(上接D48版)
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率（%） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
| 行业 | ||||||
| 工业 | 196,940,597.92 | 145,348,851.99 | 26.20 | -1.05 | -6.23 | 18.43 |
| 产品 | ||||||
| C-02 | 7,863,247.89 | 6,203,543.79 | 21.10 | -82.30 | -83.80 | 161.10 |
| 208 | 21,253,798.29 | 21,196,808.23 | 0.20 | 183.90 | 186.30 | -75.60 |
| F53 | 11,367,820.56 | 5,969,536.25 | 47.50 | 10.20 | -5.50 | 22.50 |
| C-102 | 5,286,023.98 | 3,688,025.15 | 30.20 | -41.30 | -39.30 | -7.00 |
| TAB | 5,333,599.09 | 3,599,499.77 | 32.50 | 2.20 | -33.30 | -1,077.10 |
| C-130 | 23,545,726.69 | 17,405,193.84 | 26.10 | |||
| C-133 | 15,277,777.78 | 6,764,031.92 | 56.70 | |||
| F-160 | 14,996,858.01 | 5,549,940.84 | 63.00 | |||
| BOA | 10,709,592.66 | 9,997,786.90 | 6.60 | -31.00 | -30.70 | -5.80 |
| BIT | 8,346,254.06 | 7,738,009.12 | 7.30 | 617.70 | 653.50 | -37.60 |
| TFB | 7,528,344.86 | 3,217,260.94 | 57.30 | |||
| C-43 | 5,063,907.51 | 4,105,068.70 | 18.90 | |||
| FC3,4 | 6,887,748.96 | 3,320,626.45 | 51.80 | -27.80 | -36.00 | 13.60 |
| 其他 | 27,682,429.20 | 19,994,867.23 | 37.1 | -3.80 | -6.80 | -56.10 |
6.3 对公司未来的展望
（1）公司所在行业的发展趋势及公司面临的挑战
分析2008年所面临的形势，总体看依然是挑战与机遇并存。但原材料价格的上涨、市场竞争进一步加剧，给公司的生产经营带来一定的挑战。
2008年，公司确立了“加快结构调整，整合资源，深化管理，完善体系建设，提高核心竞争力”的经营方针，不断加快优化产品结构和市场结构，不断完善财务管理体系、技术体系、质量体系、考核分配体系等体系建设，通过提高管理水平，降低产品成本提升经营质量，不断提高公司的核心竞争力，实现公司可持续发展。
（2）未来发展战略
将以公司的战略发展规划为目标，进一步理顺公司管理职能，使公司总部真正成为战略管理中心、投资决策中心、财务和业务监控中心，人力资源管理中心，资源配置中心和研发中心，以最大限度地提高管理效能；不断加强技术创新，抓好新产品的研发进程，以及工艺技术成熟具有一定盈利能力品种的中试、产业化，抢占有利的市场时机；不断加强工艺技术和新产品的研究，为公司今后产品储备提供基础；不断优化生产管理模式，重点落实盈利能力强的新产品产业化及生产安排；不断加强技术创新与技术进步工作，提高工艺水平，进一步降低生产成本。
（3）资金需求、使用计划及资金来源
为实现未来的发展战略目标，公司需要进行持续的资金投入，公司将根据项目的市场前景和盈利能力选择投入。一方面公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行间融资渠道；另一方面公司将严格控制成本，提高获利能力，保证公司长期稳定健康发展。
（4）2008年度工作计划
①有序进一步开拓市场
公司将集中精力开拓市场和市场推广工作，加强对经销商的管理和维护，通过提高售后服务质量等手段巩固和维护现有市场份额；通过销售激励制度的建立，调动了广大销售人员的积极性。通过工艺优化、质量改进、成本降低等方式，增强公司产品的市场竞争力，使新产品尽快成为公司新的效益增长点。
②加大研发提升科研转化效率和效果
公司继续将以“中科院有机合成工程研究中心”为平台，建立以项目为核心的研发管理体制，采取自主创新和广泛吸纳科技成果相结合的形式，保障公司持续稳定的发展。不断优化公司现有产品的工艺技术，提高技术经济指标，提高产品的升级换代速度，并着力培养稳定的研发团队。
③加强干部的培养，逐步建立人才梯队
2008年将通过多种渠道，找到符合企业现阶段需求的人才。公司将进一步加大人才培养力度，重点抓好管理人员知识更新培训、专业技术人才培训、岗位练兵等培训工作，继续优化人力资源配置，激发团队活力，激励广大员工与公司共同成长，大力提升管理人员的影响力、执行力、领导力。
④深化财务会计工作，发挥管理、监督和理财功能
通过制定控制标准、分解落实责任、实施追踪控制、进行考核奖惩等措施，全面落实预算任务，力争预算目标的实现。通过加强财务分析，及时满足公司的决策需要。
⑤规范化管理，提升企业的执行力
公司将循序渐进，通过强化生产计划管理和生产过程控制，有效配置生产资源和控制成本费用。通过实行集中采购管理和授权执行，完善供应链管理制度和流程，实现物流系统地畅通。
6.4 主营业务分地区情况
单位:元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 上海 | 196,940,597.92 | -1.05 |
6.5 募集资金使用情况
√适用
单位:万元
| 募集资金总额 | 19,751.96 | 本年度已使用募集资金总额 | 1,6815.39 | ||
| 已累计使用募集资金总额 | 14,244.66 | ||||
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入 金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 产生收益情况 |
| 新型农药中间体 | 否 | 3,980.00 | 4,190.11 | 是 | 3,988.00 |
| 年产1000吨四氟丙醇 | 否 | 2,404.96 | 2,403.75 | 是 | 7,325.00 |
| 年产20吨抗艾滋病药中间体 | 否 | 2,108.25 | 2,116.78 | 是 | 1,460.00 |
| 年产80吨新型抗菌药中间体 | 否 | 2,474.24 | 689.49 | 否 | |
| 年产1000吨DV酸项目 | 否 | 3,933.60 | 490.88 | ||
| 年产1000吨四氟丙酸钠中间体 | 否 | 2,321.28 | |||
| 有机合成研究中心技改 | 否 | 2,772.04 | 否 | ||
| 年产100吨抗艾滋病药中间体02A技改扩产项目 | 是 | 830.00 | 181.79 | 是 | |
| 建设含氟表面活性剂系列产品 | 是 | 2,310.00 | 2,311.44 | 是 | 898.00 |
| 年产100吨抗心血管药特中间体系列 | 是 | 890.00 | 135.42 | 是 | |
| 投资成立“江西中科合臣实业有限公司” | 是 | 1,275.00 | 1,275.00 | 是 | |
| 补充变更项目流动资金 | 是 | 450.00 | 450.00 | 是 | |
| 合计 | / | 25,740.37 | 14,244.66 | / | 13,671.00 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用募集资金根据《募集资金管理办法》的规定，在银行开设专户存储管理和使用。 | ||||
变更项目情况
√适用
单位:万元
| 变更投资项目的资金总额 | 5,755.00 | ||||
| 变更后的项目 | 对应的原 承诺项目 | 变更项目拟投入金额 | 实际投入 金额 | 是否符合计划进度 | 产生收益情况 |
| 年产100吨抗艾滋病药中间体02A技改扩产项目 | 年产1000吨DV酸项目 | 830.00 | 181.79 | 是 | |
| 年产100吨抗心血管病药中间体系列 | 年产1000吨DV酸项目 | 890.00 | 135.42 | 是 | |
| 投资成立“江西中科合臣实业有限公司” | 年产1000吨DV酸项目 | 1,275.00 | 1,275.00 | 是 | |
| 建设含氟表面活性剂系列产品 | 年产1000吨四氟丙酸钠项目 | 2,310.00 | 2,311.44 | 是 | 898.00 |
| 补充变更项目流动资金 | 450.00 | 450.00 | 是 | ||
| 合计 | / | 5,755.00 | 4,353.65 | / | 898.00 |
6.6 非募集资金项目情况
√不适用
6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司董事会拟定2007年度不进行利润分配，未分配利润结转至下年度；同时也不实施资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 根据2008年度公司战略规划和投资发展的需要，公司2008年度发展所需资金仍要以自筹方式解决，为了促进发展，同时根据公司的财务状况，公司未分配利润将用于补充生产经营所需流动资金，因此公司董事会拟定2007年度不进行利润分配，未分配利润结转至下年度，同时也不进行资本公积金转增。 | 公司未分配利润将用于补充生产经营所需流动资金。 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
√不适用
7.2 出售资产
√不适用
7.3 重大担保
√不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案。
√不适用
7.5 委托理财情况
√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用
股改承诺及履行情况：
公司控股股东承诺：1、所持的原非流通股自获得流通权之日起的48个月内，若通过交易所挂牌交易出售股份，出售价格不得低于6.00元/股。2、如果临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过中科合臣股权分置改革方案，则其将在中科合臣2006年年度股东大会上提出每10股转增5股的资本公积金转增股本议案，并在该次股东大会上对该议案投赞成票。已履行。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国注册会计师：庄继宁 中 国·上海 二○○八年四月二十七日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年12月31日 单位：元
| 资 产 | 附注五 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 59,353,201.24 | 125,001,366.84 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | （二） | 9,080,000.00 | 14,898,623.20 |
| 应收账款 | （三） | 98,349,902.40 | 56,053,634.17 |
| 预付款项 | （四） | 9,874,841.80 | 4,305,846.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | （五） | 4,583,024.49 | 3,361,050.50 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （六） | 111,338,691.20 | 108,317,287.99 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 292,579,661.13 | 311,937,809.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （七） | 7,137,938.52 | 5,886,002.02 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （八） | 120,067,051.68 | 104,768,711.01 |
| 在建工程 | （九） | 35,017,819.97 | 29,192,941.15 |
| 工程物资 | （十） | 553,140.09 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （十一） | 40,051,891.84 | 24,269,366.57 |
| 开发支出 | （十二） | 531,330.03 | |
| 商誉 | （十三） | ||
| 长期待摊费用 | （十四） | 389,624.42 | |
| 递延所得税资产 | （十五） | 945,936.64 | 359,617.04 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 204,305,108.77 | 164,866,262.21 | |
| 资产总计 | 496,884,769.90 | 476,804,071.53 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
合并资产负债表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年12月31日 单位：元
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十六） | 121,559,676.10 | 111,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | （十七） | 460,039.00 | 5,648,695.00 |
| 应付账款 | （十八） | 26,390,584.55 | 24,458,416.57 |
| 预收款项 | （十九） | 1,710,242.91 | 609,691.25 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十） | 1,031,851.64 | 2,933,915.08 |
| 应交税费 | （二十一） | 1,439,044.45 | -5,235,537.72 |
| 应付利息 | （二十二） | 190,750.00 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | （二十三） | 28,186,855.65 | 15,904,259.64 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 180,969,044.30 | 155,319,439.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | （二十四） | 1,495,352.10 | 9,897,555.34 |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,495,352.10 | 9,897,555.34 | |
| 负债合计 | 182,464,396.40 | 165,216,995.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （二十五） | 132,000,000.00 | 88,000,000.00 |
| 资本公积 | （二十六） | 133,551,020.82 | 177,551,020.82 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | （二十七） | 15,385,687.15 | 14,836,214.87 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （二十八） | 8,728,331.81 | 3,566,078.67 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 289,665,039.78 | 283,953,314.36 | |
| 少数股东权益 | 24,755,333.72 | 27,633,762.01 | |
| 所有者权益合计 | 314,420,373.50 | 311,587,076.37 | |
| 负债和所有者权益总计 | 496,884,769.90 | 476,804,071.53 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
合并利润表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 附注五 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、营业总收入 | 203,518,421.09 | 200,549,750.69 | |
| 其中：营业收入 | （二十九） | 203,518,421.09 | 200,549,750.69 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 199,838,388.43 | 199,122,227.75 | |
| 其中：营业成本 | （二十九） | 149,785,903.97 | 155,622,769.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | （三十） | 688,038.45 | 571,703.13 |
| 销售费用 | 8,698,796.80 | 6,144,432.77 | |
| 管理费用 | 32,007,618.27 | 30,683,621.25 | |
| 财务费用 | （三十一） | 9,075,285.36 | 2,236,746.18 |
| 资产减值损失 | （三十二） | -417,254.42 | 3,862,955.30 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （三十三） | 1,251,936.50 | 658,028.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 4,931,969.16 | 2,085,551.71 | |
| 加：营业外收入 | （三十四） | 1,370,250.39 | 1,391,355.80 |
| 减：营业外支出 | （三十五） | 1,178,524.39 | 478,507.64 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 5,123,695.16 | 2,998,399.87 | |
| 减：所得税费用 | （三十六） | 2,319,736.31 | 177,650.06 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,803,958.85 | 2,820,749.81 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 5,711,725.42 | 2,859,328.17 | |
| 少数股东损益 | -2,907,766.57 | -38,578.36 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.03 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
合并现金流量表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 附注五 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 157,756,012.35 | 200,376,887.42 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,902,336.95 | 1,355,916.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （三十七） | 115,649,678.86 | 1,375,768.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 276,308,028.16 | 203,108,572.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,746,134.14 | 184,332,451.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,222,120.05 | 19,038,245.90 | |
| 支付的各项税费 | 10,560,239.95 | 7,894,794.10 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （三十七） | 147,075,917.03 | 28,534,526.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 316,604,411.17 | 239,800,017.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,296,383.01 | -36,691,445.33 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 237,000.00 | 31,101,612.82 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （三十七） | 20,000,000.00 | 3,951,789.60 |
| 投资活动现金流入小计 | 20,237,000.00 | 35,053,402.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,377,677.80 | 30,669,434.46 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （三十七） | 3,203,999.14 | |
| 投资活动现金流出小计 | 44,581,676.94 | 30,669,434.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,344,676.94 | 4,383,967.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 29,338.28 | 14,980,661.72 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 29,338.28 | 14,980,661.72 | |
| 取得借款收到的现金 | 121,559,676.10 | 166,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 121,589,014.38 | 180,980,661.72 | |
| 偿还债务支付的现金 | 111,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,907,385.90 | 2,810,152.53 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,675,300.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 118,907,385.90 | 99,485,452.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,681,628.48 | 81,495,209.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -78.13 | -26,529.33 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -61,959,509.60 | 49,161,202.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,352,671.84 | 70,191,469.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,393,162.24 | 119,352,671.84 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
合并所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 本年金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 88,000,000.00 | 178,474,930.62 | 13,667,573.01 | 4,266,743.11 | 27,543,267.68 | 311,952,514.42 | |||
| 加：会计政策变更 | -923,909.80 | 1,168,641.86 | -700,664.44 | 90,494.33 | -365,438.05 | ||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 88,000,000.00 | 177,551,020.82 | - | 14,836,214.87 | - | 3,566,078.67 | - | 27,633,762.01 | 311,587,076.37 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | - | 549,472.28 | - | 5,162,253.14 | - | -2,878,428.29 | 2,833,297.13 |
| （一）净利润 | 5,711,725.42 | -2,907,766.57 | 2,803,958.85 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | - | 5,711,725.42 | - | -2,907,766.57 | 2,803,958.85 |
| （三）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | 29,338.28 | 29,338.28 |
| 1．所有者投入资本 | 29,338.28 | 29,338.28 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||
| 3．其他 | - | ||||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | 549,472.28 | - | -549,472.28 | - | - | - |
| 1.提取盈余公积 | 549,472.28 | -549,472.28 | - | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||
| 4．其他 | - | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 132,000,000.00 | 133,551,020.82 | - | 15,385,687.15 | - | 8,728,331.81 | - | 24,755,333.72 | 314,420,373.50 |
| 项 目 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 76,000,000.00 | 191,226,320.82 | 13,659,087.52 | 1,473,135.26 | 4,755,296.69 | 287,113,840.29 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | 709,911.95 | -299,169.36 | 9,262.47 | 420,005.06 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 76,000,000.00 | 191,226,320.82 | - | 14,368,999.47 | - | 1,173,965.90 | - | 4,764,559.16 | 287,533,845.35 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 12,000,000.00 | -13,675,300.00 | - | 467,215.40 | - | 2,392,112.77 | - | 22,869,202.85 | 24,053,231.02 | ||||||||
| （一）净利润 | 2,859,328.17 | -38,578.36 | 2,820,749.81 | ||||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | -1,675,300.00 | - | - | - | - | - | 22,907,781.21 | 21,232,481.21 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | ||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||||||||||||
| 4．其他 | -1,675,300.00 | 22,907,781.21 | 21,232,481.21 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | -1,675,300.00 | - | - | - | 2,859,328.17 | - | 22,869,202.85 | 24,053,231.02 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 12,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | 12,000,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||||||||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 467,215.40 | -467,215.40 | |||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 467,215.40 | -467,215.40 | |||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | - | -12,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | -12,000,000.00 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本(或股本) | -12,000,000.00 | ||||||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||||
| 四.本年年末余额 | 88,000,000.00 | 177,551,020.82 | 14,836,214.87 | 3,566,078.67 | 27,633,762.01 | 311,587,076.37 | |||||||||||
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
母公司资产负债表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 200７年12月31日 单位：元
| 资 产 | 附注六 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 29,260,992.15 | 106,846,425.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 26,080,000.00 | 7,698,623.20 | |
| 应收账款 | （一） | 63,926,803.49 | 44,965,327.04 |
| 预付款项 | 7,703,280.50 | 1,948,570.05 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | （二） | 19,826,731.30 | 116,952,417.90 |
| 存货 | 14,278,434.88 | 48,559,575.30 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 161,076,242.32 | 326,970,938.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 208,222,206.33 | 56,970,269.83 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,047,695.10 | 15,508,805.16 | |
| 在建工程 | 134,940.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 324,651.87 | 44,166.89 | |
| 开发支出 | 531,330.03 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 389,624.42 | ||
| 递延所得税资产 | 789,046.03 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 212,049,869.36 | 72,912,866.30 | |
| 资产总计 | 373,126,111.68 | 399,883,805.03 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
母公司资产负债表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 200７年12月31日 单位：元
| 负债和所有者权益 | 附注六 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 61,559,676.10 | 82,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 240,800.00 | 4,355,000.00 | |
| 应付账款 | 3,773,892.63 | 13,056,934.47 | |
| 预收款项 | 1,438,570.71 | 609,691.25 | |
| 应付职工薪酬 | 1,948,295.69 | ||
| 应交税费 | 4,133,392.96 | -2,078,132.20 | |
| 应付利息 | 60,750.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 8,878,807.39 | 4,044,313.52 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 80,085,889.79 | 103,936,102.73 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 1,495,352.10 | 9,897,555.34 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,495,352.10 | 9,897,555.34 | |
| 负债合计 | 81,581,241.89 | 113,833,658.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 132,000,000.00 | 88,000,000.00 | |
| 资本公积 | 133,551,020.82 | 177,551,020.82 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 15,385,687.15 | 14,836,214.87 | |
| 未分配利润 | 10,608,161.82 | 5,662,911.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 291,544,869.79 | 286,050,146.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 373,126,111.68 | 399,883,805.03 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
母公司利润表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 附注六 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、营业收入 | （四） | 201,428,994.74 | 152,679,097.89 |
| 减：营业成本 | （四） | 183,240,542.94 | 124,909,965.19 |
| 营业税金及附加 | 586,671.87 | 280,971.92 | |
| 销售费用 | 5,539,691.85 | 3,173,620.49 | |
| 管理费用 | 14,581,692.60 | 17,729,326.58 | |
| 财务费用 | 5,714,313.85 | 2,020,381.08 | |
| 资产减值损失 | -7,622,996.99 | 1,745,259.45 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五） | 1,251,936.50 | 658,028.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 641,015.12 | 3,477,601.95 | |
| 加：营业外收入 | 4,443,909.94 | 1,373,909.80 | |
| 减：营业外支出 | 379,248.26 | 179,357.77 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 4,705,676.80 | 4,672,153.98 | |
| 减：所得税费用 | -789,046.03 | ||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,494,722.83 | 4,672,153.98 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.05 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.05 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
母公司现金流量表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 附注 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 196,787,930.43 | 119,572,307.79 | |
| 收到的税费返还 | 2,852,356.36 | 1,355,916.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 45,050,151.28 | 1,314,811.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 244,690,438.07 | 122,243,036.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,887,147.28 | 115,168,880.63 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,634,765.07 | 8,303,330.63 | |
| 支付的各项税费 | 5,888,479.69 | 3,236,963.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,765,182.06 | 5,428,288.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 271,175,574.10 | 132,137,463.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,485,136.03 | -9,894,427.62 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,102,000.00 | 31,101,612.82 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 27,102,000.00 | 31,101,612.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,434,586.24 | 512,928.00 | |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 24,990,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,203,999.14 | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 50,638,585.38 | 25,502,928.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,536,585.38 | 5,598,684.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 61,559,676.10 | 137,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 61,559,676.10 | 137,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 82,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,509,109.65 | 2,554,610.75 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 1,675,300.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,509,109.65 | 99,229,910.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,949,433.55 | 37,770,089.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -78.13 | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -74,971,233.09 | 33,474,346.45 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 102,491,425.24 | 69,017,078.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,520,192.15 | 102,491,425.24 |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
母公司所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12月 单位：元
| 项 目 | 本年金额 | |||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 88,000,000.00 | 178,474,930.62 | 13,549,698.94 | -2,737,632.53 | 277,286,997.03 | |
| 加：会计政策变更 | -923,909.80 | 1,286,515.93 | 8,400,543.80 | 8,763,149.93 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 88,000,000.00 | 177,551,020.82 | 14,836,214.87 | 5,662,911.27 | 286,050,146.96 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | 549,472.28 | 4,945,250.55 | 5,494,722.83 | |
| （一）净利润 | 5,494,722.83 | 5,494,722.83 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | |||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,494,722.83 | 5,494,722.83 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | - | - | ||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 549,472.28 | -549,472.28 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 549,472.28 | -549,472.28 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | |||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 44,000,000.00 | -44,000,000.00 | - | |||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 132,000,000.00 | 133,551,020.82 | 15,385,687.15 | 10,608,161.82 | 291,544,869.79 | |
| 项 目 | 上年金额 | |||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 76,000,000.00 | 191,226,320.82 | 13,549,698.94 | -5,915,732.01 | 274,860,287.75 | |
| 加：会计政策变更 | 819,300.53 | 7,373,704.70 | 8,193,005.23 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 76,000,000.00 | 191,226,320.82 | 14,368,999.47 | 1,457,972.69 | 283,053,292.98 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 12,000,000.00 | -13,675,300.00 | 467,215.40 | 4,204,938.58 | 2,996,853.98 | |
| （一）净利润 | 4,672,153.98 | 4,672,153.98 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,675,300.00 | -1,675,300.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,675,300.00 | -1,675,300.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,675,300.00 | 4,672,153.98 | 2,996,853.98 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 1．所有者投入资本 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 467,215.40 | -467,215.40 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 467,215.40 | -467,215.40 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | |||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | - | -12,000,000.00 | - | - | - | -12,000,000.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | -12,000,000.00 | -12,000,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 88,000,000.00 | 177,551,020.82 | 14,836,214.87 | 5,662,911.27 | 286,050,146.96 | |
公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》以及企业会计准则解释第1号的相关规定，对下列事项进行了追溯调整：
（1）根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因此对子公司的原股权投资差额全额冲销，并进行追溯调整。
（2）根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司对子公司原按权益法计入的损益调整、股权投资准备、股权投资差额均进行追溯调整，相应影响的盈余公积也一并冲回。
（3）根据《企业会计准则第20号－企业合并》和《企业会计准则第8号—资产减值》，公司对非同一控制合并的子公司合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，在年度终了进行减值测试，并对年初余额进行追溯调整。
（4）根据《企业会计准则第18号－所得税》，公司自首次执行日起对企业所得税的确认由应付税款法变更为资产负债表债务法，并对年初余额进行追溯调整。
（5）子公司自首次执行日起对筹建期间的费用支出直接计入当期损益，并对年初余额进行追溯调整。
（6）根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》，编制合并报表时不需再按母公司份额补计子公司盈余公积，年初已补计数予以冲回；同时对因上述调整事项增加的母公司2006年度利润补提盈余公积。
上述事项共调增母公司年初未分配利润人民币8,400,543.80元，调减公司合并年初未分配利润人民币700,664.44元：
项 目 对母公司年初未分配利润影响额 对合并年初未分配利润影响额
长期股权投资差额影响 923,909.80 1,346,881.09
权益法转成本法影响 8,763,149.93 0.00
商誉减值准备影响 0.00 -1,116,671.55
递延所得税资产影响 0.00 359,617.04
子公司开办费影响 0.00 -31,354.83
盈余公积影响 -1,286,515.93 -1,168,641.86
少数股东权益影响 0.00 -90,494.33
合 计 8,400,543.80 -700,664.44
公司从2007年1月1日起，变更了应收款项坏账准备的计提比率。公司原按应收款项余额的6%计提坏账准备，对收回风险较大的款项采用个别计提。现改为：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。
由此造成对本年度利润和留存收益影响如下：
项 目 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 合 计
对2007年净利润的影响 1,748,154.58 -58,140.43 1,690,014.15
对2007年末留存收益的影响 1,748,154.58 -58,140.43 1,690,014.15
其中：对2007年末未分配利润的影响 1,757,712.89 -46,318.04 1,711,394.85
对2007年末盈余公积的影响 -9,558.31 -11,822.39 -21,380.70
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：黄山
上海中科合臣股份有限公司
2008年4月27日