2007年12月31日合并及母公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
企业负责人：贾鸿祥 主管会计工作的负责人：高斌华 会计机构负责人：郭梅
2007年度合并及母公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
企业负责人：贾鸿祥 主管会计工作的负责人：高斌华 会计机构负责人：郭梅
2007年度合并及母公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
■
企业负责人：贾鸿祥 主管会计工作的负责人：高斌华 会计机构负责人：郭梅
(十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
天津市海运股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
2007年1月1号
单位:元 币种:人民币
■
(十五)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
■
上述财务指标的计算方法：
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE = ————————————————
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS = ————————————————
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、2006年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
■
| 项目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未确认投资损失 | 累计亏损 | 外币报表折算差额 | |||
| 2005年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 120,936,536 | (163,439,064) | (880,346,817) | - | - | 13,504,137 |
| 会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | |||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | |||
| 首次执行企业会计准则 | - | - | (9,644,996) | 163,439,064 | 9,644,996 | 1,470,364 | 1,470,364 | ||
| 2006年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | - | (870,701,821) | - | 1,470,364 | 14,974,501 |
| 2006年度增减变动额 | |||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (235,604,795) | - | (161,921) | (235,766,716) | |
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东投入和减少资本 | |||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 财务报表合并范围变化 | - | - | - | - | 163,845,297 | 8,793,961 | 172,639,258 | ||
| 利润分配 | |||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | |||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东权益内部结转 | |||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | |||||||||
| 2006年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (942,461,319) | - | 10,102,404 | (48,152,957) | |
| 2007年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (942,461,319) | - | 10,102,404 | (48,152,957) | |
| 2007年度增减变动额 | |||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (148,784,609) | - | 347,605 | (148,437,004) | |
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 股东投入和减少资本 | |||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 财务报表合并范围变化 | - | - | - | - | - | 3,136,303 | (669,445) | 2,466,858 | |
| 利润分配 | |||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东权益内部结转 | |||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2007年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (1,088,109,625) | - | 9,780,564 | (194,123,103) | |
| 项目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未确认投资损失 | 累计亏损 | 外币报表折算差额 | |||
| 2005年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 120,936,536 | (163,439,064) | (880,346,817) | - | - | 13,504,137 |
| 会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | |||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | |||
| 首次执行企业会计准则 | - | - | (9,644,996) | 163,439,064 | 9,644,996 | 1,470,364 | 1,470,364 | ||
| 2006年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | - | (870,701,821) | - | 1,470,364 | 14,974,501 |
| 2006年度增减变动额 | |||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (235,604,795) | - | (161,921) | (235,766,716) | |
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东投入和减少资本 | |||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 财务报表合并范围变化 | - | - | - | - | 163,845,297 | 8,793,961 | 172,639,258 | ||
| 利润分配 | |||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | |||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东权益内部结转 | |||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | |||||||||
| 2006年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (942,461,319) | - | 10,102,404 | (48,152,957) | |
| 2007年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (942,461,319) | - | 10,102,404 | (48,152,957) | |
| 2007年度增减变动额 | |||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (148,784,609) | - | 347,605 | (148,437,004) | |
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 股东投入和减少资本 | |||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 财务报表合并范围变化 | - | - | - | - | - | 3,136,303 | (669,445) | 2,466,858 | |
| 利润分配 | |||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 股东权益内部结转 | |||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2007年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 280,265,598 | - | 111,291,540 | (1,088,109,625) | - | 9,780,564 | (194,123,103) | |
企业负责人：贾鸿祥 主管会计工作的负责人：高斌华 会计机构负责人：郭梅
2007年度母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
| 项目 | 附注 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 累计亏损 | 股东权益合计 | |
| 2005年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 293,050,065 | - | 111,291,540 | (710,744,708) | 186,245,717 | ||
| 会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | ||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | ||
| 首次执行企业会计准则 | - | (5,234,630) | - | (221,973,213) | (227,207,843) | |||
| 2006年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 287,815,435 | - | 111,291,540 | (932,717,921) | (40,962,126) | ||
| 2006年度增减变动额 | ||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (116,648,805) | (116,648,805) | ||
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | ||
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | ||
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股东投入和减少资本 | ||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 利润分配 | ||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股东权益内部结转 | ||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2006年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 287,815,435 | - | 111,291,540 | (1,049,366,726) | (157,610,931) | ||
| 2007年1月1日年初余额 | 492,648,820 | 287,815,435 | 111,291,540 | (1,049,366,726) | (157,610,931) | |||
| 2007年度增减变动额 | ||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | (91,270,271) | (91,270,271) | ||
| 直接计入股东权益的利得 | - | - | - | - | - | - | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | ||
| 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | ||
| 与计入股东权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股东投入和减少资本 | ||||||||
| 股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 利润分配 | ||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 股东权益内部结转 | ||||||||
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | ||
| 盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2007年12月31日年末余额 | 492,648,820 | 287,815,435 | - | 111,291,540 | (1,140,636,997) | (248,881,202) | ||
企业负责人：贾鸿祥 主管会计工作的负责人：高斌华 会计机构负责人：郭梅