湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司2007年度报告摘要

2008年04月29日来源：上海证券报作者：

(上接D108版)

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例交易金额占同类交易金额的比例
岳阳新振升铝材有限公司 2,121.30 4.88% 6,404.00 2.50%
长沙新振升门窗 1,074.53 2.47% 0.00 0.00%
合计 3,195.83 7.35% 6,404.00 2.50%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,195.83万元

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
湖南鸿仪投资有限公司 0.00 0.00 -774.74 1.17
长沙新振升门窗有限公司 169.12 559.67 -451.84 82.06
湖南振升铝材有限公司 0.00 0.00 255.64 4.04
岳阳新振升铝材有限公司 0.00 0.00 0.00 421.14
合计 169.12 559.67 -970.94 508.41

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额169.12万元，余额559.67万元

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

2007年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

本公司于2007年1月29日召开了2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过了本公司《股权分置改革方案》，公司以截至2006年11月30日的资本公积金为基础，用资本公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增5.4062股，相当于每10股流通股获得非流通股股东支付的2.5股对价股份。上述股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。

7.7 重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

一审案件受理费158,635元，诉讼保全费150,520元均由被告湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司负担，被告张家界旅游开发股份有限公司、被告长沙新振升集团有限公司负连带责任。
详情见公告于2007年6月2日的《上海证券报》。

申请执行人与被执行人达成执行和解协议，被执行人依执行和解协议向申请执行人清偿了贷款本金、案件受理费、财产保全费以及利息，合计人民币25,430,690.69元。至此，当事人之间达成执行和解协议并已经全部履行，广东省深圳市中级人民法院裁定如下：解除对被执行人深圳市舟仁创业投资有限公司、张家界旅游开发股份有限公司名下财产的查封。通知本案予以结案。
详情见公告于2008年3月19日的《上海证券报》。

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源
000430 *ST张股 67,610,000.00 4.90% 2,747,283.62 0.00 0.00 长期股权投资购买
合计 67,610,000.00 - 2,747,283.62 0.00 0.00 - -

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

股份名称期初股份数量报告期买入/卖出股份数量期末股份数量使用的资金数量产生的投资收益
买入
卖出 *ST张股 56,610,000 62,910,000 900 67,610,000 72,449,124.84
S ST亚华 56,000,000 56,000,000 0 142,000,000 165,333,922.14

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

6、监事会对会计师事务所非标审计意见中强调事项的独立意见
监事会通过检查公司财务报告及审阅开元德信会计师事务所出具的审计报告，认为：开元德信会计师事务所就公司财务报告出具的无保留带强调事项的审计报告符合公正客观、实事求是的原则。监事会认为或有负债对公司股权及持续经营仍然构成威胁。2007年在公司自身的努力下，已经实现了关键性的突破，解决了2688万元的或有负债，目前，相关债务重组的谈判仍在进行当中。监事会同意董事会关于开元德信会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明，影响程序的解释和消除该事项及其影响的具体措施，并将督促公司加快债务重组谈判的进度，尽快化解风险，切实维护广大投资者利益。

§9 财务报告

9.1 审计意见

审计报告带强调事项无保留意见
审计报告正文
中国注册会计师：
中国·北京二○○八年四月二十七日

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2007年12月31日单位：（人民币）元

项目期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 9,305,874.52 311,106.53 5,496,399.59 1,131,295.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,000.00
应收账款 26,197,478.59 27,266,304.67
预付款项 12,827,384.57 5,823,465.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 168,617,938.02 382,672,149.83 74,451,327.79 366,158,823.78
买入返售金融资产
存货 25,805,509.92 25,521,302.27 35,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 242,754,185.62 382,983,256.36 138,588,799.76 367,325,119.70
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 13,050.00 13,050.00
长期应收款
长期股权投资 18,111,283.62 221,066,115.80 53,692,820.30 447,371,170.56
投资性房地产 12,534,836.92 8,545,713.17
固定资产 178,849,648.93 24,168,264.35 210,528,893.04 25,056,735.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,600,959.33 474,160.20 63,598,229.83 491,996.88
开发支出
商誉 96,957,379.32 270,610,695.71
长期待摊费用 329,458.41
递延所得税资产 5,128,672.57 7,701,409.37
其他非流动资产
非流动资产合计 370,195,830.69 245,708,540.35 615,020,269.83 472,919,902.94
资产总计 612,950,016.31 628,691,796.71 753,609,069.59 840,245,022.64
流动负债：
短期借款 532,896,269.92 464,477,375.27 677,873,854.15 506,298,844.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 29,634,472.02 23,578,362.90
预收款项 9,209,367.10 11,632,039.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 676,712.93 170,678.84 705,110.95 110,259.23
应交税费 38,789,436.45 -5,963.64 18,725,067.84 18,401.36
应付利息 144,453,143.64 126,765,944.18 111,838,782.38 83,543,709.74
其他应付款 49,204,674.53 53,835,075.47 79,198,306.18 48,099,392.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,700.00
流动负债合计 804,885,776.59 645,243,110.12 923,551,524.12 638,070,606.85
非流动负债：
长期借款 34,345,000.00 23,345,000.00 34,445,000.00 23,445,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 367,345,209.07 329,805,209.07 396,782,210.98 350,037,209.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 401,690,209.07 353,150,209.07 431,227,210.98 373,482,209.07
负债合计 1,206,575,985.66 998,393,319.19 1,354,778,735.10 1,011,552,815.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 118,935,730.00 118,935,730.00 96,500,000.00 96,500,000.00
资本公积 314,322,273.49 312,940,642.30 336,758,003.49 335,376,372.30
减：库存股
盈余公积 13,323,955.80 13,323,955.80 13,323,955.80 13,323,955.80
一般风险准备
未分配利润 -1,042,171,863.87 -814,901,850.58 -1,049,089,460.63 -616,508,121.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -595,589,904.58 -369,701,522.48 -602,507,501.34 -171,307,793.28
少数股东权益 1,963,935.23 1,337,835.83
所有者权益合计 -593,625,969.35 -369,701,522.48 -601,169,665.51 -171,307,793.28
负债和所有者权益总计 612,950,016.31 628,691,796.71 753,609,069.59 840,245,022.64

9.2.2 利润表

编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元

项目本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、营业总收入 455,510,511.34 344,018,114.01
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 717,946,918.59 227,252,060.95 400,748,269.37 -15,214,222.04
其中：营业成本 405,783,305.19 313,910,175.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,400,483.87 1,325,341.60
销售费用 23,714,131.99 12,959,507.77
管理费用 38,971,067.40 5,636,732.37 54,014,212.80 6,818,171.76
财务费用 47,191,347.10 33,602,851.15 46,495,866.84 41,431,089.69
资产减值损失 200,886,583.04 188,012,477.43 -27,956,835.35 -63,463,483.49
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 237,881,672.99 -16,226,700.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -24,554,734.26 -227,252,060.95 -72,956,855.97 15,214,222.04
加：营业外收入 67,486,254.51 28,872,608.15 1,180,145.90 1,000.00
减：营业外支出 16,016,837.96 14,276.40 7,989,278.75 489,752.25
其中：非流动资产处置损失 7,455,399.40 -47,188.24
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,914,682.29 -198,393,729.20 -79,765,988.82 14,725,469.79

减：所得税费用 19,852,533.74 4,304,246.53
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,062,148.55 -198,393,729.20 -84,070,235.35 14,725,469.79
归属于母公司所有者的净利润 6,917,596.76 -83,107,748.87
少数股东损益 144,551.79 -962,486.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 -0.70
（二）稀释每股收益 0.06 -0.70

9.2.3 现金流量表

编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元

项目本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,796,610.91 391,278,128.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,650,933.45 5,802,529.94 111,131,041.90 138,163,151.38
经营活动现金流入小计 451,447,544.36 5,802,529.94 502,409,169.95 138,163,151.38
购买商品、接受劳务支付的现金 374,221,657.73 349,724,445.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,689,929.67 1,079,211.16 13,227,088.54 826,750.27
支付的各项税费 14,144,791.92 12,843,365.53 196,714.65
支付其他与经营活动有关的现金 30,919,943.57 2,039,360.34 93,540,168.70 88,808,163.88
经营活动现金流出小计 433,976,322.89 3,118,571.50 469,335,068.05 89,831,628.80
经营活动产生的现金流量净额 17,471,221.47 2,683,958.44 33,074,101.90 48,331,522.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 209,423,862.28 2,100,000.00
取得投资收益收到的现金 917,814.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,183,500.00 3,500.00 165,093.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 448,293.60 18,218,850.72
投资活动现金流入小计 212,055,655.88 3,500.00 21,401,759.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 890,505.71 5,999.00 22,730,115.00 22,500,865.00
投资支付的现金 3,500,000.00 3,500,000.00 4,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -22,711.25
支付其他与投资活动有关的现金 603,836.38
投资活动现金流出小计 4,390,505.71 3,505,999.00 28,011,240.13 22,500,865.00
投资活动产生的现金流量净额 207,665,150.17 -3,502,499.00 -6,609,481.12 -22,500,865.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,098,643.95 13,216,453.56 376,161.80
筹资活动现金流入小计 21,098,643.95 13,216,453.56 376,161.80
偿还债务支付的现金 183,442,584.23 13,216,469.24 24,525,112.96 24,298,042.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,171,952.86 1,633.15 1,119,226.40 435,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 32,811,003.57 288,901.93
筹资活动现金流出小计 242,425,540.66 13,218,102.39 25,933,241.29 24,733,042.60
筹资活动产生的现金流量净额 -221,326,896.71 -1,648.83 -25,557,079.49 -24,733,042.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,809,474.93 -820,189.39 907,541.29 1,097,614.98
加：期初现金及现金等价物余额 5,496,399.59 1,131,295.92 4,588,858.30 33,680.94
六、期末现金及现金等价物余额 9,305,874.52 311,106.53 5,496,399.59 1,131,295.92

9.2.4 所有者权益变动表(附后)

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

母公司持有的对子公司长期股权投资，原按权益法进行核算，根据企业会计准则的规定，改为成本法，在合并报表时再按益法进行调整。由此调增母公司长期股权投资 322,813,035.92 元，调增母公司年初未分配利润323,560,301.51元，调减母公司年初资本公积747,265.59 元。
假定2006年年初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，新会计准则的上年同期净利润与原准则下上年同期净利润不存在重大差异。

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

4：湖南海天塑胶有限公司的控制公司——中圆科技于2006年9月以安置全部职工为条件，将持有股权出售给个人，上年度合并了1-9月份的利润表，本年度未纳入合并范围。
5、张家界旅游经济开发有限公司、深圳舟仁创业投资有限公司上年度合并其期末资产负债表，未合并利润表、现金流量表。本年度全部纳入合并范围。

(下转D106版)

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