 0.64 |
| 营业支出 | 302,278,192.42 | 102,755,095.53 | 194.17 |
| 利润总额 | 749,438,014.64 | 131,921,911.21 | 468.09 |
| 净利润 | 609,199,927.94 | 131,921,911.21 | 361.79 |
10.1.1 净资本及风险控制指标
单位：（人民币）元
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 |
| 净资本 | 1,855,971,527.76 | 515,891,848.28 |
| 净资产 | 2,025,093,442.61 | 580,175,303.21 |
| 净资本/各项风险准备之和（%） | 2950.59 | 1318.97 |
| 净资本/净资产（%） | 91.65 | 88.92 |
| 净资本/负债（%） | 789.60 | 1691.50 |
| 净资产/负债（%） | 861.55 | 1902.28 |
| 净资本/营业部家数 | 168,724,684.34 | 51,589,184.83 |
| 自营股票规模/净资本（%） | 32.13 | 33.95 |
| 证券自营业务规模/净资本（%） | 33.88 | 33.95 |
| 营运风险准备 | 9,439,666.38 | 22,097,965.24 |
| 经纪业务风险准备 | 53,462,079.49 | 17,015,338.07 |
| 证券自营业务风险准备 | ||
| 证券承销业务风险准备 | ||
| 证券资产管理业务风险准备 |
10.2公司主营业务分业务情况表
单位：（人民币）万元
| 业 务 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率（%） | 营业收入比上年增减百分比(%) | 营业成本比上年增减百分比(%) | 营业利润率比上年增减百分比(%) |
| 经纪业务 | 46,927.32 | 13,573.82 | 71.07 | 404.79 | 177.18 | 50.19 |
| 投行业务 | 1,134.42 | 1,711.69 | -50.89 | 1558.52 | 307.13 | 90.11 |
| 自营投资业务 | 55,468.05 | 5,279.15 | 90.48 | 328.48 | 1122.04 | -6.39 |
董事长：王大庆
太平洋证券股份有限公司
二〇〇八年四月二十三日