浙江利欧股份有限公司
2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王相荣、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈林富声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动（％） | |
| 总资产 | 806,301,757.92 | 643,580,876.89 | 25.28% |
| 所有者权益（或股东权益） | 430,829,587.44 | 413,051,125.84 | 4.30% |
| 股本 | 75,280,000.00 | 75,280,000.00 | 0.00% |
| 每股净资产 | 5.72 | 5.49 | 4.19% |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动（％） | |
| 营业总收入 | 274,558,656.56 | 185,727,099.15 | 47.83% |
| 净利润 | 17,778,461.60 | 12,678,715.03 | 40.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,613,812.16 | 8,755,529.51 | -461.07% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.42 | 0.16 | -362.50% |
| 基本每股收益 | 0.24 | 0.23 | 4.35% |
| 稀释每股收益 | 0.24 | 0.23 | 4.35% |
| 净资产收益率 | 4.13% | 9.19% | -5.06% |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | 3.91% | 8.88% | -4.97% |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | ||
| 非流动资产处置损益 | 6,437.53 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 300,000.00 | ||
| 其他营业外收支净额 | 963,316.42 | ||
| 减：企业所得税影响数 | -317,438.49 | ||
| 归属于少数股东的税后非经常性损益 | -6,792.64 | ||
| 合计 | 945,522.82 | ||
注：1、净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率按全面摊薄法计算。
2、每股收益按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年
修订）》的规定计算。
3、净资产收益率和扣除非经常性损益后的净资产收益率的增减变动百分比为两期数的差值。
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 8,855 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 | 842,140 | 人民币普通股 |
| 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 | 499,925 | 人民币普通股 |
| 藏爱明 | 164,700 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 164,689 | 人民币普通股 |
| 杨勇 | 139,600 | 人民币普通股 |
| 李锋 | 118,300 | 人民币普通股 |
| 中国银行－易方达积极成长证券投资基金 | 100,000 | 人民币普通股 |
| 王琴玲 | 92,799 | 人民币普通股 |
| 张学敏 | 90,384 | 人民币普通股 |
| 北京天宇祥越投资咨询有限公司 | 89,821 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金均为易方达基金管理有限公司旗下基金； 2、公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 变动幅度（%） | 说明 |
| 应收票据 | 509,729.75 | 4,000,000.00 | -87.26 | 应收票据背书转让 |
| 应收账款 | 176,513,325.79 | 122,254,586.11 | 44.38 | 母公司业务规模扩大导致应收账款增加；控股子公司浙江大农实业有限公司应收账款金额较大。 |
| 预付款项 | 62,037,706.25 | 30,460,751.81 | 103.66 | 随着公司业务规模的扩大及受原材料涨价因素的影响，公司原材料、配件和设备采购额增大，预付款增加；另外，浙江大农实业有限公司向浙江大农机械有限公司预付原材料及产品采购款，导致预付款项的合并报表数增幅较大。 |
| 存货 | 196,283,556.57 | 133,372,898.66 | 47.17 | 在业务转移过程中，浙江大农实业有限公司将浙江大农机械有限公司的存货暂估入账，导致存货的合并报表数增幅较大。 |
| 在建工程 | 8,080,737.28 | 5,242,208.91 | 54.15 | 公司对基建项目的投入增加 |
| 递延所得税资产 | 2,440,361.74 | 1,791,728.50 | 36.20 | 公司坏账准备金计提增加 |
| 短期借款 | 47,781,184.00 | 21,161,698.02 | 125.79 | 公司业务规模扩大，短期借款增加 |
| 应付账款 | 203,196,293.44 | 113,190,014.68 | 79.52 | 在业务转移过程中，浙江大农实业有限公司将浙江大农机械有限公司的存货暂估入账，同时将对应的金额计入“应付账款”，导致应付账款的合并报表数增幅较大 |
| 应交税费 | -3,868,294.46 | -12,181,159.21 | 68.24 | 增值税留抵税金减少，应交所得税余额增加 |
| 应付利息 | 95,554.83 | 41,930.11 | 127.89 | 因银行借款增加，应付利息增加 |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动幅度（%） | 说明 |
| 营业总收入 | 274,558,657.56 | 185,727,099.15 | 47.83 | 母公司的营业收入增幅较大；另外，浙江大农实业有限公司的营业收入纳入合并报表 |
| 营业成本 | 223,227,361.57 | 148,427,633.34 | 50.39 | 一是公司业务规模扩大导致营业成本上升；二是原材料价格上涨及工人工资上调所致；三是控股子公司的营业成本纳入合并报表所致。 |
| 营业税金及附加 | 293,534.65 | 709,395.80 | -58.62 | 增值税免抵税额减少 |
| 销售费用 | 14,596,454.83 | 8,608,861.46 | 69.55 | 公司业务规模扩大，园林机械产品销量增幅较大，包装费用大幅增长 |
| 管理费用 | 9,828,161.01 | 7,486,873.94 | 31.27 | 一是母公司业务规模扩大，管理费用相应增长；二是控股子公司的管理费用纳入合并报表。 |
| 财务费用 | -682,375.41 | 1,655,166.38 | -141.23 | 一是公司本期利息支出减少；二是公司办理外汇收入远期结汇取得汇兑收益126.05万元。 |
| 营业外收入 | 1,274,986.19 | 274,598.05 | 364.31 | 一季度，公司租赁温岭市利恒机械有限公司厂房的租赁费为84.69万元，因该厂房尚未取得房产证，根据协议，公司勿需支付租金，计入营业外收入 |
| 营业外支出 | 343,078.03 | 577,176.68 | -40.56 | 去年同期公司向温岭市慈善总会捐款36万元，本期未有该项支出 |
| 净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,243,831.56 | 12,678,715.03 | 43.89 | 一是母公司业务规模增长，利润总额增加；二是控股子公司的净利润纳入合并报表；三是适用25％的企业所得税税率，税率较去年同期降低。 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 17,778,461.60 | 12,678,715.03 | 40.22 | |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动幅度（%） | 说明 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 241,466,006.14 | 178,154,642.59 | 35.54 | 公司业务规模扩大，营业收入大幅增加 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 240,924,354.93 | 164,622,943.39 | 46.35 | 一是公司业务规模扩大，原材料价格上涨，采购金额大幅上升；二是控股子公司的采购金额较大，导致合并报表数额较大。 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,182,732.31 | 9,136,016.47 | 77.13 | 一是随着公司业务规模的扩大，员工数量增加，同时，公司负担的单位员工的工资、福利支出上升，导致该部分现金流增加；二是控股子公司的数据纳入合并报表所致。 |
| 支付的各项税费 | 1,792,989.00 | 3,798,888.41 | -52.80 | 税款支付减少 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,127,745.14 | 26,333,089.81 | 63.78 | 一是公司业务规模扩大；二是用于票据结算的保证金数额增加。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,613,812.16 | 8,755,529.51 | -461.07 | 一季度，浙江大农实业有限公司经营活动产生的现金流量净额为-4,859万元，导致合并报表的该项指标降幅较大。 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.42 | 0.16 | -362.50 | 原因同上，另外，公司股本由去年同期的5,628万股增加为7,528万股。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 75,509.41 | 229,211.52 | -67.06 | 本期，公司的资产处置活动减少 |
| 取得借款收到的现金 | 51,914,508.80 | 101,802,694.30 | -49.00 | 本期，公司银行借款减少 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,153,085.97 | 81,729,438.70 | -69.22 | 公司已于2007年归还了大部分银行借款，本期偿还的银行借款减少 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 677,475.00 | 1,570,535.24 | -56.86 | 本期银行利息支出减少 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,260,468.77 | 0 | — | 公司办理外汇收入远期结汇取得汇兑收益1,260,468.77元。 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 101,809,345.42 | 19,232,988.31 | 429.35 | 2007年4月，公司首次公开发行人民币普通股，募集资金2.4亿元，目前尚未使用完毕 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司于2007年11月18日与浙江大农机械有限公司（“大农机械”）签署了《合作重组协议书》，本公司与大农机械共同出资设立新公司。详情请见公司于2007年11月20日刊登在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《浙江利欧股份有限公司对外投资公告》 （公告编号：2007-032）。
2007年12月25日，浙江大农实业有限公司（“大农实业”）注册成立，注册资本为9,300万元，注册地址为浙江省台州市路桥区横街镇下云村，法定代表人为王洪仁。本公司以现金方式出资1,860万元，作为对大农实业的第一期出资。自2008年1月1日起，浙江大农机械有限公司（“大农机械”）已将其业务转移至大农实业，大农实业开始了实际运作。目前，大农机械正在办理其作为出资的土地、厂房的过户手续，在大农机械将其作为出资的土地、房产过户给大农实业后，本公司将以现金4,650万元投入大农实业，作为本公司对大农实业的二期出资。
2、本公司于2008年3月27日与无锡太博泵业有限公司的控股股东和实际控制人俞杏娟签订了《关于收购无锡太博泵业有限公司之意向书》，拟出资受让俞杏娟持有的太博泵业的股权。详情请见公司于2008年3月28日在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的《关于签订收购无锡太博泵业有限公司之意向书的公告》（公告编号：2008-013）。截至本报告披露日，本事项还处在尽职调查、资产评估等前期工作阶段，双方尚未签订正式的收购协议书。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司自然人股东、实际控制人王相荣承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。3、避免同业竞争的承诺。报告期内严格履行承诺。
公司自然人股东王壮利承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。报告期内严格履行承诺。
公司自然人股东张灵正、颜土富承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。报告期内严格履行承诺。
公司自然人股东王珍萍承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。报告期内严格履行承诺。
公司法人股东温岭中恒投资有限公司承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。报告期内严格履行承诺。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 2008年1-6月预计的经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上 | |
| 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%-40% | ||
| 2007年1-6月经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润： | 22,759,207.95 |
| 业绩变动的原因说明 | 公司主营业务收入增长导致净利润增加；同时，浙江大农实业有限公司纳入合并报表也导致归属于母公司所有者的净利润增加。 | |
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
浙江利欧股份有限公司
董事长：王相荣
二零零八年四月二十六日
证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2008-019
浙江利欧股份有限公司首次公开发行前
已发行股份上市流通提示性公告
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
特别提示：
1、公司首次公开发行前已发行股份本次解除限售的数量为31,516,800股，其中，张灵正30,391,200股，颜土富1,125,600股；实际可上市流通数量为7,879,200股，其中，张灵正7,597,800股，颜土富281,400股。
2、本次限售股份上市流通日为2008年4月29日（星期二）。
一、公司首次公开发行和股本情况
公司首次公开发行前股本为5,628万股，首次向社会公开发行1,900万股，并于2007年4月27日在深圳证券交易所中小企业板上市，上市时总股本为7,528万股。
2008年4月12日，公司召开2007年度股东大会，审议通过了《2007年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，分配及转增后总股本为15,056万股。公司于2008年4月19日在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登了《2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告》，股权登记日为2008年4月24日，除权除息日为2008年4月25日。截止本次限售股份上市流通日的前一交易日即2008年4月28日，公司总股本为15,056万股。
二、股东履行股份限售承诺情况
公司自然人股东张灵正、颜土富承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。
经核查，该两位股东严格履行了上述承诺。
三、本次限售股份上市流通安排
1、本次限售股份上市流通日为2008年4月29日(星期二)。
2、公司首次公开发行前已发行股份本次解除限售的数量为31,516,800股，占公司总股本的20.93%；实际可上市流通数量为7,879,200股，占公司总股本的5.23%。
3、股份解除限售及上市流通具体情况
单位：股
| 序号 | 限售股份持有人名称 | 所持限售股份数 | 本次解除限售数量 | 本次可上市流通股数 | 备注 |
| 1 | 张灵正 | 30,391,200 | 30,391,200 | 7,597,800 | 董事、总经理 |
| 2 | 颜土富 | 1,125,600 | 1,125,600 | 281,400 | 副总经理 |
| 合计 | 31,516,800 | 31,516,800 | 7,879,200 | ||
根据《公司法》等有关法规的规定，在公司董事、高级管理人员张灵正本次解除限售的3,039.12万股中，其所持公司股份总数的25%即759.78万股为实际可上市流通股份，剩余的2,279.34万股将继续锁定；在公司高级管理人员颜土富本次解除限售的112.56万股中，其所持公司股份总数的25%即28.14万股为实际可上市流通股份，剩余的84.42万股将继续锁定。
四、股份变动情况表
单位：股
| 股份类型 | 本次变动前 | 本次变动(股) | 本次变动后 | |
| 增加 | 减少 | |||
| 一、有限售条件股份 | 112,560,000 | 23,637,600 | 31,516,800 | 104,680,800 |
| 1、国家持股 | ||||
| 2、国有法人持股 | ||||
| 3、境内非国有法人持股 | 9,004,800 | 9,004,800 | ||
| 4、境内自然人持股 | 103,555,200 | 31,516,800 | 72,038,400 | |
| 5、境外法人持股 | ||||
| 6、境外自然人持股 | ||||
| 7、高管股份 | 23,637,600 | 23,637,600 | ||
| 8、其他 | ||||
| 二、无限售条件股份 | 38,000,000 | 7,879,200 | 45,879,200 | |
| 三、股份总数 | 150,560,000 | 150,560,000 | ||
五、备查文件
1、限售股份上市流通申请表。
特此公告。
浙江利欧股份有限公司董事会
2008年4月26日