包头华资实业股份有限公司2007年度报告摘要

（上接58版）                                                 母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 包头华资实业股份有限公司                                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	八、5	339,230,272.58	434,350,376.48
减：营业成本	八、5	318,380,789.11	332,461,207.35
营业税金及附加		2,080,746.27	2,793,378.91
销售费用		14,116,240.96	13,012,084.95
管理费用		48,548,794.54	41,274,305.76
财务费用		21,140,692.86	22,247,563.46
资产减值损失		3,768,244.94	-235,333.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			538,225.41
投资收益（损失以“－”号填列）	八、6	181,334,189.82	12,034,745.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		112,528,953.72	35,370,140.20
加：营业外收入		260,763.18	463,457.68
减：营业外支出		13,118,689.61	123,690.88
其中：非流动资产处置净损失		13,044,229.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		99,671,027.29	35,709,907.00
减：所得税费用		4,862.99	8,092,418.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		99,666,164.30	27,617,488.51

公司法定代表人:宋卫东         主管会计工作负责人:张世潮            会计机构负责人:杨荣正

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 包头华资实业股份有限公司                                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		437,598,024.47	621,275,273.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		900,945.68	58,014.00
收到其他与经营活动有关的现金	七、45	42,670,255.88	32,103,385.58
经营活动现金流入小计		481,169,226.03	653,436,673.23
购买商品、接受劳务支付的现金		434,048,474.39	511,798,956.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		49,952,713.76	33,098,148.40
支付的各项税费		16,239,765.15	28,687,192.00
支付其他与经营活动有关的现金	七、46	60,171,231.46	57,558,849.80
经营活动现金流出小计		560,412,184.76	631,143,147.00
经营活动产生的现金流量净额		-79,242,958.73	22,293,526.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		274,070,626.64	11,455,356.85
取得投资收益收到的现金		106,089,804.48	19,731,554.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		3,567,633.29	1,165,461.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		76,600,000.00	450,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		460,328,064.41	32,802,372.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		2,889,431.36	13,204,433.29
投资支付的现金		190,776,870.00	166,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		14,274,406.32
投资活动现金流出小计		207,940,707.68	179,304,433.29
投资活动产生的现金流量净额		252,387,356.73	-146,502,060.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		854,392,279.00	669,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			400,000.00
筹资活动现金流入小计		854,392,279.00	670,300,000.00
偿还债务支付的现金		916,876,194.00	702,793,119.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		31,037,319.06	26,815,379.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		947,913,513.06	729,608,498.53
筹资活动产生的现金流量净额		-93,521,234.06	-59,308,498.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		60.23	-243,419.90
五、现金及现金等价物净增加额		79,623,224.17	-183,760,452.70
加：期初现金及现金等价物余额		274,663,822.32	458,424,275.02
六、期末现金及现金等价物余额		354,287,046.49	274,663,822.32

公司法定代表人:宋卫东         主管会计工作负责人:张世潮            会计机构负责人:杨荣正

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 包头华资实业股份有限公司                                     单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		362,963,336.55	519,005,696.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		62,353,361.62	20,135,189.86
经营活动现金流入小计		425,316,698.17	539,140,886.47
购买商品、接受劳务支付的现金		272,649,883.86	432,080,629.79
支付给职工以及为职工支付的现金		40,599,892.37	20,579,421.73
支付的各项税费		14,953,031.88	25,088,226.67
支付其他与经营活动有关的现金		29,386,909.33	30,262,671.63
经营活动现金流出小计		357,589,717.44	508,010,949.82
经营活动产生的现金流量净额		67,726,980.73	31,129,936.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		252,295,415.00	9,455,328.85
取得投资收益收到的现金		106,508,703.84	24,531,500.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,029,511.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		76,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		435,404,118.84	35,016,340.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,110,951.06	5,926,311.99
投资支付的现金		190,776,870.00	166,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		191,887,821.06	172,026,311.99
投资活动产生的现金流量净额		243,516,297.78	-137,009,971.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		835,492,279.00	636,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			400,000.00
筹资活动现金流入小计		835,492,279.00	636,400,000.00
偿还债务支付的现金		874,262,279.00	652,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,140,134.79	24,783,833.68
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		903,402,413.79	676,783,833.68
筹资活动产生的现金流量净额		-67,910,134.79	-40,383,833.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-35,263.45
五、现金及现金等价物净增加额		243,333,143.72	-146,299,131.77
加：期初现金及现金等价物余额		107,082,675.73	253,381,807.50
六、期末现金及现金等价物余额		350,415,819.45	107,082,675.73

公司法定代表人:宋卫东         主管会计工作负责人:张世潮            会计机构负责人:杨荣正

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 包头华资实业股份有限公司                                         单位: 元 币种:人民币

项         目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	303,082,500.00	997,902,670.35		73,005,841.06		320,579,528.18		107,495,507.57	1,802,066,047.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	303,082,500.00	997,902,670.35		73,005,841.06		320,579,528.18		107,495,507.57	1,802,066,047.16
三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列）		910,299,663.13		9,966,616.43		33,130,534.13		-98,828,545.75	854,568,267.94
（一）净利润						43,097,150.56		-1,866,584.94	41,230,565.62
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		910,299,663.13						-96,961,960.81	813,337,702.32
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		1,151,864,155.00							1,151,864,155.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响		-29,173.12							-29,173.12
3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响		-241,535,318.75							-241,535,318.75
4．其他								-96,961,960.81	-96,961,960.81
上述（一）和（二）小计		910,299,663.13				43,097,150.56		-98,828,545.75	854,568,267.94
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				9,966,616.43		-9,966,616.43
1．提取盈余公积				9,966,616.43		-9,966,616.43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	303,082,500.00	1,908,202,333.48		82,972,457.49		353,710,062.31		8,666,961.82	2,656,634,315.10

项         目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	303,082,500.00	603,413,408.73		74,316,732.50		304,659,149.85		104,992,686.45	1,390,464,477.53
加：会计政策变更		238,252,000.00		-4,072,640.29		-812,876.84		472.00	233,366,954.87
前期差错更正
二、本年年初余额	303,082,500.00	841,665,408.73		70,244,092.21		303,846,273.01		104,993,158.45	1,623,831,432.40
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		156,237,261.62		2,761,748.85		16,733,255.17		2,502,349.12	178,234,614.76
（一）净利润						19,495,004.02		2,865,149.42	22,360,153.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		156,237,261.62						-362,800.30	155,874,461.32
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		224,784,000.00							224,784,000.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-74,178,720.00							-74,178,720.00
4．其他		5,631,981.62						-362,800.30	5,269,181.32
上述（一）和（二）小计		156,237,261.62				19,495,004.02		2,502,349.12	178,234,614.76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				2,761,748.8		-2,761,748.85
1．提取盈余公积				2,761,748.85		-2,761,748.8
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	303,082,500.00	997,902,670.35		73,005,841.06		320,579,528.18		107,495,507.57	1,802,066,047.16

法定代表人：宋卫东                     主管会计工作负责人：张世潮     会计机构负责人：杨荣正

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 包头华资实业股份有限公司                                 单位: 元 币种:人民币

项         目		本期金额
		股本		资本公积		减：库 存股		盈余公积		未分配利润		股东权益合计
一、上年年末余额	303,082,500.00		994,570,688.73				73,005,841.06		292,861,126.90		1,663,520,156.69
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	303,082,500.00		994,570,688.73				73,005,841.06		292,861,126.90		1,663,520,156.69
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）			910,328,836.25				9,966,616.43		89,699,547.87		1,009,995,000.55
（一）净利润									99,666,164.30		99,666,164.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失			910,328,836.25								910,328,836.25
1．可供出售金融资产公允价值变动净额			1,151,864,155.00								1,151,864,155.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响			-241,535,318.75								-241,535,318.75
4．其他
上述（一）和（二）小计			910,328,836.25						99,666,164.30		1,009,995,000.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							9,966,616.43		-9,966,616.43
1．提取盈余公积							9,966,616.43		-9,966,616.43
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	303,082,500.00		1,904,899,524.98				82,972,457.49		382,560,674.77		2,673,515,157.24

项         目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	303,082,500.00	603,413,408.73		74,316,732.50	304,659,149.85	1,285,471,791.08
加：会计政策变更		238,252,000.00		-4,072,640.29	-36,653,762.61	197,525,597.10
前期差错更正
二、本年年初余额	303,082,500.00	841,665,408.73		70,244,092.21	268,005,387.24	1,482,997,388.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		152,905,280.00		2,761,748.85	24,855,739.66	180,522,768.51
（一）净利润					27,617,488.51	27,617,488.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		152,905,280.00				152,905,280.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		224,784,000.00				224,784,000.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-74,178,720.00				-74,178,720.00
4．其他		2,300,000.00				2,300,000.00
上述（一）和（二）小计		152,905,280.00			27,617,488.51	180,522,768.51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				2,761,748.85	-2,761,748.85
1．提取盈余公积				2,761,748.85	-2,761,748.85
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	303,082,500.00	994,570,688.73		73,005,841.06	292,861,126.90	1,663,520,156.69

法定代表人：宋卫东         主管会计工作负责人：张世潮         会计机构负责人：杨荣正

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

本公司将持有的海通稳健增值基金由短期投资核算变更为交易性金融资产核算，并按公允价值计量。此项变更，调增了2007年1月1日资产负债表交易性金融资产538,225.41元，调增公允价值变动收益538,225.41元，同时调增所得税费用177,614.39元，调增递延所得税负债177,614.39元。

本公司将对华夏银行股份有限公司的股票投资由长期股权投资核算变更为可供出售金融资产核算，并按公允价值计量。此项变更，调减了2007年1月1日资产负债表长期股权投资200,000,000.00元，调增可供出售金融资产780,384,000.00元，其中公允价值变动580,384,000.00元，同时调增资本公积388,857,280.00元，调增递延所得税负债191,526,720.00元。

本公司将对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算。公司在对2007年1月1日的资产、负债的账面价值进行复核的基础上，对于其与计税基础之间的差异，按照转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整。此项变更，增加了2007年1月1日递延所得税资产3,739,873.38元，调增留存收益3,739,873.38元。公司在追溯调整中，对2005年末的递延所得税资产进行了计算，2006年末的递延所得税资产应减少69,591.63元，故在2006年度利润表调整中，应调增递延所得税费用69,591.63元，调减净利润69,591.63元。

本公司将对子公司由长期股权投资权益法变更为成本法核算，并追溯调整。此项变更，调减了2007年1月1日资产负债表长期股权投资31,383,797.11元，调减留存收益31,383,797.11元，其中2006年当年增加投资收益13,152,070.80元，未分配利润减少44,535,867.91元。

本公司将追溯调整的留存收益在盈余公积和未分配利润之间分配。此项调整，减少了2007年1月1日盈余公积2,743,861.14元，调增2006年当年提取盈余公积1,344,309.02元，调增未分配利润4,088,170.16元。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

（1）包头华资数码科技有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资北京翰翔沐泽科技有限公司占其注册资本的100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并范围内。

（2）华资伟业科技控股有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资上海斯瑞普特科技发展有限公司占其注册资本的100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并范围内。

（3）包头华资实业股份有限公司投资内蒙古华资雪峰糖业有限公司占其注册资本的98.17%，于2007年9月30日已转让，故未纳入本次合并范围内。

（4）包头华资实业股份有限公司投资包头华资数码科技有限公司占其注册资本的93.71%，于2007年9月30日已转让，故未纳入本次合并范围内。

（5）包头华资实业股份有限公司投资华资伟业科技控股有限公司占其注册资本的83.64%，于2007年9月30日已转让，故未纳入本次合并范围内。

董事长：宋卫东

包头华资实业股份有限公司

2008年4月24日