江苏炎黄在线物流股份有限公司2007年度报告摘要

2008年04月26日来源：上海证券报作者：

(上接78版)

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7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5,070.44万元，余额1,531.56万元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

2007年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

■

7.7 重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

■

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

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§9 财务报告

9.1 审计意见

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9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2007年12月31日单位：（人民币）元

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9.2.2 利润表

编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元

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9.2.3 现金流量表

编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元

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9.2.4 所有者权益变动表（附后）

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

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9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.6带强调事项无保留意见的审计报告所涉及到的报表附注

附注十四、关于公司持续经营能力的说明

因连续3年亏损，本公司股票已被深圳证券交易所实施暂停上市。截至2007年12月31日，本公司资产总额为9,282.73万元，负债总额为24,291.04万元（其中因担保而发生的预计负债为13,915.00万元），净资产为-15,008.31万元，资产负债率为261.68%。为尽快改善资产质量、恢复正常经营能力并恢复上市，本公司迄今采取的相关措施主要为：

1、按照公司重组工作安排，债务和解、资产重组、业务恢复、协调股东、债权人及相关单位一直作为公司的重点工作。公司在董事会和管理层的领导下，积极寻求突破途径，努力改善公司经营困难的局面，组建了物流产品开发部和市场客户部，招聘相关人员，充实相关职能岗位；同时公司积极加强内部管理体制建设，建立健全各项内部管理制度，降低公司的管理成本，提高公司的经营效益。

2、公司积极推动了债务重组和资产重组。目前债务重组已取得实质性进展，为后续的资产重组进入资产和业务正常运营创造了条件，公司已与中国光大银行成都分行、江苏银行股份有限公司常州分行、中国工商银行常州分行达成债务和解协议并已实施完成，与中信银行成都分行已达成债务和解协议，并使公司取得债务重组收益11,216.10万元。公司准备在完成债务和解的同时，立即启动资产重组和股权分置改革工作，随着公司债务和解的最终解决和重组工作以及股权分置改革工作的推进，公司将全面推动公司业务的开展。

3、目前，公司重组的程序性工作正在进行之中，有关各方正在根据相关法律、法规的规定，对重组方案进行补充和修改，并将尽快推出重组方案。公司董事会将根据公司聘请的中介机构出具的中介意见就重组事项进行审议后提交股东大会，并按有关规定履行报送审核程序。

4、随着公司债务和解的最终解决和重组工作的推进，在资产重组完成并随着新的资产注入，公司将全面推动公司新业务的开展，并扭转不利局面。

本公司董事会认为：上述努力将有效化解公司存在的持续经营风险，并从根本上改变公司资产质量，增强公司可持续发展能力和盈利能力，使上市公司从此走上正常发展的轨道，符合公司及全体股东的利益。

尽管如此，本公司今后能否持续经营将主要取决于剩余债务和解是否顺利以及重组方案能否获得有关部门批准并得以有效实施。倘若剩余债务问题未能妥当解决，重组方案未能获得批准或难以有效实施，则本公司的持续经营能力仍将存在重大不确定性。

报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 16,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 16,000.00
担保总额占公司净资产的比例 -106.14%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 16,000.00
上述三项担保金额合计 16,000.00

关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
北京中企华盛投资有限公司 400.00 0.00 750.00 350.00
常州市炎黄教育培训中心 148.44 0.00 152.21 0.00
成都炎黄信息技术有限公司 0.00 23.69 0.00 0.00
江苏炎黄信息技术有限公司 0.00 0.03 0.00 0.00
宁波托普国际软件有限公司 0.00 165.80 0.00 0.00
台州托普软件有限公司 0.00 1,333.00 0.00 0.00
雅安炎黄在线信息技术有限责任公司 0.00 9.04 0.00 0.00
高能控股有限公司 4,522.00 0.00 4,654.00 0.00
合计 5,070.44 1,531.56 5,556.21 350.00

公司已启动了股改程序，但因公司的股权分置改革要结合或有债务风险的化解和资产重组等事项，因此一直未能推进。公司准备在完成债务和解的同时，立即启动资产重组工作，公司的股权分置改革也将视公司债务风险的化解和资产重组的进展情况适时启动。

根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：
公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，能够保证公司经营的合法、合规及公司内部规章制度的贯彻执行，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时，提高公司经营效率和效果。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟定了改进计划。综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的，符合公司内部控制的实际情况。

审计报告带强调事项段的无保留意见
审计报告正文
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司
报告日期： 2008年4月24日

项目期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 1,024,970.83 292,489.83 13,096,586.37 13,068,145.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 27,067.59 1,332,414.63 1,254,320.00
预付款项 17,033,477.81 17,014,277.81 17,008,853.35 17,008,853.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,039,772.04 15,359,454.00 10,678,065.70 12,689,810.27
买入返售金融资产
存货 327,350.42 327,350.42 985,503.69 611,470.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 32,452,638.69 32,993,572.06 43,101,423.74 44,632,598.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,550,000.00 6,550,000.00
投资性房地产 60,328,340.20 60,328,340.20 62,477,217.80 62,477,217.80
固定资产 46,267.94 46,267.94 8,919.10 8,919.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 60,374,608.14 66,924,608.14 62,486,136.90 69,036,136.90
资产总计 92,827,246.83 99,918,180.20 105,587,560.64 113,668,735.85
流动负债：
短期借款 32,900,000.00 32,900,000.00 54,288,480.69 54,288,480.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,685,845.22 18,819,369.95 23,442,399.55 18,574,524.28
预收款项 2,907,792.16 2,842,869.66 2,667,116.31 2,521,393.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,019,442.27 4,303,870.51 6,927,926.36 5,975,666.86
应交税费 6,743,467.42 6,715,495.57 6,705,328.86 6,677,357.01
应付利息 5,411,663.73 5,411,663.73 8,571,436.24 8,571,436.24
其他应付款 23,545,055.89 35,884,756.97 13,507,892.89 27,354,987.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,547,110.00 3,547,110.00 3,547,110.00 3,547,110.00

流动负债合计 103,760,376.69 110,425,136.39 119,657,690.90 127,510,956.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 139,150,000.00 139,150,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 139,150,000.00 139,150,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
负债合计 242,910,376.69 249,575,136.39 359,657,690.90 367,510,956.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00
资本公积 19,059,858.64 9,370,289.05 19,059,858.64 9,370,289.05
减：库存股
盈余公积 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13
一般风险准备
未分配利润 -235,400,896.54 -224,625,821.37 -339,340,490.66 -328,811,085.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -150,742,461.77 -149,656,956.19 -254,682,055.89 -253,842,220.50
少数股东权益 659,331.91 611,925.63
所有者权益合计 -150,083,129.86 -149,656,956.19 -254,070,130.26 -253,842,220.50
负债和所有者权益总计 92,827,246.83 99,918,180.20 105,587,560.64 113,668,735.85

项目本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、营业总收入 3,465,811.97 3,465,811.97 3,325,441.59 3,285,441.59
其中：营业收入 3,465,811.97 3,465,811.97 3,325,441.59 3,285,441.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,690,711.63 11,501,530.32 9,499,880.28 9,344,852.69
其中：营业成本 2,680,588.56 2,680,588.56 2,849,598.31 2,834,942.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 495,127.06 495,127.06 381,237.40 380,571.40
销售费用 111,830.00 111,830.00 179,110.06 179,110.06
管理费用 1,747,218.79 1,958,951.45 2,507,598.66 2,453,907.86
财务费用 3,584,880.18 3,612,696.26 3,559,269.26 3,557,911.18
资产减值损失 3,071,067.04 2,642,336.99 23,066.59 -61,590.16
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,224,899.66 -8,035,718.35 -6,174,438.69 -6,059,411.10
加：营业外收入 112,228,019.83 112,228,019.83 7,178,359.75 7,178,359.75
减：营业外支出 16,119.77 7,037.17 466.55
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 103,987,000.40 104,185,264.31 1,003,454.51 1,118,948.65
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 103,987,000.40 104,185,264.31 1,003,454.51 1,118,948.65
归属于母公司所有者的净利润 103,939,594.12 104,185,264.31 1,005,580.29 1,118,948.65
少数股东损益 47,406.28 -2,125.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.82 1.82 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 1.82 1.82 0.02 0.02

项目本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,585,811.97 4,200,000.00 2,570,000.00 2,570,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,892,188.98 4,683,336.66 7,124,003.77 7,176,600.60
经营活动现金流入小计 68,478,000.95 8,883,336.66 9,694,003.77 9,746,600.60
购买商品、接受劳务支付的现金 188,000.00 635.00 635.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,658,350.15 979,193.11 452,602.70 430,768.50
支付的各项税费 415,124.98 415,124.98 12,969.74 8,162.83
支付其他与经营活动有关的现金 64,894,462.94 19,670,995.45 6,101,750.90 6,072,817.66
经营活动现金流出小计 67,155,938.07 21,065,313.54 6,567,958.34 6,512,383.99
经营活动产生的现金流量净额 1,322,062.88 -12,181,976.88 3,126,045.43 3,234,216.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,080,000.00 4,080,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,080,000.00 4,080,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,678.42 43,678.42 600.00 600.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,678.42 43,678.42 600.00 600.00
投资活动产生的现金流量净额 -43,678.42 -43,678.42 4,079,400.00 4,079,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,600,000.00 3,600,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,600,000.00 3,600,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
偿还债务支付的现金 16,950,000.00 4,150,000.00 11,519.31 11,519.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,950,000.00 4,150,000.00 11,519.31 11,519.31
筹资活动产生的现金流量净额 -13,350,000.00 -550,000.00 5,388,480.69 5,388,480.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,071,615.54 -12,775,655.30 12,593,926.12 12,702,097.30
加：期初现金及现金等价物余额 13,096,586.37 13,068,145.13 502,660.25 366,047.83
六、期末现金及现金等价物余额 1,024,970.83 292,489.83 13,096,586.37 13,068,145.13

9.2.4 所有者权益变动表

编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2007年12月31日单位：（人民币）元

项目本期金额上年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 57,218,250.00 19,059,858.64 8,380,326.13 -339,340,490.66 611,925.63 -254,070,130.26 57,218,250.00 9,370,289.05 8,380,326.13 -340,346,070.95 614,051.41 -264,763,154.36
加：会计政策变更 -9,689,569.59 -9,689,569.59
前期差错更正
二、本年年初余额 57,218,250.00 9,370,289.05 8,380,326.13 -339,340,490.66 611,925.63 -263,759,699.85 57,218,250.00 9,370,289.05 8,380,326.13 -340,346,070.95 614,051.41 -264,763,154.36
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 9,689,569.59 103,939,594.12 47,406.28 113,676,569.99 9,689,569.59 1,005,580.29 -2,125.78 10,693,024.10
（一）净利润 103,939,594.12 47,406.28 103,987,000.40 1,005,580.29 -2,125.78 1,003,454.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,689,569.59 9,689,569.59 9,689,569.59 9,689,569.59
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,689,569.59 9,689,569.59 9,689,569.59 9,689,569.59
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 9,689,569.59 103,939,594.12 47,406.28 113,676,569.99 9,689,569.59 1,005,580.29 -2,125.78 10,693,024.10
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 57,218,250.00 19,059,858.64 8,380,326.13 -235,400,896.54 659,331.91 -150,083,129.86 57,218,250.00 19,059,858.64 8,380,326.13 -339,340,490.66 611,925.63 -254,070,130.26

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