四川宏达股份有限公司
第四届董事会第二十四次
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
四川宏达股份有限公司第四届董事会第二十四次会议通知于2008年4月11日以传真、专人送达方式发出，于2007年4月24日在宏达大厦28楼会议室召开。应到董事9人，实到董事8人(董事杨骞先生委托董事周佑禄先生代为出席会议并表决)，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长刘沧龙先生主持，经与会董事审议，通过了以下议案：
一、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度董事会报告》；
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
二、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年年度报告及其摘要》；
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
三、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度财务决算报告》；
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
四、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度利润分配、公积金转增预案》；
经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现归属于母公司的合并净利润553,423,975.72元，根据《公司章程》的规定和公司的实际情况，现拟定本年度的利润分配预案如下：
2007 年度实现的归属于母公司的合并净利润为553,423,975.72元，以母公司实现净利润381,554,026.00元为基数，提取10%的法定盈余公积38,155,402.60元后，加上年初未分配利润943,568,879.12元，减去本年度已分配股利287,040,000元，可供股东分配利润1,171,797,452.24元。
本公司第一大股东什邡宏达发展有限公司根据股权分置改革中所作的承诺已向董事会提议2007年度按当年实现可分配利润不低于50％向股东进行分红。根据什邡宏达发展有限公司的提议结合公司实际情况，本公司2007年度利润分配预案为：以2007年度末股本516,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金红利12.00元（含税），共计619,200,000.00元，占本年实现归属于母公司的合并净利润的111.89％；剩余552,597,452.24元结转下一年度。
本年度以资本公积向全体股东按每10股转增10股，以2007年度末股本516,000,000股为基数共计转增516,000,000股。
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
五、审议通过了《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》；
1．会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和证监会2006年11月颁布的“关于做好与新准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
（1）递延所得税资产
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益6,474,068.18元，其中归属于母公司的股东权益增加5,524,772.93元（其中未分配利润4,972,295.64元，盈余公积552,477.29元），归属于少数股东的权益增加949,295.24元。
（2）递延所得税负债
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少了2007年1月1日留存收益109,401.82元，其中归属于母公司的股东权益减少103,929.38元（其中未分配利润93,536.44元，盈余公积10,392.94元），归属于少数股东的权益减少5,472.44元。
（3）对子公司长期股权投资
根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。该会计政策变更对母公司积累影响数为820,820,350.11元。其中，调减期初未分配利润731,010,974.49元，调减期初盈余公积81,223,441.61元，调减期初资本公积8,585,934.01元，调减长期股权投资267,398,797.11元。同时，调减合并财务报表盈余公积81,223,441.61元，调增未分配利润81,223,441.61元。
本公司将因非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，该会计政策变更对母公司积累影响数为2,100,927.36元。其中，调整期初未分配利润1,890,834.65元，调整期初盈余公积210,092.74元。同时，调整母公司长期股权投资2,100,927.36元。
2．会计估计变更
本公司未发生会计估计变更。
3．重大前期差错更正
本公司报告期无发生重大前期差错更正。
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
六、审议通过了《关于按照新会计制度对前期已披露的2007年期初资产负债表相关金额做出调整的议案》；
公司根据财政部和中国证监会最新发布的规定，在执行新会计准则过程中，对已披露的2007年期初资产负债表相关项目及其余额做出了调整，其调整的具体项目和金额说明如下：
合并报表
| 序号 | 项目 | 未经审计报 表期初数 | 增加数 | 减少数 | 经审计报 表期初数 | 增减变化原因 |
| 1 | 预付款项 | 287,193,795.80 | 11,244,445.67 | 275,949,350.13 | 将预付款项中的待摊费用重分类至其他流动资产 | |
| 2 | 其他流动资产 | 11,244,445.67 | 11,244,445.67 | 同上 | ||
| 3 | 长期股权投资 | 4,036,741.49 | 3,936,741.49 | 100,000.00 | 将长期股权投资差额重分类至商誉 | |
| 4 | 固定资产 | 1,785,098,949.16 | 10,083,504.49 | 1,775,015,444.67 | 期初按全面执行新会计准则将部分利息资本化，现按部分执行新会计准则将原利息资本化的部分调出 | |
| 5 | 商誉 | 4,991,665.44 | 4,991,665.44 | 根据企业会计准则解释第1号追溯调整长期股权投资，并将长期股权投资差额重分类至商誉 | ||
| 6 | 递延所得税资产 | 6,529,404.49 | 55,336.31 | 6,474,068.18 | 期初按全面执行新会计准则，现改为按部分执行新会计准则 | |
| 7 | 预收款项 | 97,909,014.84 | 3,378,777.06 | 94,530,237.78 | 将预收款项中的预提费用重分类至其他流动负债 | |
| 8 | 其他流动负债 | 9,190,536.96 | 9,190,536.95 | 将预收款项中的预提费用3,378,777.05元重分类至其他流动负债，将专项应付款项5,811,759.90元重分类至其他流动负债 | ||
| 9 | 专项应付款 | 5,811,759.90 | 5,811,759.90 | 将专项应付款项重分类至其他流动负债 | ||
| 10 | 递延所得 税负债 | 6,257,981.34 | 4,228,801.79 | 2,029,179.25 | 期初按全面执行新会计准则，现改为按部分执行新会计准则 | |
| 11 | 盈余公积 | 216,609,881.46 | 82,106,708.78 | 134,503,172.68 | 根据第7号规范问答，对相关项目追溯进行调整 | |
| 12 | 未分配利润 | 862,246,405.10 | 81,322,474.02 | 943,568,879.12 | ||
| 13 | 少数股东权益 | 629,997,960.39 | 4,070,880.31 | 625,927,080.09 |
母公司报表
| 序号 | 项目 | 未经审计报 表期初数 | 增加数 | 减少数 | 经审计报 表期初数 | 增减变化原因 |
| 1 | 长期股 权投资 | 648,981,851.13 | 10,250,328.80 | 638,731,522.33 | 根据企业会计准则解释第1号追溯调整 | |
| 2 | 应收股利 | 553,421,553.00 | 553,421,553.00 | 根据企业会计准则解释第1号进行追溯调整 | ||
| 3 | 其他流 动负债 | 2,019,960.00 | 2,019,960.00 | 将专项应付款项重分类至其他流动负债 | ||
| 4 | 递延所 得税负债 | 7,618,361.10 | 5,698,583.67 | 1,919,777.43 | 期初按全面执行新会计准则，现改为按部分执行新会计准则 | |
| 5 | 资本公积 | 121,135,983.26 | 4,209,494.61 | 116,926,488.65 | 根据第7号规范问答，对相关项目追溯进行调整 | |
| 6 | 盈余公积 | 216,609,881.46 | 82,106,708.78 | 134,503,172.68 | ||
| 7 | 未分配利润 | 614,928,723.90 | 471,657,095.04 | 143,271,628.86 |
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
七、审议通过了《四川宏达股份有限公司独立董事年报工作制度的议案》；
详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权
八、审议通过了《关于续聘公司审计机构及提请股东大会追认审计机构的议案》；
公司续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司2007年审计机构，并提请股东追认。
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
九、审议通过了《关于提请股东大会审议是否对金鼎锌业40%股权在同等条件下行使优先购买权的议案》；
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。
十、审议通过了《关于召开四川宏达股份有限公司2007年年度股东大会的议案》。
公司定于2008年5月19日上午9：30召开2007年年度股东大会，具体内容详见《四川宏达股份有限公司关于召开2007年度股东大会的通知》。
该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
四川宏达股份有限公司董事会
2008年4月24日
证券代码：600331 证券简称：宏达股份 编号：临 2008-027
四川宏达股份有限公司
关于召开2007年年度
股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示
● 会议召开时间：2008年5月19日(星期一)上午9：30时
● 会议召开地点：什邡市宏达金桥大酒店二楼会议室
● 股权登记日：2008年5月15日
● 会议方式：现场召开方式
一、召开会议基本情况
公司2007年年度股东大会召集人为公司董事会，会议召开日期定于2008年5月19日(星期一)上午9：30时，会议地点为什邡市宏达金桥大酒店二楼会议室，会议采用现场方式召开。
二、会议审议事项
1、审议四川宏达股份有限公司2007年度董事会报告；
2、审议四川宏达股份有限公司2007年年度报告及其摘要；
3、审议四川宏达股份有限公司2007年度监事会报告；
4、审议四川宏达股份有限公司2007年度财务决算报告；
5、审议四川宏达股份有限公司2007年度利润分配预案、公积金转增预案；
6、审议关于公司会计政策、会计估计变更的议案；
7、审议四川宏达股份有限公司关于续聘公司审计机构及提请股东大会追认审计机构的议案；
8、审议关于提请股东大会审议是否对金鼎锌业40%股权在同等条件下行使优先购买权的议案；
9、审议《关于制定监事津贴的议案》；
10、听取四川宏达股份有限公司独立董事述职报告。
三、会议出席对象
1、全体股东均有权出席股东大会，并可以委托授权代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；
2、截止2008年5月15日下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的持有本公司股份的股东；
3、公司董事、监事及高级管理人员；
4、公司聘请的见证律师。
四、登记方法
1、登记手续：出席会议的个人股东应出示本人身份证和有效持股凭证；委托他人代理出席会议的，代理人应出示本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书和有效持股凭证。法人股东由法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证；委托代理人出席会议的,代理人应出示本人身份证、授权委托书及持股凭证。异地股东可用信函或传真方式登记；
2、登记地点：成都市锦里东路2号宏达大厦28楼董事会秘书处；
3、登记时间：2008年5月16日上午9:30—12:00，下午2:00—5:00。
五、其他事项
1、会期半天，参加会议的股东食宿费、交通费用自理。
2、联系方式：
联系人：刘洪
电话：028—86141081
传真：028—86140372
邮编：610041
六、备查文件目录
1、公司第四届董事会第二十四次会议决议及公告；
2、公司第四届监事会第十四次会议决议及公告。
特此通知。
四川宏达股份有限公司董事会
2008年4月24日
附：
授权委托书
兹委托 先生(女士)代表我（或本公司）出席四川宏达股份有限公司于2008年5月19日召开的2007年年度股东大会，并行使表决权。
委托人(签名)： 受托人(签名)：
委托人身份证号码： 受托人身份证号码：
委托人持股数： 委托人股东账号：
委托日期： 年 月 日 有效期限：
委托人对审议事项的投票指示：
1、对2007年年度股东大会通知中所列（ ）项议案投赞成票；
2、对2007年年度股东大会通知中所列（ ）项议案反对成票；
3、对2007年年度股东大会通知中所列（ ）项议案弃权成票；
4、对于本委托书未明确意见的议案受托人可自主行使表决权。
（法人股股东单位名称及盖章）
（注：本授权委托书复印有效）
证券代码：600331 证券简称：宏达股份 编号：临 2008-028
四川宏达股份有限公司
第四届监事会第十四次
会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
四川宏达股份有限公司第四届监事会第十四次会议通知于2008年4月11日以传真、专人送达方式发出，于2008年4月24日在宏达大厦28楼会议室召开。应到监事3人，实到监事3人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会召集人王保林先生主持，经与会监事认真审议，通过了以下议案：
一、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度监事会报告》；
该议案表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交股东大会审议。
二、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年年度报告及其摘要》；
监事会认为本公司年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的有关规定；年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的有关规定，所包含的信息能够真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；该报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。在做出本决议前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
该议案表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交股东大会审议。
三、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度财务决算报告》；
该议案表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交股东大会审议。
四、审议通过了《四川宏达股份有限公司2007年度利润分配、公积金转增预案》；
该议案表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交股东大会审议。
五、审议通过了《关于制定监事津贴的议案》；
公司综合参考上市公司监事津贴水平，根据公司实际情况和市场水平，拟从第五届监事会任期之日起，给予公司监事津贴每年3万元人民币（税后）。
该议案表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交股东大会审议。
特此公告。
四川宏达股份有限公司监事会
2008年4月24日