北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
第七届董事会
第二十次（2007年度）会议决议公告
重要提示
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司第七届董事会第二十次(2007年度)会议于2008年4月24日以现场方式召开。会议通知已于2008年4月14日以传真和送达方式发出。公司董事会成员9人，应到董事9人，实到董事9人。2名监事列席了会议。会议由董事长徐祗祥先生主持。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事经认真审议，通过了如下决议：
一、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司2007年年度报告》及《报告摘要》。
二、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《董事会2007年度工作报告》。
三、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2007年度财务决算报告》。
四、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。
根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2007年度公司实现归属于母公司所有者的净利润-76,456,796.86元，加年初未分配利润-618,221,159.37元，本年度可供股东分配的利润为-694,677,956.23元。根据公司经营情况，公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
五、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更、会计差错更正的议案》。
1、报告期重大会计政策变更
本公司原执行2006 年以前颁布的原会计准则和制度，从2007 年1 月1 日全面执行企业会计准则，涉及的追溯调整事项主要包括：
（1） 所得税的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法
根据《企业会计准则》的规定，所得税应采用资产负债表债务法进行核算。首次执行日，公司对资产、负债的账面价值与其计税基础进行复核，并将形成的暂时性差异按照相关规定确认为递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整留存收益。
公司根据复核结果，共确认了递延所得税资产12,765,770.52元，递延所得税负债270,015.27元。该事项调增合并所有者权益12,495,755.25元，其中少数股东权益9,204,775.49元，未分配利润3,290,979.76元。该事项对母公司所有者权益没有影响。
（2）对同一控制下企业合并形成的股权投资差额进行追溯调整
根据《企业会计准则解释第1号》（财会〔2007〕14号）的规定，企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。
a 、公司2006年度收购原全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司持股29.9%的子公司麦科特光电股份有限公司（现更名为宜华地产股份有限公司，以下简称光电股份）形成股权投资差额36,666,145.63元，2006年度已经摊销3,666,614.56元。
b、光电股份持有94.84%的子公司深圳青鸟光电有限公司，属于同一控制下企业合并，股权投资差额为30,577,520.12元。
上述同一控制下企业合并形成的股权投资差额共追溯调减了长期股权投资63,577,051.19元，共调减合并所有者权益63,577,051.19元，其中调减少数股东权益21,434,841.60元，调减资本公积47,055,553.04元，调增未分配利润4,913,343.45元；共调减母公司所有者权益32,999,531.07元，其中调减资本公积36,666,145.63元，调增未分配利润3,666,614.56元。
（3）持股29.9%光电股份会计政策变更减少归属于母公司的所有者权益20,609,400.67元，由于本公司还持有21.21%光电股份股权收购价款的债权，以前年度比照权益法核算计提坏账准备，光电股份会计政策变更减少的权益导致本公司补提坏账准备4,371,253.88元。该事项共调减合并及母公司未分配利润4,371,253.88元。
（4）持股12.28%的联营企业潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）由于执行新会计准则进行了追溯调整，本公司进行权益法核算相应调整，调减长期股权投资3,021,859.55元，调减合并及母公司未分配利润3,021,859.55元（其中2006年度投资收益570,640.96元）。
（5）同一控制企业合并子公司股权变化
2007年度本公司向宜华集团转让了实际持有的光电股份29.9%的股权；根据本次股权转让各方的协商，股权转让的同时，公司用自有资金购买光电股份所持有子公司深圳青鸟光电有限公司94.84%的股权、广州北大青鸟商用信息系统有限公司90%的股权、惠州明港光机电有限公司45%的股权。该收购事项形成同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第33号――合并财务报表》的有关规定，本公司对期初比较报表进行了相应调整。该事项对合并所有者权益总额没有影响，调减少数股东权益38,506,182.17元，调增资本公积38,326,145.94元，调增未分配利润180,036.23元；对母公司所有者权益没有影响。
（6） 对子公司的长期股权投资由权益法转换为成本法
根据新《企业会计准则》及《企业会计准则解释第1 号》的规定，公司应对子公司的长期股权投资视同最初时即采用成本法进行核算；在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，最终合并抵销；并对连续亏损或已经停止经营的子公司比较权益法计提了资产减值准备。
该事项对合并所有者权益没有影响；调减母公司所有者权益19,465,767.18元。
（7）合并财务报表中，对子公司提取的盈余公积不再予以还原
根据《企业会计准则》的相关规定，子公司计提的盈余公积在合并报表时不再还原。
该事项对合并所有者权益总额没有影响（调增2007年初未分配利润11,719,946.52元，同时调减盈余公积11,719,946.52元），对母公司所有者权益没有影响。
（8）少数股东权益在所有者权益项下列示
根据《企业会计准则》的规定，少数股东权益应在所有者权益项下列示。
该事项调增2007年初合并所有者权益374,986,535.36元，对母公司所有者权益没有影响。
2、重大前期差错更正
（1）公司持股49%的联营企业新疆广电传输网络有限责任公司（以下简称新疆广电）截止2003年12月31日的在建工程已经达到预计可使用状态。新疆广电2004至2006年已经资本化的利息20,993,135.58元应费用化，其中2006年度利息6,465,752.5元；新疆广电未计提折旧，按照折旧政策2004年至2006年应计提折旧31,212,414.00元，其中2006年应计提折旧10,404,138.00元；新疆广电在建工程发生的管理费用应直接记入当期损益2,730,308.42元，其中06年应记入管理费用958,786.00元。
对新疆广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行调整，调减公司2006年末长期股权投资和未分配利润26,918,570.42元，其中：调减2006年投资收益8,736,051.49元，调减2006年初未分配利润18,182,518.93元。
(2) 公司持股49%的联营企业宁夏广播电视网络有限公司（以下简称宁夏广电）截止2003年12月31日的在建工程已经达到预计可使用状态，宁夏广电2004至2006年未计提折旧，按照折旧政策应计提折旧24,220,534.2元，其中2006年应计提折旧8,073,511.4元。
对宁夏广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行调整，调减2006年末长期股权投资和未分配利润11,868,061.76元，其中：调减2006年投资收益3,956,020.59元，调减2006年初未分配利润7,912,041.17元。
（3）公司持股19.23%的联营企业北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）由于其联营企业下属子公司沈阳公用发展股份有限公司因2007年法院判决支付给贷款担保方本期及以前年度代还贷款后发生的资金占用利息而引起的会计差错更正，导致北大高科调减长期股权投资2,775,574.63元，调减2006年投资收益988,720.24元，调减2006年年初未分配利润1,786,854.39元。
公司对北大高科的前期重大差错更正按照持股19.23%比例对长期股权投资进行了相应调整，共调减长期股权投资533,743.00元，调减未分配利润533,743.00元，其中2006年度投资收益190,130.90元，2006年初未分配利润343,612.10元。
上述重大会计差错更正共调减2006年末长期股权投资和未分配利润39,320,375.18元，其中：调减2006年投资收益12,882,202.98元，调减2006年期初未分配利润26,438,172.20元。
六、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2007年度有保留意见审计报告的说明》。
对于中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字[2008]第1078号审计报告中对公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）的应收账款、预付账款问题及北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的长期投资问题出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为，该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在投资管理和财务管理方面存在的问题。
对于青鸟华光应收账款和预付账款无法实施函证亦无法采取其他替代程序以验证其可收回性，因而无法确认对青鸟天桥股份公司长期投资及投资收益的影响程度的问题；对于北大高科所属长期投资沈阳公用集团有限公司及其子公司均处于停业或亏损状态，持续经营能力存在重大不确定性，从而无法实施满意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据确认对北大高科技产业投资有限公司以及青鸟天桥股份公司长期投资及投资收益的影响程度这样两个保留事项，公司董事会高度关注并提出如下要求：
（一）责成管理层及派出到青鸟华光、北大高科的董事敦促青鸟华光、北大高科针对各自存在的问题，特别是北大高科近两年来对长期投资沈阳公用集团有限公司及其子公司未能实施有效管理，对其发生的问题监控力度不够，公司董事会要求派出董事明确责任，持续关注，制定有效措施，并监督落实，务求妥善解决。
（二）加强对控股子公司的管理，根据公司统一规划，协调控股子公司的经营策略、风险管理策略，监督管理控股子公司重大财务、经营事项。
（三）加强内控制度建设，规范公司治理，进一步提高公司运作水平。
七、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于延期改选独立董事的议案》。
公司第七届董事会独立董事张连起先生因在公司任独立董事一职已连续六年，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，任期已满，需更换新任独立董事。但因目前公司第一大股东北京东方国兴建筑设计有限公司、原第一大股东北京北大青鸟有限责任公司与信达投资有限公司正在对我公司进行重组，为保证公司决策层面的有序衔接，张连起先生作为公司唯一会计专业人士独立董事，拟建议张连起先生继续担任公司独立董事职务直至公司重组工作进程的需要产生新的独立董事候选人提名为止。
八、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于制定<独立董事年报工作制度>的议案》。
《独立董事年报工作制度》请见附件一。
九、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议案》。
《董事会审计委员会实施细则》请见附件二。
十、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《会计师事务所本年度从事公司审计工作的总结报告》。
十一、以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于提请召开公司第四十次（2007年度）股东大会有关事项的议案》。
董事会决定公司于2008年5月27日在公司以现场方式召开第四十次（2007年度）股东大会。会议议题如下：
【1】《董事会2007年度工作报告》；
【2】《监事会2007年度工作报告》；
【3】《公司2007年度财务决算报告》；
【4】《公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》；
【5】《关于会计政策变更、会计差错更正的议案》；
【6】《关于延期改选独立董事的议案》。
特此公告
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
董事会
2008年4月24日
附件一
独立董事年报工作制度
为进一步加强北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称：公司）年报编制审核工作，充分发挥独立董事的专业化作用，确保公司年报真实、准确、完整，根据《公司章程》、《公司独立董事工作制度》以及中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》等有关规定，制定本工作制度。
第一条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责地开展工作。
第二条 每个会计年度结束后2个月内，公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司应安排每位独立董事进行实地考察。上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。
第三条 财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场审计前向每位独立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关资料。
第四条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。
第五条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。
第六条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，积极为独立董事在年报编制和披露过程中履行职责创造必要的条件。
第七条 本工作制度由公司董事会制定并解释。
第八条 本工作制度自公司董事会会议通过后生效。
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司董事会
2008年4月24日
附件二
董事会审计委员会实施细则
第一章 总则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：（一） 提议聘请或更换外部审计机构；（二） 监督公司的内部审计制度及其实施；（三） 负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四） 审核公司的财务信息及其披露；（五） 审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；（六） 公司董事会授予的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
第四章 决策程序
第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：（一） 公司相关财务报告；（二） 内外部审计机构的工作报告；（三） 外部审计合同及相关工作报告；（四） 公司对外披露信息情况；（五） 公司重大关联交易审计报告；（六） 其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一） 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二） 公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；（三） 公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（四） 公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；（五） 其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
第六章 工作规程
第二十一条 审计委员会应当与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。
第二十二条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。
第二十三条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。
第二十四条 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
第二十五条 年度审计报告完成后，审计委员会应进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
第七章 附 则
第二十六条 本实施细则自董事会决议通过之日起试行。
第二十七条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第二十八条 本细则解释权归属公司董事会。
2003年8 月26 日通过
2008年4月24日修订
证券代码：600657 证券简称：*ST天桥 编号：临2008-017号
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
关于召开第四十次（2007年度）股东大会公告
重要提示
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示
● 会议召开时间：2008年5月27日（星期二）上午9：30
● 召集人：董事会
● 会议召开地点：朝阳区利泽西街北湖9号北大青鸟办公区
● 会议方式：现场方式
一、召开会议基本情况
根据北京天桥北大青鸟科技股份有限公司第七届董事会第二十次（2007年度）会议决议，公司定于2008年5月27日（星期二）在朝阳区利泽西街北湖9号北大青鸟办公区以现场方式召开公司第四十次（2007年度）股东大会。
二、会议审议事项
【1】《董事会2007年度工作报告》；
【2】《监事会2007年度工作报告》；
【3】《公司2007年度财务决算报告》；
【4】《公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》；
【5】《关于会计政策变更、会计差错更正的议案》；
【6】《关于延期改选独立董事的议案》。
提案内容详见公司2008年4月26日刊登的《第七届董事会第二十次（2007年度）会议决议公告》（公告编号：临2008-016）。
三、会议出席对象
（1）公司董事、监事、高级管理人员；
（2）截止2008年5月22日下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的所有持有青鸟天桥股票的股东。
四、登记方法
（1）登记方式：凡是符合上述资格的股东，持下列证件办理电话或现场登记手续：
法人股股东和机构投资者持单位法人证明、股票帐户、法人授权委托书和出席人身份证办理登记手续；个人股股东持身份证、股票帐户办理登记手续；被委托出席人除了持有上述证件外，还必须持有授权委托书及本人身份证。（授权委托书样式附后）
（2）登记时间：2008年5月23日、5月26日9：30-15：00。
（3）地点：朝阳区利泽西街北湖9号北大青鸟办公区。
（4）联系人：于明，李晴。
（5）联系电话：010-64987531。
（6）传真：010-64984457。
（7）股东出席会议的交通费、食宿费自理。
特此公告
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
董事会
2008年4月24日
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表本人出席北京天桥北大青鸟科技股份有限公司于2008年5月27日召开的第四十次（2007年度）股东大会。
委托人（签字）： 受托人（签字）：
身份证号码： 身份证号码：
持股数量： 股东代码：
委托日期：
证券代码：600657 证券简称：ST天桥 编号：临2008-018 号
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
关于会计差错更正的提示性公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》（证监会计字〔2004〕1号文件）对于公司会计政策、会计估计、会计差错更正的相关要求，我公司第七届董事会第二十次（2007年度）会议审议通过了《关于会计政策变更及会计差错更正的议案》。对于2007年度进行的会计差错更正作如下提示性公告：
公司本期重大会计差错更正全部由联营公司的重大会计差错更正引起，由于联营企业的重大会计差错更正,公司按持股比例计算共调减2006年末长期股权投资和未分配利润39,320,375.18元，其中：调减2006年投资收益12,882,202.98元，调减2006年期初未分配利润26,438,172.20元。联营公司的重大会计差错更正及公司相应的更正情况如下：
（一）联营企业新疆广电传输网络有限责任公司（以下简称新疆广电）重大会计差错更正
1.更正内容及原因
截止2003年12月31日新疆广电的在建工程已经达到预计可使用状态。新疆广电2004至2006年已经资本化的利息20,993,135.58元应费用化，其中2006年度利息6,465,752.5元；新疆广电未计提折旧，按照会计估计2004年至2006年应计提折旧31,212,414.00元，其中2006年应计提折旧10,404,138.00元；新疆广电2004年至2006年在建工程发生的管理费用应直接记入当期损益2,730,308.42元，其中2006年应记入管理费用958,786.00元。
2.具体会计处理
对新疆广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行调整，2006年末，公司占有新疆广电49%的股份，并进行权益法核算，调减2006年末长期股权投资和未分配利润26,918,570.42元，其中：调减2006年投资收益8,736,051.49元，调减2006年初未分配利润18,182,518.93元。
3.对以往各年度财务状况和经营成果的影响金额
上述会计差错的更正的累积影响数为-26,918,570.42元，对公司2004年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润8,626,960.86元。对公司2005年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润9,555,558.07元；对公司2006年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润8,736,051.49元。
（二）联营企业宁夏广播电视网络有限公司（以下简称宁夏广电）重大会计差错更正
1.更正内容及原因
截止2003年12月31日宁夏广电的在建工程已经达到预计可使用状态，宁夏广电2004至2006年未计提折旧，按照该公司的折旧政策2004至2006年应计提折旧24,220,534.2元，其中2006年应计提折旧8,073,511.40元。
2.具体会计处理
对宁夏广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行调整，2006年末，公司占有宁夏广电49%的股份，并进行权益法核算，调减2006年末长期股权投资和未分配利润11,868,061.76元，其中：调减2006年投资收益3,956,020.59元，调减2006年初未分配利润7,912,041.17元。
3.对以往各年度财务状况和经营成果的影响金额
上述会计差错的更正的累积影响数为-11,868,061.76元，对公司2004年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润3,956,020.58元。对公司2005年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润3,956,020.59元；对公司2006年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润3,956,020.59元。
(三) 联营企业北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称“北大高科”）重大会计差错更正
1.更正内容及原因
北大高科由于其联营企业下属子公司沈阳公用发展股份有限公司因2007年法院判决支付给贷款担保方本期及以前年度代还贷款后发生的资金占用利息而引起的会计差错更正，导致北大高科调减长期股权投资2,775,574.63元，调减2006年投资收益988,720.24元，调减2006年年初未分配利润1,786,854.39元。
2.具体会计处理
对北大高科上述重大会计差错采用追溯调整法进行调整，2006年末，公司占有北大高科19.23%的股份，并进行权益法核算，调减公司2006年末长期股权投资和未分配利润533,743.00元，其中：调减2006年投资收益190,130.90元，调减2006年初未分配利润343,612.10元。
3.对以往各年度财务状况和经营成果的影响金额
上述会计差错的更正的累积影响数为-533,743.00元，对公司2005年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润343,612.10元；对公司2006年财务状况和经营成果的影响金额为调减资产总额、所有者权益和净利润190,130.90元。
特此公告。
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
董 事 会
2008年4月24日
证券代码：600657 证券简称：*ST天桥 编号：临2008-019号
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
第七届监事会第九次会议决议公告
重要提示
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司第七届监事会第九次会议于2008年4月24日以现场方式召开。会议通知已于2008年4月14日以传真和送达方式发出。公司监事会成员3人，应到监事2人，实到2人。魏健先生因出差未能出席会议。会议由监事会主席张永利先生主持。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事经认真审议，通过了如下决议：
一、以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司2007年年度报告》及《报告摘要》。
监事会认为：
1、2007年年度报告编制和审议的程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、2007年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2006年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
二、以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《监事会2007年度工作报告》；
三、以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2007年度财务决算报告》；
四、以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》；
根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2007年度公司实现归属于母公司所有者的净利润-76,456,796.86元，加年初未分配利润-618,221,159.37元，本年度可供股东分配的利润为-694,677,956.23元。根据公司经营情况，公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
五、以2票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2007年度有保留意见审计报告的说明》；
对于中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字[2008]第1078号审计报告中对公司所属潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）的应收账款、预付账款问题及北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的长期投资问题出具了有保留意见的审计报告，公司董事会对此出具了专项说明。
监事会认为：
审计报告真实地反映了公司在投资管理和财务管理方面存在的问题。通过对审阅董事会的专项说明，监事会认为公司董事会给予了足够的重视，对于解决该问题的态度是务实中肯的，措施是适当可行的。在此，也敦促管理层切实落实董事会的措施，在加强会计核算的管理、往来款项的清查与核对的同时，着重加强内控制度的建立健全和执行力度，加强对分支机构的管理与控制。
公司监事会将提请董事会及管理层认真落实执行有关制度和措施，加强公司内控制度建设，促进公司持续健康发展。
特此公告
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
监事会
2008年4月24日