母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 重庆四维控股(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	377,685,000.00	30,151,590.25		35,953,824.62	83,727,003.19	527,517,418.06
加：会计政策变更		-286,097.22		-1,739,720.46	-8,549,507.18	-10,575,324.86
前期差错更正
二、本年年初余额	377,685,000.00	29,865,493.03		34,214,104.16	75,177,496.01	516,942,093.20
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		-2,005,662.29		1,486,436.60	6,968,284.54	6,449,058.85
（一）净利润					6,965,983.41	6,965,983.41
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-2,005,662.29		789,838.26	4,475,750.15	3,259,926.12
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		3,316,838.58				3,316,838.58
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-5,322,500.87		789,838.26	4,475,750.15	-56,912.46
上述（一）和（二）小计		-2,005,662.29		789,838.26	11,441,733.56	10,225,909.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				696,598.34	-4,473,449.02	-3,776,850.68
1．提取盈余公积				696,598.34	-696,598.34
2．对所有者（或股东）的分配					-3,776,850.68	-3,776,850.68
3．其他

（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	377,685,000.00	27,859,830.74		35,700,540.76	82,145,780.55	523,391,152.05

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	346,500,000.00	32,078,189.62		34,821,134.50	105,966,190.09	519,365,514.21
加：会计政策变更		-1,305,456.68		-1,658,159.12	-7,815,455.05	-10,779,070.85
前期差错更正
二、本年年初余额	346,500,000.00	30,772,732.94		33,162,975.38	98,150,735.04	508,586,443.36
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	31,185,000.00	-907,239.91		1,051,128.78	-22,973,239.03	8,355,649.84
（一）净利润					10,491,860.17	10,491,860.17
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-907,239.91		1,942.76	17,484.82	-887,812.33
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		1,019,359.46				1,019,359.46
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-1,926,599.37		1,942.76	17,484.82	-1,907,171.79
上述（一）和（二）小计		-907,239.91		1,942.76	10,509,344.99	9,604,047.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他

（四）利润分配				1,049,186.02	-2,297,584.02	-1,248,398.00
1．提取盈余公积				1,049,186.02	-1,049,186.02
2．对所有者（或股东）的分配					-1,248,398.00	-1,248,398.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转	31,185,000.00				-31,185,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他	31,185,000.00				-31,185,000.00
四、本期期末余额	377,685,000.00	29,865,493.03		34,214,104.16	75,177,496.01	516,942,093.20

公司法定代表人:雷刚     主管会计工作负责人:陈锡贵     会计机构负责人:许静

9.3 本报告期会计政策发生变更。

公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应变更。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整，同时按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下：

A、公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。该项会计政策变更的各年影响数如下：

项 目	2007年度		2006年度
	合并报表	母公司报表	合并报表	母公司报表
年初留存收益	3,125,862.36	3,065,535.29	2,816,432.32	2,770,058.72
净利润	-524,672.89	-588,716.97	309,430.04	295,476.57

B、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第20号—企业合并》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》以及《企业会计准则实施问题专家工作组意见（三）》等，对公司长期投资以及合并事项进行追溯调整。该项会计政策变更的各年影响数如下：

项 目	2007年度		2006年度
	合并报表	母公司报表	合并报表	母公司报表
资本公积	1,626,673.90	-286,097.22	607,314.44	-1,305,456.68
年初留存收益	-652,775.77	-13,213,684.93	-890,604.39	-12,021,362.59
净利润		-3,927,319.49	237,828.62	-1,192,322.34

C、根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见（二）》，对公司内部退休人员在确认内退的当年，公司应当将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），将其计入当期损益，并追溯调整各年的内退人员费用。该项会计政策变更对各年的影响数如下：

项 目	2007年度		2006年度
	合并报表	母公司报表	合并报表	母公司报表
年初留存收益	-141,078.00	-141,078.00	-222,310.30	-222,310.30
净利润	29,278.80	29,278.80	81,232.30	81,232.30

以上三项会计政策变更对合并报表留存收益累计影响数如下：

项 目	2007年度		2006年度
	合并报表	母公司报表	合并报表	母公司报表
资本公积	1,626,673.90	-286,097.22	607,314.44	-1,305,456.68
年初留存收益	2,332,008.59	-10,289,227.64	1,703,517.63	-9,473,614.17
净利润	-495,394.09	-4,486,757.66	628,490.96	-815,613.47

注：追溯调整累计影响2006年1月1日少数股东权益178,934.12元，累计影响2007年1月1日少数股东权益105,020.23元。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

重庆四维控股（集团）股份有限公司

董事长：雷刚

2008年4月28日