a.销售费用增加，是由于销售增加所导致发运运输费用和计提的整车保修费用增加所致。

b.管理费用增加，是由于外商投资企业开征土地使用税、缴纳房产税、差旅费、交际应酬费增加所致。

c.财务费用增加是由于贷款增加所致。

③现金流量构成及变动情况

单位：元

2007年度现金流量构成及变动情况表
项 目	2007年度	2006年度	增减额
经营活动产生的现金流量净额	-15,765,877.27	20,276,200.80	---
投资活动产生的现金流量净额	-29,044,917.70	-64,750,638.36	---
筹资活动产生的现金流量净额	87,696,881.61	92,396,507.32	-4,699,625.71

变动情况说明：

筹资活动产生的现金流量净额减少，是由于为保证生产经营所需，增加保证金开具信用证所致。

（4）公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩

①阿特拉斯工程机械有限公司（本公司持股75%）。主营工程建设机械制造、销售、维修及服务，注册资本21800万元。截至2007年12月31日，总资产69525万元，净资产15215万元，2007年度实现营业收入30101万元，亏损2457万元。亏损的原因： 销售市场还未完全打开，产品销售数量没有达到盈亏平衡量；产品的配套体系不太完善，配套成本偏高，未达到最佳经济效果。

②特雷克斯北方采矿有限公司（本公司持股50%）。主营120-360吨的大型矿用电动轮卡车，注册资本5000万元。截至2007年12月31日，总资产4444万元，净资产3987万元，2007年度实现营业收入343万元，亏损1031万元。亏损的原因：经营初期，尚处于市场开发期，未实现批量销售。

③无对公司净利润影响达到10%以上的来源于单个参股公司的投资收益。

3、报告期内研发投入、自主创新、推出的新产品等

报告期内,公司加大技术研发力度，技术研发投入总计达3500万元，占到全年营业收入2.8%。在技术队伍建设方面，大力培养和引进高水准的研发人才，技术人员的数量和技能得到大幅度提高。在研发管理上以ERP为主线，从设计、配套、工艺、试制、试验、改进协同发展。在报告期内，TR系列矿用车有2种洒水车和2种煤斗车研发成功并实现销售，并有NR系列旋挖钻机的新机型和改进机型各一种研发成功、样机已完成了工业性试验。

4、报告期内的节能减排及安全情况

公司属于工程机械制造业，主要工艺过程为下料、焊接、机械加工、装配、喷漆等，没有高能耗、高污染的生产工序。报告期内公司积极承担社会责任，改造了整车和零部件喷漆间的废气、废渣处理设施，从未发生过环境污染事故，三废排放指标一直优于国家一级标准。

（二）对公司未来发展的展望

1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

（1）行业发展趋势

“十一五”期间，国内的冶金、有色、煤炭、化工、水电、交通、基础建设等行业的投资加大，发展形势喜人，各种的矿山、工地对矿用车及其它工程机械需求增长迅速，工程机械的市场需求在上年的基础上保持强劲发展势头。

在国际市场上，我国周边及东南亚的许多国家经济处于高速发展时期，正在加大对矿山、资源、水电、基础设施的投入和开发力度，对矿用车等工程机械的需求呈稳定增长趋势，如俄罗斯、蒙古、越南、缅甸、印尼等国家。

（2）市场竞争格局

公司的矿用车在技术上同第二大股东英国TEREX公司同步滚动发展，结合自主创新，产品在技术上和国内市场占有率上都保持行业龙头的优势，目前的主要竞争对手来自国外，如美国的卡特彼勒、日本的小松等。另外、旋挖钻机、液压挖掘机产品国内品牌繁多，市场竞争激烈，工程机械行业竞争的重点也将从价格竞争转向品牌、质量、服务等全方位的竞争，必将是大浪淘沙、优胜劣汰，优势企业将获得更为广阔的发展空间。

2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划

（1）发展机遇

在我国的一些周边国家及东南亚，如俄罗斯、远东、蒙古、越南、缅甸、印尼、中东等地近年来加大了矿产开发力度，投资增长迅速，有很多世界银行贷款项目，主要有铁矿、露天煤矿、铜铝镍等有色金属矿山，对矿用车及相关的矿山设备需求会大幅度增长。

（2）发展战略

2007年公司提出了“做强矿车主业、领先矿车行业、丰富矿车产业、成就矿车霸业” 的发展战略思想，以矿用车为发展主业，再向其上下游延伸发展到其它工程机械。

（3）新年度经营计划

2008年经营目标：销售收入16亿元，其中北方股份12亿元，阿特拉斯4亿元。

（4）公司2008年采取的主要措施：

①加大新产品研发投入，加快自主创新。

②以“北方股份”为中心，建立合作紧密型的供、产企业链，增强配套能力。

③加大成本费用控制，提高资产管理水平，降低运营风险。

④创新营销方式和模式，加快国际市场的开发力度。

⑤精益求精，清晰质量意识，在“精品带动产品”理念下打造国际一流的质量品牌。

⑥热忱周到，全新理念，创造产品的星级售后服务。

⑦加强专业技术人才、管理人才的培养，完善人力资源体系，建设一支高素质的国际化人才队伍。

3、公司面临的风险因素的分析

（1）行业景气度下降的风险

未来国内及周边国家的冶金、有色、煤炭、建材、水电等行业的矿山、工地等会保持较高的发展速度，对矿用车的需求不会降低。另为国内交通行业、基础建设的投资增长速度将减缓，对旋挖钻机、液压挖掘机产品的业绩增长会产生一些影响，因占公司主营收入的比重较小，对公司的经营业绩不会产生大的负面影响。

（2）钢材涨价对成本影响的风险

钢材价格近年来涨幅较大，除钢材的采购成本提高外，涨价也带动了以钢材为原料的国内配套件、铸锻件的采购价格上涨，给公司的成本控制带来一定压力。

风险对策：公司将实施全面预算管理，严格执行成本费用控制措施，加强定额管理，采取精益化生产、改进钢材下料工艺，提高材料利用率，降低制造成本。

（3）人民币升值对出口影响的风险

人民币的持续升值使产品出口的实际价格下降，也降低了产品的出口收益，但本公司产品的关重零部件如发动机、变速箱、耐磨钢板、液压泵阀等一直依靠进口，是当地的进口大户，目前年出口额是进口额的50%。从公司的整体利益来考虑，人民币持续升值对降低主营成本，提高经营业绩是有利的。

6.4 募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

募集资金总额	42,563		本年度已使用募集资金总额		5,257.7
			已累计使用募集资金总额		42,563
承诺项目	是否变更项目	拟投入金额	实际投入金额	是否符合计划进度	预计收益	产生收益情况
中国重型非公路矿用汽车技术中心	否	2,950	3,671
大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造	否	25,950	28,787
液压缸车间技术改造	否	5,830	5,828
LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造	是	6,100	0
合计	/	40,830		/

变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目的资金总额	6,100
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更项目拟投入金额	实际投入金额	是否符合计划进度	变更项目的预计收益	产生收益情况
美国尤尼特瑞格合资项目	LDC-6 项目	2,500	2,500
新建旋挖钻机总装生产线和对原结构件车间进行扩建		3,600	3,600
合计	/	6,100	6,100	/
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

公司于2000年6月通过首发募集资金42,563万元，主要用于建立中国重型非公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造25,950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造（以下简称LDC-6项目）6,100万元四个项目，其余1,733万元用于补充流动资金。截止2004年底，除LDC-6项目暂停外，其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模。

中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力；液压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机械产品配套服务的，保证缸体的质量和及时供应，同时部分缸体销往国外；大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量，增加了公司产品的竞争力，有利于公司产品的国际销售，有利于公司的长远发展。

经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议，LDC-6项目不再实施，并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共同投资成立合资公司，生产、销售120-360吨的大吨位矿用车。经公司三届一次董事会、2007年临时股东大会决议，将该项目剩余3,600万元用于新建旋挖钻机总装生产线和对原结构件车间进行扩建。报告期内，以上项目全部实施完毕。

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

经北京立信会计师事务所审计，公司2007年度实现归属于母公司的净利润26,263,976.85元，按20%提取法定盈余公积金 9,124,065.73 元，按10%提取任意盈余公积金4,562,032.87元，加上年初未分配利润19,796,065.76元，扣除已分配2006年度现金股利17,000,000.00元,实际可供分配利润15,373,944.01元。

按照合并报表和母公司报表可供分配利润孰低的分配原则，以母公司可供分配利润为基础，董事会提议2007年度利润分配预案：以2007年总股本17000万股为基数，向全体股东按每10股派现金0.8元（含税），派发现金总额13,600,000.00元，剩余利润1,773,944.01元结转以后年度。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	发生日期 （协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）
内蒙古北方重工业集团有限公司		298,691,100.00		～	否	是
报告期内担保发生额合计				298,691,100.00
报告期末担保余额合计				298,691,100.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计				259,378,500.00

报告期末对子公司担保余额合计				259,378,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额				558,069,600.00
担保总额占公司净资产的比例				84.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额				298,691,100.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额				259,378,500.00
担保总额超过净资产50％部分的金额				227,109,118.40
上述三项担保金额合计				558,069,600.00

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例
英国特雷克斯设备有限公司	2,252.10		27,614.21
德国ATLAS工程机械公司	7,870.50		5,457.36
合计	10,122.60		33,071.57

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
北京市长安东街10号长安大厦10层 2008年4月25日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		245,382,055.06	168,612,118.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			503,965.10
应收票据		32,973,693.16	39,144,287.00
应收账款		479,789,170.44	351,533,316.59
预付款项		151,460,270.03	62,404,533.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		48,695,325.19	27,074,962.03
买入返售金融资产
存货		805,663,608.75	710,906,423.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,763,964,122.63	1,360,179,606.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		37,686,022.07	26,172,988.26
投资性房地产
固定资产		408,713,930.33	429,386,560.64
在建工程		9,798,525.66	11,237,399.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		85,646,297.30	89,000,782.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		12,102,670.94	8,408,533.48
其他非流动资产
非流动资产合计		553,947,446.30	564,206,263.93
资产总计		2,317,911,568.93	1,924,385,870.62
流动负债：
短期借款		780,879,240.00	744,852,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		198,039,062.13	96,171,261.00
应付账款		202,480,829.24	159,417,959.90
预收款项		33,078,918.78	12,909,694.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		4,374,652.17	1,215,952.49
应交税费		-35,770,638.02	-29,498,782.32
应付利息			62,100.00
应付股利
其他应付款		50,389,729.11	39,508,111.88
应付分保账款
保险合同准备金

代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		10,000,000.00	101,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,243,471,793.41	1,126,539,097.70
非流动负债：
长期借款		374,482,800.00	110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		374,482,800.00	110,000,000.00
负债合计		1,617,954,593.41	1,236,539,097.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		170,000,000.00	170,000,000.00
资本公积		399,174,501.22	399,085,962.15
减：库存股
盈余公积		77,372,517.98	63,686,419.38
一般风险准备
未分配利润		15,373,944.01	19,796,065.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		661,920,963.21	652,568,447.29
少数股东权益		38,036,012.31	35,278,325.63
所有者权益合计		699,956,975.52	687,846,772.92
负债和所有者权益总计		2,317,911,568.93	1,924,385,870.62

公司法定代表人:陈树清     主管会计工作负责人:张勇     会计机构负责人:常德明

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		223,783,816.96	162,568,464.61
交易性金融资产
应收票据		31,503,693.16	39,010,595.00
应收账款		341,593,923.15	290,016,498.48
预付款项		124,267,967.19	57,104,242.58
应收利息
应收股利
其他应收款		101,663,206.10	93,613,341.44
存货		584,666,137.75	432,210,029.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,407,478,744.31	1,074,523,171.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		201,186,022.07	189,672,988.26
投资性房地产
固定资产		213,515,450.26	221,251,561.76
在建工程		2,091,912.00	4,186,119.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		28,665,250.57	29,820,374.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		10,369,638.51	7,707,486.27
其他非流动资产
非流动资产合计		455,828,273.41	452,638,529.39
资产总计		1,863,307,017.72	1,527,161,700.79
流动负债：
短期借款		502,180,000.00	495,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		179,818,300.03	96,171,261.00
应付账款		155,233,419.58	118,152,249.76
预收款项		30,484,717.00	11,808,137.26
应付职工薪酬		2,973,911.59	209,377.60
应交税费		-25,145,845.23	-5,380,425.24
应付利息
应付股利			62,100.00
其他应付款		26,809,118.59	20,805,616.10
一年内到期的非流动负债		10,000,000.00	101,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计		882,353,621.56	838,728,316.48
非流动负债：
长期借款		274,482,800.00	10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		274,482,800.00	10,000,000.00
负债合计		1,156,836,421.56	848,728,316.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		170,000,000.00	170,000,000.00
资本公积		399,174,501.22	399,085,962.15
减：库存股
盈余公积		77,372,517.98	63,686,419.38
未分配利润		59,923,576.96	45,661,002.78
所有者权益（或股东权益）合计		706,470,596.16	678,433,384.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,863,307,017.72	1,527,161,700.79

公司法定代表人:陈树清     主管会计工作负责人:张勇     会计机构负责人:常德明

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,281,922,672.93	756,632,370.73
其中：营业收入		1,281,922,672.93	756,632,370.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,248,255,787.29	750,710,771.55
其中：营业成本		1,010,014,259.98	555,239,387.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用		61,296,285.70	42,171,534.24
管理费用		92,794,190.21	84,251,903.43
财务费用		64,399,030.04	51,103,716.71
资产减值损失		19,752,021.36	17,944,229.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-203,965.10	205,955.97
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,375,000.98	4,849,205.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		30,087,919.56	10,976,760.98
加：营业外收入		1,998,676.44	2,185,566.45
减：营业外支出		2,833,852.87	338,827.54
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		29,252,743.13	12,823,499.89
减：所得税费用		9,131,079.60	-2,995,035.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		20,121,663.53	15,818,535.22
归属于母公司所有者的净利润		26,263,976.85	22,982,969.39
少数股东损益		-6,142,313.32	-7,164,434.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.15	0.11
（二）稀释每股收益		0.15	0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人:陈树清     主管会计工作负责人:张勇     会计机构负责人:常德明

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		1,013,005,583.25	683,243,289.29
减：营业成本		772,569,463.52	496,953,247.12
营业税金及附加
销售费用		52,921,584.98	37,786,221.04
管理费用		74,557,443.67	65,152,521.64
财务费用		38,814,489.57	29,163,381.17
资产减值损失		14,105,770.15	13,905,488.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,846,317.00	4,849,205.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		56,190,514.36	45,131,636.01
加：营业外收入		1,606,876.44	2,139,247.15
减：营业外支出		2,685,653.20	328,407.54
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		55,111,737.60	46,942,475.62
减：所得税费用		10,163,064.82	-2,545,385.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		44,948,672.78	49,487,860.97

公司法定代表人:陈树清     主管会计工作负责人:张勇     会计机构负责人:常德明

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,176,437,732.26	749,838,812.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		20,807,141.56	4,042,112.40
收到其他与经营活动有关的现金		52,680,431.31	40,814,346.25
经营活动现金流入小计		1,249,925,305.13	794,695,271.50
购买商品、接受劳务支付的现金		1,071,093,079.67	613,656,214.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		60,291,175.11	56,789,870.50
支付的各项税费		78,717,388.47	63,493,996.75
支付其他与经营活动有关的现金		55,589,539.15	40,478,988.46
经营活动现金流出小计		1,265,691,182.40	774,419,070.70
经营活动产生的现金流量净额		-15,765,877.27	20,276,200.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,722,988.26	3,325,941.27
取得投资收益收到的现金		1,277,516.02	90,148.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		135,487.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,135,991.70	3,416,090.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		14,180,909.40	63,030,463.17
投资支付的现金		20,000,000.00	5,136,265.27
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		34,180,909.40	68,166,728.44
投资活动产生的现金流量净额		-29,044,917.70	-64,750,638.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,288,929,295.10	885,802,870.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,288,929,295.10	885,802,870.40
偿还债务支付的现金		1,080,320,055.10	717,094,028.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		88,614,402.26	63,060,956.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		32,297,956.13	13,251,378.30
筹资活动现金流出小计		1,201,232,413.49	793,406,363.08
筹资活动产生的现金流量净额		87,696,881.61	92,396,507.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,585,893.92	746,228.23
五、现金及现金等价物净增加额		44,471,980.56	48,668,297.99
加：期初现金及现金等价物余额		155,360,740.07	106,692,442.08
六、期末现金及现金等价物余额		199,832,720.63	155,360,740.07

公司法定代表人:陈树清     主管会计工作负责人:张勇     会计机构负责人:常德明

(下转D61版)

(上接D57版)

2、与特雷克斯之间的关联交易，主要是为保证产品质量，公司需从对方进口一些关键零配件，同时将公司生产加工的一些零配件售于对方，以利于公司产品向国外市场的渗透。

根据2007年双方之间已经发生的交易及公司2008年度全年的采购、销售计划来看，预计2008年全年双方关联交易发生额约为49,000万元人民币。（详细情况请看下表）

单位：万元

关联交易类别	按产品或劳务等进一步划分		关联人	2007年	2008年 （预计）
采购货物		关键零配件	英国特雷克斯设备有限公司	27,614	35,000
			德国ATLAS工程 机械公司	5,457	6,000
销售产品、商品	备件及产品	英国特雷克斯设备有限公司	2,252	3,000
		德国ATLAS工程 机械公司	7,871	5,000
合 计	43,194	49,000

上述关联属于公司日常关联交易，因此基本不存在上述关联方长期占用公司资金并形成坏账的可能。

四、定价政策和定价依据

1、北方重工为北方股份提供服务的价格按照双方签署的《综合服务协议》中的价格条款执行：对方为公司提供服务的价格实行国家物价管理部门规定的价格；若无国家物价管理部门规定的价格，按照可比的当地市场价格；若无可比的当地市场价格，则为协议价格。（协议价格是指经双方协商同意，以合理成本费用加上合理的利润而构成的价格）。双方以此价格条款按月结算。

2、与特雷克斯之间的经常性关联交易定价遵循公平合理的原则,以市场公允价格为基础,且原则上不偏离独立第三方的价格,任何一方不得利用关联交易损害另一方的利益。双方以市场价格逐笔结算。

五、董事会表决情况及独立董事、监事会的意见

1、董事会表决情况和关联董事回避情况

经公司三位独立董事书面认可后，上述关联交易事项已提交公司三届七次董事会审议。在董事会对上述关联交易议案进行表决时，关联董事履行了回避义务。在其余董事一致同意后，将与双方之间的关联交易提交公司2007年度股东大会审议批准，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。

2、独立董事发表的独立意见情况

公司三位独立董事对本次提交的关联交易事项进行认真审阅和评估后发表如下意见：上述关联交易是与公司日常生产经营相关的关联交易，有利于公司生产经营活动正常进行，符合公司和股东的利益，不会造成对公司和股东利益的损害。

3、监事会发表意见情况

公司监事会认为：上述关联交易符合公司的长远利益，不会损害

上市公司和非关联方股东的利益。

六、备查文件

1、公司三届七次董事会决议；

2、《综合服务协议》、《产品购销总体协议》等；

3、独立董事关于公司2008年度日常关联交易事项的独立意见；

4、公司三届四次监事会决议。

内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会

2008年4月29日

股票代码：600262     股票简称：北方股份     编号：临2008-003

内蒙古北方重型汽车股份有限公司

与内蒙古北方重工业集团有限公司

互相提供担保额度3亿元的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

本议案已经公司二届十七次董事会及2005年度股东大会审议通过。在担保过程中，公司严格按照审议通过的额度进行，符合相关规定。但由于审议时间较长，公司三届七次董事会予以重新审议。

●互相担保人名称：

内蒙古北方重工业集团有限公司（以下简称“北方重工”）

●本次担保数量及累计为其担保数量：本次互相担保额度为3亿元人民币，累计与其互保额度为3亿元人民币

●对外担保累计数量：259,378,500.00元人民币

●对外担保逾期的累计数量：无

一、担保情况概述

1、公司三届七次董事会审议通过公司与内蒙古北方重工业集团有限公司互相提供担保额度3亿元的议案。

2、上述担保尚需股东大会表决。

二、被担保人基本情况

1、基本情况

内蒙古北方重工业集团有限公司始建于1954年，是国家“一五”期间的156个重点建设项目之一，中国兵器工业集团公司的控股子公司，国家特大型企业，是国家级企业技术中心，国家级“守合同、重信用”单位，中国“外贸企业信用体系指定示范单位”，银行信用等级为AA级。法定代表人徐明和先生，注册资本146,776万元人民币，住所为内蒙古包头市青山区厂前路。

北方重工集团公司现有资产60亿元，占地面积297.7平方公里，各类设备9300多台套。经过50多年的建设，集团公司已发展成为一个具有特种钢冶炼、铸锻造、热处理、表面处理、机械加工、电气、液压、仪表制造和总装调试等生产工艺门类齐全、综合加工能力较强的特大型机械制造企业集团。

北方重工持有公司35.44%的股份，为公司的控股股东。

2、2007年年度财务报表

单位：人民币亿元

项 目	2007半年度	2007年度
资产总额	54	60
负债总额	46.90	44.60
其中：贷款总额	21.79	25.66
一年内到期的负债总额	0.00	0.00
净资产	15.60	15.60
净利润	0.013	-0.58

三、互保协议的主要内容

鉴于双方经营、发展的需要，北方股份与北方重工之间拟进行互相担保，担保额度为3亿元，担保形式为连带责任担保。

四、公司董事会意见

双方根据经营与发展的需要，在借款担保方面建立互保关系，能够满足双方生产经营需要，有利于促进双方的共同发展。

五、公司担保情况

截至本公告日，除为控股子公司担保外，无其他形式担保及逾期担保。

六、独立董事意见

独立董事陈正利先生、王玉珏先生、全泽先生发表独立意见认为：

公司与北方重工之间的互保，由于审议时间较长，董事会予以重新审议，程序合法、有效。

北方重工为中国兵器工业集团公司的控股子公司，国家特大型企业，是国家级企业技术中心，国家级“守合同、重信用”单位，中国“外贸企业信用体系指定示范单位”，银行信用等级为AA级。具有较强的偿还债务能力。

公司能够按照中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求及有关规定履行审批程序，我们对上述双方互保额度的议案表示同意。

七、备查文件

1、公司三届七次董事会决议；

2、被担保人最近一期的财务报表；

3、公司独立董事关于公司与被担保人互相提供额度担保的独立意见；

4、被担保人营业执照复印件。

内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会

2008年4月29日

股票代码：600262     股票简称：北方股份     编号：临2008-004

内蒙古北方重型汽车股份有限公司

为控股子公司贷款提供担保3亿元的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

本议案已经公司二届十九次董事会及2006年临时股东大会审议通过。在担保过程中，公司严格按照审议通过的额度进行，符合相关规定。但由于审议时间较长，公司三届七次董事会予以重新审议。

一、担保情况概述

1、公司三届七次董事会审议通过公司为控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司（以下简称“阿特拉斯”）贷款提供担保3亿元的议案。

2、上述担保尚需股东大会表决。

二、被担保人基本情况

阿特拉斯注册资金2.18亿元，公司持有75%股份，注册地址：包头稀土高新技术产业开发区，经营范围：工程建设机械制造、销售、维修及服务。目前主要生产和销售德国ATLAS牌履带式液压挖掘机和有关零部件。截止2007年12月31日，总资产近7亿元。

三、担保协议的主要内容

鉴于阿特拉斯生产、经营的需要，公司为其贷款提供担保3亿元。

四、董事会意见

公司根据阿特拉斯生产经营的需要，为其贷款提供担保，符合国家法律法规和《公司章程》的规定，同意公司的此次担保，此担保事项须提交股东大会审议。

五、独立董事意见

独立董事陈正利先生、王玉珏先生、全泽先生发表独立意见认为：

公司为子公司贷款提供担保，由于审议时间较长，董事会予以重新审议，程序合法、有效。

公司能够按照中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求及有关规定履行审批程序，我们对此项担保的议案表示同意。

六、对外担保及逾期对外担保的数量

截至目前，除与大股东互保3亿元（额度）外，无其他形式担保及逾期担保。

七、备查文件

1、公司三届七次董事会决议；

2、公司独立董事发表的独立意见；

3、被担保人营业执照复印件。

内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会

2008年4月29日

股票代码：600262        股票简称：北方股份         编号：临2008-005

内蒙古北方重型汽车股份有限公司

三届四次监事会决议公告

内蒙古北方重型汽车股份有限公司三届四次监事会于2008年4月25日召开，应到监事3名，实到3名，会议由监事会主席肖富强先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经审议，一致形成如下决议：

一、审议通过监事会2007年度工作报告。

二、审议通过公司2007年度报告及其摘要。同时，公司监事会对董事会编制的年度报告提出如下审核意见：

1、公司2007年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2007年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2006年度的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

因此，监事会保证公司2007年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。

三、审议通过《监事会议事规则》修订草案。

四、审议通过公司与内蒙古北方重工业集团有限公司相互提供担保3亿元（额度）的议案。

五、审议通过公司2008年度日常关联交易议案。

监事会一致认为：

1、2007年，公司按照《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议，继续完善公司内部管理和内部控制制度，各项重大决策符合法律程序，符合股东利益。公司董事及高级管理人员在履行公司职务时未发现有违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。

2、公司2007年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京立信会计师事务所出具的审计报告真实、客观、公正，符合公司实际。

3、公司2007年关联交易符合公平、公正、公开原则，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

4、公司没有违反其他财经法规的行为。

内蒙古北方重型汽车股份有限公司监事会

2008年4月29日