10、根据六安市养老保险基金管理中心发布的养老险函【2007】45号，本公司下属子公司六安华源对欠缴的社会保险予以补提，其中：2005年欠缴社会保险本金1,005,843.00元、利息51,333元；2006年欠缴社会保险本金3,175,967.00元、利息26,035.00元。本事项调增年初应付职工薪酬4,181,810.00元，调增年初应付利息77,368.00元，调减上年年初未分配利润1,057,176.00元，调增上年管理费用3,175,967.00元，调增上年财务费用26,035.00元。

11、本公司对2006年招商银行扣划的本公司银行借款本金误计入财务费用，本年予以追溯调整，调减年初短期借款1,719,000.00元，调减上年财务费用1,719,000.00元。

12、本公司下属上海华源针织时装有限公司10%的股东上海市金山区亭林镇对外经济发展公司（以下简称亭林发展），以收取管理费的形式每年享有30万元固定回报，其余不再享有股利分配及承担债务。亭林发展于2007年7月向法院提起诉讼，要求本公司偿付截止至2005年底的固定回报100万元。2007年8月6日，上海市金山人民法院判决上海华源针织时装有限公司败诉。本年对该事项追溯调减上年年初未分配利润100万元，调增年初应付股利100万元。

13、根据泰政办发[2006]42号文件《关于进一步加强住房公积金缴存工作的通知》，本公司下属姜堰色织分公司及上海香榭里家用纺织品有限公司本年分别补充计提2006年职工住房公积金477,000.00元和475,200.00元，本事项调增年初应付职工薪酬952,200.00元，调增上年管理费用952,200.00元。

上述会计差错更正对于少数股东权益的影响为-19,472,428.44元。

二、前期差错更正事项影响汇总

结合会计政策变更，影响情况汇总如下：

项目	2007年1月1日
	调整前	政策变更调整金额	前期差错调整金额	调整后
股本	472,144,227.00			472,144,227.00
资本公积	605,976,769.76		-19,917,027.06	586,059,742.70
盈余公积	211,722,228.19	-133,318,237.38		78,403,990.81
未分配利润	-1,079,549,591.33	-7,900,788.86	-101,740,200.94	-1,189,190,581.13
归属于母公司股东权益	210,293,633.62	-141,219,026.24	-121,657,228.00	-52,582,620.62
少数股东权益	170,634,826.14	-5,798,131.74	-19,472,428.44	145,364,265.96
股东权益合计	380,928,459.76	-147,017,157.98	-141,129,656.44	92,781,645.34

续上表

项目	2006年1月1日
	调整前	政策变更调整金额	前期差错调整金额	调整后
股本	472,144,227.00			472,144,227.00
资本公积	599,660,196.00		-19,910,376.02	579,749,819.98
盈余公积	208,559,039.81	-130,155,049.00		78,403,990.81
未分配利润	-437,277,994.84	59,645,000.37	-63,560,264.02	-441,193,258.49
归属于母公司股东权益	843,085,467.97	-70,510,048.63	-83,470,640.04	689,104,779.30
少数股东权益	197,835,317.46	-9,484,434.99	-20,320,399.97	168,030,482.50
股东权益合计	1,040,920,785.43	-79,994,483.62	-103,791,040.01	857,135,261.80

三、董事会、监事会和独立董事对该事项的意见：

他们认为：对重大会计差错所述事项所作出的追溯调整，是合理的，符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定。

9.5 与2006年度报告相比，合并范围发生了变化。

1、下列已处置公司不再纳入合并报表范围：①海阳华源有限公司；②新余华源远东纺织有限公司；③上海华源企业发展进出口有限公司；④浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司；⑤嘉兴华源羊绒制品有限公司；⑥嘉兴兰宝进出口有限责任公司；⑦上海华源兰宝进出口有限公司；⑧上海兰宝服饰有限公司、 2、新纳入合并范围子公司情况：公司对原委托上海米狼服饰有限公司管理的下属子公司奉化步云西裤有限公司及委托安徽六安纺织厂管理的孙公司新远纺织有限公司未予合并，由于上述托管协议实际未履行，托管期间被托管公司实际仍为本公司控制。按照新准则要求，本期将上述两公司纳入合并范围，并进行了追溯调整。

上海华源企业发展股份有限公司

董    事    会

二〇〇八年四月二十八日

　　合并资产负债表

　　企财01表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　合并资产负债表（续）

　　企财01表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　合并利润表

　　企财02表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年度 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　合并现金流量表

　　企财03表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年度 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　母公司资产负债表

　　企财01表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　母公司资产负债表（续）

　　企财01表

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　母公司利润表

　　企财02表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年度 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

　　母公司现金流量表

　　企财03表

　　编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2007年度 金额单位：元

　　■

　　法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

合并所有者权益变动表

编制单位：上海华源企业发展股份有限公司              2007年度 金额单位:元

项 目	本期金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	472,144,227.00	605,976,769.76		211,722,228.19		-1,079,549,591.33		170,634,826.14	380,928,459.76
加：会计政策变更				-133,318,237.38		-7,900,788.86		-5,798,131.74	-147,017,157.98
前期差错更正		-19,917,027.06				-101,740,200.94		-19,472,428.44	-141,129,656.44
二、本年年初余额	472,144,227.00	586,059,742.70		78,403,990.81		-1,189,190,581.13		145,364,265.96	92,781,645.34
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	80,028,000.00	-81,684,610.89				69,465,816.48		-35,432,517.41	32,376,688.18
（一）净利润						38,484,732.68		-8,238,623.64	30,246,109.04
（二）直接计入股东权益的利得和损失		8,531,839.72				30,981,083.80		3,818,825.77	43,331,749.29
1.可供出售金融资产公允价值变动净额		8,531,839.72						3,818,825.77	12,350,665.49
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他						30,981,083.80			30,981,083.80
上述（一）和（二）小计		8,531,839.72				69,465,816.48		-4,419,797.87	73,577,858.33
（三）股东投入和减少资本								-29,915,924.02	-29,915,924.02
1.所在者投入资本								1,000,000.00	1,000,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他								-30,915,924.02	-30,915,924.02
（四）利润分配								-1,096,795.52	-1,096,795.52
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配								-1,096,795.52	-1,096,795.52
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转	80,028,000.00	-90,216,450.61							-10,188,450.61
1.资本公积转增资本（或股本）	80,028,000.00	-80,028,000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他		-10,188,450.61							-10,188,450.61
四、本年年末余额	552,172,227.00	504,375,131.81		78,403,990.81		-1,119,724,764.65		109,931,748.55	125,158,333.51

法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

合并所有者权益变动表(续)

编制单位：上海华源企业发展股份有限公司      2007年度 金额单位:元

项 目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	472,144,227.00	599,660,196.00		208,559,039.81		-437,277,994.84		197,835,317.46	1,040,920,785.43
加：会计政策变更				-130,155,049.00		59,645,000.37		-9,484,434.99	-79,994,483.62
前期差错更正		-19,910,376.02				-63,560,264.02		-20,320,399.97	-103,791,040.01
二、本年年初余额	472,144,227.00	579,749,819.98		78,403,990.81		-441,193,258.49		168,030,482.50	857,135,261.80
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		6,309,922.72				-747,997,322.64		-22,666,216.54	-764,353,616.46
（一）净利润						-745,839,444.90		8,144,053.94	-737,695,390.96
（二）直接计入股东权益的利得和损失		6,316,573.76						4,511,680.95	10,828,254.71
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他		6,316,573.76						4,511,680.95	10,828,254.71
上述（一）和（二）小计		6,316,573.76				-745,839,444.90		12,655,734.89	-726,867,136.25
（三）股东投入和减少资本								-20,893,368.49	-20,893,368.49
1.所在者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他								-20,893,368.49	-20,893,368.49
（四）利润分配						-2,157,877.74		-14,428,582.94	-16,586,460.68
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配								-321,180.00	-321,180.00
4.其他						-2,157,877.74		-14,107,402.94	-16,265,280.68
（五）所有者权益内部结转		-6,651.04							-6,651.04
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他		-6,651.04							-6,651.04
四、本年年末余额	472,144,227.00	586,059,742.70		78,403,990.81		-1,189,190,581.13		145,364,265.96	92,781,645.34

法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

母公司所有者权益变动表

编制单位：上海华源企业发展股份有限公司          2007年度

项 目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	472,144,227.00	605,976,769.76		115,515,640.30		-929,373,799.74		264,262,837.32
加：会计政策变更		-16,966,123.47		-37,111,649.49		21,466,507.56		-32,611,265.40
前期差错更正						-40,318,014.43		-40,318,014.43
二、本年年初余额	472,144,227.00	589,010,646.29		78,403,990.81		-948,225,306.61		191,333,557.49
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	80,028,000.00	-80,028,000.00				279,209,594.68		279,209,594.68
（一）净利润						279,209,594.68		279,209,594.68
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二）小计						279,209,594.68		279,209,594.68
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或股东）的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转	80,028,000.00	-80,028,000.00
1.资本公积转增资本（或股本）	80,028,000.00	-80,028,000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	552,172,227.00	508,982,646.29		78,403,990.81		-669,015,711.93		470,543,152.17

法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶

                        母公司所有者权益变动表(续)

编制单位：上海华源企业发展股份有限公司          2007年度

项 目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	股东权益合计
一、上年年末余额	472,144,227.00	599,660,196.00		115,515,640.30		-344,234,595.33		843,085,467.97
加：会计政策变更		-11,805,180.58		-37,111,649.49		-106,764,390.16		-155,681,220.23
前期差错更正						-36,124,000.00		-36,124,000.00
二、本年年初余额	472,144,227.00	587,855,015.42		78,403,990.81		-487,122,985.49		651,280,247.74
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		1,155,630.87				-461,102,321.12		-459,946,690.25
（一）净利润						-461,102,321.12		-461,102,321.12
（二）直接计入股东权益的利得和损失		1,155,630.87						1,155,630.87
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他		1,155,630.87						1,155,630.87
上述（一）和（二）小计		1,155,630.87				-461,102,321.12		-459,946,690.25
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东（或股东）的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	472,144,227.00	589,010,646.29		78,403,990.81		-948,225,306.61		191,333,557.49

法定代表人：吉群力            主管会计工作负责人：崔茂新     会计机构负责人：王吉陶