报告期内,公司坚持“以产品经营为龙头”的经营理念,通过调整产业规划,优化组织架构,统筹各方工作,促进企业全面协调发展,全力打造公司核心竞争力。
(一)、完善营销体系、优化销售队伍
(1) 调整组织架构,逐步形成市场决策销售执行的营销模式。从销售政策制定,费用审批等一系列营销流程形成市场部决策与销售部执行的制衡模式。
(2)继续加强市场基础建设,稳定县乡骨干市场。在湖北、河南、广西、云南等市场开展了大、小练兵活动及专项铺市行动,县乡骨干市场得到进一步巩固与加强。
(3)强力维护主销产品的价格体系。加大了对市场价格的管理与查处力度,有步骤的减少各类销售政策,冲货乱价受到了严厉的打击与处理。
(4)通过有效的营销传播,持续保持品牌的影响力。通过定期分析研究竞争对手的媒介投放,对各广告公司及电视台的投放方案及资源项目进行专业评估,做出可行性的建议。
(二)、加快技术研发和创新,大力推进公司环保节能工作。
公司一直坚持走技术创新、自主创新的发展道路。
1、 面对日益激烈的市场竞争形势,公司坚持走利用广西特产中药两面针、九里香等研究有利于口腔健康的牙膏产品的道路,开发出“中药护龈”系列产品,在丰富公司产品线的同时,还满足了不同消费者各方面的诉求,保证每一位消费者可以用上物美价廉的“三好牙膏”。
2、为利用知识产权优势保护自我创新,公司积极推进知识产权工作,自2005年成为全区首批企业专利战略示范工程单位以来,公司积极配合知识产权局开展企业专利战略试点工作,2007年,顺利通过结题,构建专利数据库。同时,今年全年申报专利11项,其中发明专利2项。使公司专利申请总量达到63项。其中发明专利“中药牙膏”(专利号:031596517)荣获第十届中国专利优秀奖。
3、针对目前中草药牙膏市场缺乏规范的状况,公司积极与行业及国标委联系,牵头承担中草药牙膏标准的制定工作。从药材、提取工艺、产品、功效评价等方面开展中草药牙膏标准化的科研攻关,为开创中国乃至世界第一个中草药牙膏标准奠定了坚实的基础。同时,公司还参与《牙膏》、《功能性牙膏》的标准制定工作。
4、积极申建“全国口腔护理用品标准化技术委员会中草药牙膏分技术委员会”,以通过中草药牙膏分技术委员会充分发挥中草药的优势,率领民族特色的中草药牙膏产品走向标准化、规范化。
5、牙膏技改项目全面竣工投产。
2007年,公司投资的新型洁齿膏项目全面竣工投产。该项目引进了世界上最先进的物料配送、均质混合设备以及自动控制、信息管理系统,并采用了一流的生产工艺、生产厂房和物流设施,可以有效提高产品的内在品质以及生产效率,有效减少在安全生产及环境保护方面的隐患,有效降低工人的劳动强度、改善工人的工作环境。
该项目的实施,将有利于公司巩固并提升核心竞争力,为实现可持续发展,做大做强两面针这一民族品牌打下更加坚实的基础!
6、大力推进公司节能环保工作。
2007 年公司围绕节能降耗,突出抓好煤、电、水等生产关键要素,按照减量化、再利用、资源化的原则,大力推进公司环保治理和节能减排工作,加强资源综合利用,完善企业内部再生资源利用回收系统,全面推行清洁生产,通过技术改造和技术创新,提高能源利用效率,降低能源消耗,减少“三废”排放,通过技术改造、调整产品结构等手段,实现了增产不增污的发展目标。
(三)、夯实战略部署,布局战略投资
2007年,通过对自身优势的分析以及对市场环境的比较,按照公司2003年制定的总体发展战略和年初制定的计划,公司董事会于2007年8月通过了在安徽合肥购买土地及投资的议案,将合肥新芳草规划建设为公司在华东区域的集生产、物流、产品分销、技术研发为一体的大型产业基地。2007年10月,董事会通过了注资控股两面针(扬州)酒店用品有限公司的决议。通过注资两面针(扬州)酒店用品有限公司,不仅完善了公司的产品链,更提高了公司牙膏产业的盈利能力、巩固了公司的行业地位。2007年,公司还投资组建两面针房地产开发有限公司,增资成为盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司第一大股东,为公司的多元化产业发展迈出了成功的一步。
(四)、整合公司资源,实施产业规划部署与战略投资项目
1、盐城--精细化工
2007年4月--6月期间,董事会召开了两次会议,审议并通过了对盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司增资的决议,从而使两面针成为盐城捷康公司的第一大股东,大力推动了公司产业相关(适度)多元化的发展步伐。
2、合肥--日用化工
2007年8月,通过对自身优势的分析以及对市场环境的比较,按照公司的总体发展战略和年初制定的计划,董事会通过了在安徽合肥购买土地及投资的议案,将合肥新芳草规划建设为公司在华东区域的集生产、物流、产品分销、技术研发为一体的大型产业基地。
3、扬州--酒店用品
2007年10月,董事会通过了注资控股两面针(扬州)酒店用品有限公司的决议。通过注资两面针(扬州)酒店用品有限公司,进一步拓展了两面针在日化方面的产品链,提高了公司牙膏产业的盈利能力,进一步巩固了两面针在酒店用品生产销售的行业龙头地位。
4、柳州--房地产开发
2007年10月,董事会通过了投资组建两面针房地产开发有限公司的决议。为充分发挥两面针品牌及资源的优势,实现两面针多元化、跨越式发展迈出了扎实的一步。
(五)、多渠道资本运作,提高资金使用效率
“无产品经营不稳,无资本运作不富”,资本运作收益一直是公司利润的重要组成部分。2007年,公司出售中信证券、投资基金及新股申购累计实现投资收益88699万元。为提高公司资金使用效率和盈利能力,经过对资本市场的研究与分析,公司拓宽了资本运作的渠道,投资1.5亿元用于申购新股和投资证券投资基金,在2007年资本市场活跃的背景下为公司创造了较大的收益。2007年12月,公司董事会通过了投资2.0亿元参股南宁市商业银行的决议,为公司分享北部湾经济的发展成果奠定了坚实的基础。 合理的资本运作在盘活公司现有资金的同时,也给公司带来了巨大的收益,更为公司落实战略部署提供了有力的资金支持。
(六)、主营业务及经营情况说明
1、主要经销商、客户情况
前五名供应商采购金额合计(万元) | 9129.45 | 占采购总额比重 | 27.39% |
前五名经销商金额合计(万元) | 7246.69 | 占销售总额比重 | 19.10% |
2、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元
项 目 | 本年数 | 去年同期数 | 增减额 | 增减率 | 增减变动原因说明 |
资产负债表项目 | |||||
货币资金 | 680,357,480.16 | 366,282,729.01 | 314,074,751.15 | 85.75% | 股票卖出所致 |
交易性金融资产 | 34,117,832.92 | 171,854,965.53 | -137,737,132.61 | -80.15% | 股票卖出所致 |
应收票据 | 9,087,930.46 | 1,515,032.67 | 7,572,897.79 | 499.85% | 收款较多采用票据形式所致 |
其他应收款 | 248,707,236.51 | 52,717,397.53 | 195,989,838.98 | 371.77% | 投资南宁商行的项目款挂账 |
存货 | 71,634,988.74 | 80,043,127.55 | -8,408,138.81 | -10.50% | 报损存货 |
可供出售金融资产 | 2,970,191,350.00 | 1,095,420,354.24 | 1,874,770,995.76 | 171.15% | 股票价格上涨 |
在建工程 | 183,161,733.12 | 105,739,829.64 | 77,421,903.48 | 73.22% | 全塑复合管项目投资增加 |
无形资产 | 123,980,647.74 | 11,538,064.13 | 112,442,583.61 | 974.54% | 新增土地使用权及子公司盐城捷康的专利权等 |
短期借款 | 18,000,000.00 | 74,000,000.00 | -56,000,000.00 | -75.68% | 公司资金充裕,减少贷款 |
应付票据 | 25,850,000.00 | 21,506,872.20 | 4,343,127.80 | 20.19% | 收款较多采用票据形式所致 |
预收款项 | 10,621,743.16 | 16,161,472.78 | -5,539,729.62 | -34.28% | 应收款结算 |
应付职工薪酬 | 10,687,531.43 | 8,079,325.43 | 2,608,206.00 | 32.28% | 五险一金基数提高 |
应交税费 | 157,931,622.32 | 18,634,430.10 | 139,297,192.22 | 747.53% | 应交所得税增加 |
其他应付款 | 80,203,985.71 | 53,029,190.23 | 27,174,795.48 | 51.24% | 新增子公司盐城捷康的应付款 |
递延所得税负债 | 402,360,597.96 | 176,677,747.25 | 225,682,850.71 | 127.74% | 股票市值增加所致 |
股本 | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 100.00% | 半年报告利润分配资本公积转增股本所致 |
资本公积 | 2,779,409,330.26 | 1,531,771,086.28 | 1,247,638,243.98 | 81.45% | 可出售金融资产公允价值变动 |
盈余公积 | 204,244,816.38 | 140,732,806.46 | 63,512,009.92 | 45.13% | 本年提取盈余公积 |
未分配利润 | 494,670,835.48 | -70,995,886.92 | 565,666,722.40 | 796.76% | 本年实现净利 |
少数股东权益 | 151,710,642.89 | 56,625,577.82 | 95,085,065.07 | 167.92% | 新增子公司的少数股东权益 |
3、报告期内公司财务数据同比发生重大变动的说明
单位:元
项 目 | 本年数 | 去年同期数 | 增减额 | 增减率 | 增减变动原因说明 |
利润表项目 | |||||
营业税金及附加 | 2,559,078.79 | 1,907,909.52 | 651,169.27 | 34.13% | 租赁营业税的增加 |
管理费用 | 102,765,544.15 | 68,326,045.15 | 34,439,499.00 | 50.40% | 新增子公司及存货报损 |
财务费用 | -4,639,500.14 | 1,266,889.84 | -5,906,389.98 | -466.21% | 贷款减少 |
资产减值损失 | 21,102,293.60 | 32,964,312.91 | -11,862,019.31 | -35.98% | 公司计提坏帐准备减少 |
公允价值变动损益 | 9,084,219.03 | 151,132,531.75 | -142,048,312.72 | -93.99% | 股票卖出所致 |
投资收益 | 886,996,031.48 | 151,277,629.95 | 735,718,401.53 | 486.34% | 股票卖出所致 |
营业外收入 | 5,776,072.63 | 318,688.08 | 5,457,384.55 | 1712.45% | 重组收益及债务清理收益增加 |
所得税费用 | 117,224,924.05 | 37,304,389.31 | 79,920,534.74 | 214.24% | 利润总额大幅增加 |
少数股东损益 | -4,100,960.47 | -2,221,220.57 | -1,879,739.90 | 84.63% | 子公司增加所致 |
4、报告期内公司现金流量构成情况说明 单位:元
项 目 | 本年数 | 去年同期数 | 增减额 | 增减率 | 增减变动原因说明 |
现金流量表项目 | |||||
经营活动产生的现金流量净额 | -128,200,235.75 | -135,692,192.67 | 7,491,956.92 | -5.52% | |
投资活动产生的现金流量净额 | 479,980,821.57 | 173,066,254.18 | 306,914,567.39 | 177.34% | 股票卖出所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -37,704,735.91 | -49,174,049.57 | 11,469,313.66 | -23.32% | 借款减少所致 |
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元
公司名称 | 业务性质及主要产品 | 权益比例(%) | 注册资本(万元) | 资产规模(元) | 净利润(元) |
柳州惠好卫生用品有限公司 | 卫生巾、尿巾及其它家庭卫生用品的生产与销售 | 75 | USD210 | 36,983,096.07 | -1,883,629.00 |
柳州两面针进出口贸易有限公司 | 货物及技术进出口、纺织品、日用品等的销售 | 51 | RMB500 | 5,225,003.06 | -776,911.00 |
柳州两面针洗涤用品厂 | 香皂、化妆品、日用洗涤品的生产和销售等 | 51%的收益分配权 | USD40 | 21,906,702.14 | -3,276,738.09 |
广西亿康药业股份有限公司 | 药品、原料药、卫生消毒用品等的生产销售 | 55 | RMB2,000 | 103,928,265.24 | 885,814.78 |
安徽两面针.芳草日化有限公司 | 牙膏、发用化妆品、家用卫生用品的生产销售等 | 70 | RMB3,500 | 63,079,722.47 | -3,711,668.79 |
盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司 | 生产三氯蔗糖并销售本公司自产产品 | 35 | RMB5968 | 96,528,718.27 | -2,466,621.53 |
柳州两面针房地产开发公司 | 房地产开发经营、物业管理、室内外装饰、建筑工程设备租赁 | 80 | RMB10000 | 100,084,276.22 | 3,156.90 |
二、公司未来发展的展望
1、 所处行业的发展趋势
经过前些年的发展,我国国民经济发展水平已上了一个新台阶,我国正处于从低收入国家向中等收入国家发展的过渡阶段,当前我国正致力于全面建设小康社会,从长期看,随着城市化进程和工业化进程的进一步深入,日化产品作为广大居民的生活必需品,其市场需求基数巨大,并且稳定上升;同时日化产品属一次性消费品,市场需求量稳定,有利于日化企业的持续发展;而且随着消费者收入水平的提高,其对日用消费品的需求档次不断提高,进而推动高档产品的研制和生产,日化行业发展潜力非常大。当前,中国——东盟区域经济合作新格局已经形成,将为公司加强与东盟各国的合作与交流提供新的机遇。
2、未来发展的机遇和挑战及对策
(1)公司主营业务的行业环境风险
公司是以生产销售口腔卫生用品、洗涤用品以及妇女卫生用品中成药生产为主的大型日用化工及药业生产企业。由于该行业进入门槛低,同时,跨国公司凭借雄厚的资本实力和品牌优势大举进入我国市场,加剧了国内市场竞争的激烈程度。为此,我们将围绕既定的产业发展战略,整合公司现有资源、充分利用各种社会资源,成立大日化公司,进一步优化与经销商的战略伙伴模式,细分渠道,建立有广度和深度的分销与终端网络,提高主营业务的市场竞争能力和盈利水平。 强化销售队伍的建设,增强市场服务意识,提高销售队伍工作执行力。继续加强对人才的挖掘和培训,建立人才梯队,提高企业的核心战斗力。继续加大力度推进技术创新,扩大研发投入,提高新产品开发力度,提升产品的档次,提升产品的附加值,提高公司产品的销售利润率。
(2)日化行业竞争优势降低的风险
2008 年,受国际原油价格的上涨因素的影响,日化产品原材料价格及运输成本的不断上升,同时国内劳动力工资成本逐渐提高,从而促使我国日化产品生产的压力与日俱增,产品成本优势逐渐下降,并且这一局面将在短期难以有效改善。针对此风险,公司将以全面降低成本为核心,一方面通过全面宣扬勤俭节约的作风,完善内部管理制度,控制管理费用;另一方面通过对产品的生产、采购端进行有效监督,控制生产成本,同时加大供应商的选择范围等方面来有效降低成本。
(3)公司多元化战略下的企业管理风险
2007 年,虽然公司多元化战略的实施取得了有效突破,出口贸易、房地产、实业及资本运营四大板快齐头并进,协调发展,但由于公司人才结构储备不够全面,尤其是房地产、实业及资本运营等板快的管理经验不足,这势必将对公司可持续性的稳定发展带来一定风险。为有效化解以上风险,公司将通过进一步加大人才引进及培养力度,优化人力资源管理制度,建立有效的激励机制,加强企业文化建设,全面实施企业多元化人才建设战略,从而促进公司四大板块的稳定协调发展。
3、新年度经营计划
2008年将成为两面针新的历史起点,公司将以“解放思想,加速发展,管理科学,构建和谐”为指导思想,扎实经营,提高各战略投资板块的盈利能力,并将继续寻求适合的、有利于公司业绩增长的项目和投资,建立集团化管理模式,逐步实现公司有生产制造型企业向投资与经营型企业的转变。
2008年的经营目标:主营业务收入同比增长15%以上,年度利润总额同比持平。
4、资金需求及使用计划
对于公司在建和将来拟建项目的资金需求,公司将充分利用各种金融资源,筹划资金落实,保证发展所需资金及时到位;同时,公司还将通过不断强化和提高项目管理水平,加大责任考核力度,严格控制项目支出等,提高资金使用效率,减少项目投入。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
行业 | ||||||
一、工业行业 | 315,848,881.86 | 250,198,302.16 | 20.79 | -23.78 | -23.08 | 减少0.72个百分点 |
二、商业贸易 | 30,000,871.11 | 27,224,944.47 | 9.25 | 284.20 | 384.40 | 减少18.77个百分点 |
三、医药行业 | 57,972,856.31 | 38,802,151.16 | 33.07 | 47.17 | 53.28 | 减少2.67个百分点 |
公司内各业务分间互相抵销 | 24,396,021.37 | 57,786,236.60 | ||||
产品 | ||||||
牙膏 | 178,671,873.57 | 125,827,947.38 | 29.58 | -42.68 | -46.74 | 增加5.37个百分点 |
香皂 | 8,670,235.25 | 8,119,071.48 | 6.36 | -40.26 | -39.52 | 减少1.15个百分点 |
洗衣粉、洗发露及其他 | 38,117,749.94 | 38,192,875.02 | -0.2 | 37.59 | 39.63 | 减少1.46个百分点 |
卫生巾 | 65,384,805.30 | 53,871,727.22 | 17.61 | 8.36 | 12.19 | 减少2.82个百分点 |
三氯蔗糖 | 25,004,217.87 | 24,186,681.06 | 3.27 | 100 | 100 | |
进出口贸易 | 30,000,871.11 | 27,224,944.47 | 9.25 | 284.2 | 384.40 | 减少18.77个百分点 |
药品销售 | 57,972,856.31 | 38,802,151.16 | 33.07 | 47.17 | 53.28 | 减少2.67个百分点 |
公司内各业务分间互相抵销 | 24,396,021.37 | 24,396,021.37 |
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
华南地区 | 38,062,580.63 | -54.95 |
华中地区 | 29,933,249.29 | -15.40 |
华东地区 | 91,902,411.90 | -21.68 |
华北地区 | 50,313,718.07 | 47.42 |
西北地区 | 24,787,816.67 | -0.39 |
西南地区 | 114,031,737.22 | -23.14 |
东北地区 | 18,547,148.94 | 102.04 |
其他地区 | 36,243,946.56 | 364.15 |
公司内各业务分间互相抵销 | 24,396,021.37 |
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金总额 | 64,127.04 | 本年度已使用募集资金总额 | 8,567.07 | |||
已累计使用募集资金总额 | 57,208.43 | |||||
承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
新型抗菌剂的开发及应用项目 | 否 | 4,959.70 | 4,959.70 | 是 | ||
引进牙膏生产灌包装设备技术改造项目 | 否 | 2,990.00 | 2,990.00 | 是 | ||
高级卫生用纸系列技术改造项目 | 否 | 10,291.00 | 9,113.82 | 是 | ||
高级洗涤用品技术改造项目 | 否 | 5,968.00 | 5,989.09 | 是 | ||
合资生产全塑复合管牙膏项目 | 否 | 24,192.75 | 21,417.75 | 是 | ||
松香类产品深加工项目 | 否 | 3,284.00 | 0 | 否 | ||
超临界CO流体萃取技术开发应用项目 | 否 | 2,731.00 | 2,731 | 是 | ||
市场营销系统技改项目 | 否 | 4,100.00 | 4,100.00 | 是 | ||
科研开发投入 | 否 | 5,000.00 | 3,736.97 | 是 | ||
偿还银行贷款 | 否 | 2,148.35 | 2,148.35 | 是 | ||
合计 | / | 65,664.80 | 57,208.43 | / | ||
未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目) | ||||||
变更原因及变更程序说明(分具体项目) | ||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 |
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
安徽芳草日化股份有限公司 | 7,500 | 1755 | |
盐城捷康生化有限公司 | 4,390 | 4237 | |
柳州两面针房地产开发有限公司 | 26,000 | 8000 | |
合计 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计,公司2007年度实现净利润 62507.78万元,其中:母公司2007年度实现净利润63512.01万元,提取法定盈余公积金6351.2万元,加上年初未分配利润-2837.61 万元,本年度可供股东分红的利润为 54323.2万元。
根据公司实际经营情况及2008年业务安排,公司拟以2007年末总股本30000万股为基数,向本公司全体股东每10股派发2007年度现金红利7.70元(含税),派发现金红利总额为 23100万元,剩余未分配利润31223.2万元结转下一年度。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 | ||
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
广西亿康南药药业种植有限责任公司 | 控股子公司的控股子公司 | 736.46 | |||
柳州市两面针旅游用品厂 | 参股股东 | 4.459 | |||
成都同基医药有限公司 | 控股子公司的控股子公司 | 40.56 | |||
柳州市两面针旅游用品厂 | 参股股东 | 1,600.00 | |||
柳州达美实业有限责任公司 | 其他 | 82.72 | |||
柳州两面针洗涤用品厂 | 其他 | 1,625.7 | |||
合计 | / | 781.479 | 3,308.42 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况:
1、股改分置改革完成后启动管理层激励计划,具体办法由公司董事会制定并报主管部门批准后执行。2、公司第一大股东柳州市财政局承诺将在公司2005、2006和2007年度股东大会上提议公司2005年、2006年和2007年度的现金分红比例不低于当年实现的可分配利润(非累计可分配利润)的40%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
将会按要求履行。
其他对公司中小股东所作承诺及履行情况:
公司管理层对公司今后三年的业绩增长做出如下承诺:经注册会计师审计(并出具标准无保留意见审计报告),公司2006年度扣除非经常性损益后的净利润比2005年增长不低于10%;2007年度扣除非经常性损益后的净利润比2006年增长不低于15%;2008年度公司扣除非经常性损益后的净利润比2007年增长不低于20%。如果上述业绩增长不能达标,则公司管理层以其上一年度薪酬总额的50%增持公司流通股,增持的股份在任职期间及离职后半年内不得减持。
由于公司2006年度业绩达不到要求,管理层已于2007年6月-7月增持公司流通股,履行了股改承诺。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额(元) | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例(%) | 报告期损益 |
1 | 开放式基金 | 519690 | 交银稳健 | 2,000,000.00 | 1,994,107.95 | 6,253,323.12 | 18.33 | 3,322,719.44 |
2 | 开放式基金 | 160805 | 长盛同智 | 1,271,771.47 | 3,275,062.00 | 6,222,617.80 | 18.24 | 3,388,145.82 |
3 | 开放式基金 | 500029 | 基金科讯 | 6,961,594.98 | 2,353,864.00 | 5,649,273.60 | 16.56 | 1,041,542.62 |
4 | 开放式基金 | 560002 | 益民红利 | 1,990,275.00 | 3,596,576.96 | 4,376,674.50 | 12.83 | 2,646,528.44 |
5 | 封闭式基金 | 184699 | 基金同盛 | 2,785,092.07 | 1,493,300.00 | 3,404,724.00 | 9.98 | 976,051.17 |
6 | 开放式基金 | 184719 | 基金融鑫 | 2,488,692.69 | 794,100.00 | 2,707,881.00 | 7.94 | 226,088.31 |
7 | 封闭式基金 | 184700 | 基金鸿飞 | 1,797,393.87 | 591,694.00 | 1,982,174.90 | 5.81 | 184,781.03 |
8 | 封闭式基金 | 184690 | 基金同益 | 1,302,140.75 | 600,000.00 | 1,404,000.00 | 4.12 | 441,859.25 |
9 | 封闭式基金 | 184713 | 基金科翔 | 831,685.37 | 200,000.00 | 960,000.00 | 2.81 | 158,314.63 |
10 | 封闭式基金 | 184698 | 基金天元 | 738,449.81 | 333,800.00 | 874,556.00 | 2.56 | 324,886.19 |
期末持有的其他证券投资 | 212,918.81 | - | 282,608 | 0.83 | 76,589.19 | |||
报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 18,291,958.59 | |||
合计 | 22,380,014.82 | - | 34,117,832.92 | 100% | 31,079,464.68 |
报告期当期损益包括已实现投资损益和公允价值变动损益。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用 单位:元
证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
600030 | 中信证券 | 350,185,000.00 | 1 | 2,969,566,550.00 | 849,895,491.96 | 1,643,362,251.74 | 可供出售金融资产 | 法人股认购 |
601328 | 交通银行 | 40,000.00 | 0.0001 | 624,800.00 | 4,075.20 | 584,800.00 | 可供出售金融资产 | 法人股认购 |
合计 | 350,225,000.00 | - | 2,970,191,350.00 | 849,899,567.16 | 1,643,947,051.74 | - | - |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
柳州市商业银行 | 10,000,000.00 | 10,000,000 | 2.96 | 10,000,000.00 | 长期股权投资 | 法人股认购 | ||
合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 10,000,000.00 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入/卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 | |
卖出 | 中信证券 | 45,628,048 | 15,863,048 | 849,895,491.96 | ||
买入 | 中信证券 | 3,500,000.00 | 33,265,000.00 | 262,185,000.00 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额19,685,677.89元。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 2008年4月28日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 680,357,480.16 | 366,282,729.01 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 34,117,832.92 | 171,854,965.53 | |
应收票据 | 9,087,930.46 | 1,515,032.67 | |
应收账款 | 112,000,193.41 | 109,765,973.68 | |
预付款项 | 18,318,801.06 | 18,946,427.54 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 248,707,236.51 | 52,717,397.53 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 71,634,988.74 | 80,043,127.55 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 64,128.00 | 187,212.03 | |
流动资产合计 | 1,174,288,591.26 | 801,312,865.54 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | 2,970,191,350.00 | 1,095,420,354.24 | |
持有至到期投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 43,522,791.23 | 44,807,017.07 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 245,189,902.43 | 228,157,884.86 | |
在建工程 | 183,161,733.12 | 105,739,829.64 | |
工程物资 | 55,540.66 | ||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 123,980,647.74 | 11,538,064.13 | |
开发支出 | |||
商誉 | 3,617,727.77 | 3,537,278.38 | |
长期待摊费用 | 141,618.97 | 36,000.00 | |
递延所得税资产 | 133,448.25 | ||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,571,994,760.17 | 1,491,236,428.32 | |
资产总计 | 4,746,283,351.43 | 2,292,549,293.86 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 18,000,000.00 | 74,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 25,850,000.00 | 21,506,872.20 | |
应付账款 | 97,520,298.95 | 105,179,500.30 | |
预收款项 | 10,621,743.16 | 16,161,472.78 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 10,687,531.43 | 8,079,325.43 | |
应交税费 | 157,931,622.32 | 18,634,430.10 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 6,092,236.93 | 6,092,236.93 | |
其他应付款 | 80,203,985.71 | 53,029,190.23 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 1,020,350.37 | 1,419,979.69 | |
流动负债合计 | 407,927,768.87 | 304,103,007.66 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | 2,320,000.00 | ||
专项应付款 | 3,639,359.59 | 3,634,955.31 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 402,360,597.96 | 176,677,747.25 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 408,319,957.55 | 180,312,702.56 | |
负债合计 | 816,247,726.42 | 484,415,710.22 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
资本公积 | 2,779,409,330.26 | 1,531,771,086.28 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 204,244,816.38 | 140,732,806.46 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 494,670,835.48 | -70,995,886.92 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 3,778,324,982.12 | 1,751,508,005.82 | |
少数股东权益 | 151,710,642.89 | 56,625,577.82 | |
所有者权益合计 | 3,930,035,625.01 | 1,808,133,583.64 | |
负债和所有者权益总计 | 4,746,283,351.43 | 2,292,549,293.86 |
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:王为民 会计机构负责人:周卓媛
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 543,672,048.34 | 344,023,587.13 | |
交易性金融资产 | 34,117,832.92 | 171,854,965.53 | |
应收票据 | 3,140,800.00 | ||
应收账款 | 73,093,654.04 | 91,926,077.14 | |
预付款项 | 70,192,198.66 | 63,040,161.66 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 256,121,444.12 | 74,669,701.56 | |
存货 | 35,465,092.67 | 50,738,599.09 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 187,212.03 | ||
流动资产合计 | 1,015,803,070.75 | 796,440,304.14 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 2,970,191,350.00 | 1,095,420,354.24 | |
持有至到期投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 190,579,946.62 | 65,209,087.36 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 148,824,615.92 | 157,361,768.85 | |
在建工程 | 182,786,050.51 | 105,739,829.64 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 36,662,666.41 | 4,220,859.79 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 36,000.00 | ||
递延所得税资产 | 99,200.54 | ||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,531,143,830.00 | 1,429,987,899.88 | |
资产总计 | 4,546,946,900.75 | 2,226,428,204.02 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 55,000,000.00 | ||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 25,850,000.00 | 21,210,000.00 | |
应付账款 | 51,702,592.39 | 67,333,665.10 | |
预收款项 | 6,096,713.28 | 7,155,199.26 | |
应付职工薪酬 | 9,826,351.97 | 5,710,299.68 | |
应交税费 | 154,828,496.30 | 17,840,652.76 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 6,092,236.93 | 6,092,236.93 | |
其他应付款 | 87,491,108.67 | 99,870,855.96 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 981,976.63 | 444,882.88 | |
流动负债合计 | 342,869,476.17 | 280,657,792.57 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 3,157,037.09 | 3,291,217.81 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 402,360,597.96 | 176,677,747.25 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 405,517,635.05 | 179,968,965.06 | |
负债合计 | 748,387,111.22 | 460,626,757.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
资本公积 | 2,779,409,330.26 | 1,531,771,086.28 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 175,918,487.57 | 112,406,477.65 | |
未分配利润 | 543,231,971.70 | -28,376,117.54 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,798,559,789.53 | 1,765,801,446.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,546,946,900.75 | 2,226,428,204.02 |
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:王为民 会计机构负责人:周卓媛
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 429,697,785.69 | 427,890,751.89 | |
其中:营业收入 | 429,697,785.69 | 427,890,751.89 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 586,744,200.47 | 541,262,542.66 | |
其中:营业成本 | 337,823,896.29 | 318,139,490.31 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 2,559,078.79 | 1,907,909.52 | |
销售费用 | 127,132,887.78 | 118,657,894.93 | |
管理费用 | 102,765,544.15 | 68,326,045.15 | |
财务费用 | -4,639,500.14 | 1,266,889.84 | |
资产减值损失 | 21,102,293.60 | 32,964,312.91 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9,084,219.03 | 151,132,531.75 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 886,996,031.48 | 151,277,629.95 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,778,311.89 | -2,562,436.75 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 739,033,835.73 | 189,038,370.93 | |
加:营业外收入 | 5,776,072.63 | 318,688.08 | |
减:营业外支出 | 2,507,212.46 | 3,175,911.65 | |
其中:非流动资产处置损失 | 1,505,107.80 | 445,239.33 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 742,302,695.90 | 186,181,147.36 | |
减:所得税费用 | 117,224,924.05 | 37,304,389.31 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 625,077,771.85 | 148,876,758.05 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 629,178,732.32 | 151,097,978.62 | |
少数股东损益 | -4,100,960.47 | -2,221,220.57 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 2.0973 | 0.5037 | |
(二)稀释每股收益 | 2.0973 | 0.5037 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:王为民 会计机构负责人:周卓媛
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 223,887,561.52 | 321,692,415.93 | |
减:营业成本 | 177,479,882.30 | 260,108,000.25 | |
营业税金及附加 | 1,646,920.45 | 1,287,874.42 | |
销售费用 | 93,364,108.10 | 86,405,587.74 | |
管理费用 | 79,373,404.60 | 44,814,946.47 | |
财务费用 | -5,635,068.69 | 192,431.41 | |
资产减值损失 | 20,998,893.48 | 29,074,503.86 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9,084,219.03 | 151,132,531.75 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 887,858,343.87 | 151,254,672.74 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -317,640.74 | -2,585,393.96 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 753,601,984.18 | 202,196,276.27 | |
加:营业外收入 | 619,315.89 | 10,027.61 | |
减:营业外支出 | 1,914,204.88 | 2,897,441.31 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 1,499,808.77 | 445,239.33 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 752,307,095.19 | 199,308,862.57 | |
减:所得税费用 | 117,186,996.03 | 37,245,331.08 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 635,120,099.16 | 162,063,531.49 |
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:王为民 会计机构负责人:周卓媛
(下转D159版)