利润表
编制单位：吉林信达 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业总收入 | 420,504.07 | 80,038,962.12 | 15,038,316.56 |
| 其中：营业收入 | 420,504.07 | 80,038,962.12 | 15,038,316.56 |
| 二、营业总成本 | 1,457,180.61 | 90,635,919.37 | 24,496,013.49 |
| 其中：营业成本 | 417,321.42 | 58,858,870.25 | 3,173,651.97 |
| 营业税金及附加 | 27,062.83 | 4,404,085.50 | 827,107.41 |
| 销售费用 | 2,843.10 | 3,347,564.84 | 8,963,390.32 |
| 管理费用 | 1,012,873.99 | 23,089,336.04 | 10,619,916.01 |
| 财务费用 | -3,661.00 | 936,840.47 | 1,277,613.00 |
| 资产减值损失 | 740.27 | -777.73 | -365,665.22 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 38,060.36 | 9,044,525.01 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 三、营业利润（损失以“－”号填列） | -998,616.18 | -1,552,432.24 | -9,457,696.93 |
| 加：营业外收入 | - | 31,288.66 | 4,634.08 |
| 减：营业外支出 | - | 66,585.72 | 70,925.93 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 70,925.93 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | -998,616.18 | -1,587,729.30 | -9,523,988.78 |
| 减：所得税费用 | -216,002.77 | 1,496,625.82 | -2,385,878.58 |
| 五、净利润（净亏损以"－"号填列） | -782,613.41 | -3,084,355.12 | -7,138,110.20 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -782,613.41 | -3,084,355.12 | -7,138,110.20 |
| 少数股东损益 | - | - | - |
现金流量表
编制单位：吉林信达 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,037,214.70 | 75,505,585.50 | 21,864,836.41 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 56,658,861.31 | 24,693,977.57 | 411,877.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 57,696,076.01 | 100,199,563.07 | 22,276,713.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 59,294,765.39 | 130,927,531.16 | 41,065,378.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 946,705.81 | 6,949,677.15 | 4,821,383.37 |
| 支付的各项税费 | 39,937.62 | 4,639,383.11 | 1,371,657.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,823,746.96 | 271,858,778.82 | 4,986,109.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 81,105,155.78 | 414,375,370.24 | 52,244,528.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,409,079.77 | -314,175,807.17 | -29,967,815.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 45,870.00 | 84,363,320.00 | 3,400,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 38,060.36 | 9,044,525.01 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 1,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 32,020,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 83,930.36 | 125,427,845.01 | 8,401,300.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,712,657.00 | 1,809,764.62 | 95,880.00 |
| 投资支付的现金 | 45,870.00 | 59,070,820.00 | 38,800,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | - | 255,000.00 | 1,620,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,758,527.00 | 61,135,584.62 | 40,515,880.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,674,596.64 | 64,292,260.39 | -32,114,580.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 250,000,000.00 | 53,000,000.00 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | 320,000,000.00 | 84,500,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 37,413.39 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 285,037,413.39 | 373,000,000.00 | 84,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 47,500,000.00 | 99,500,000.00 | 19,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 5,037,131.13 | 779,090.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 2,607,222.22 | 120,200.50 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,107,222.22 | 104,657,331.63 | 20,279,090.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 234,930,191.17 | 268,342,668.37 | 64,220,910.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 205,846,514.76 | 18,459,121.59 | 2,138,514.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,067,384.57 | 8,608,262.98 | 6,469,748.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 232,913,899.33 | 27,067,384.57 | 8,608,262.98 |
（九）上海立人
中瑞岳华对上海立人最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具中瑞岳华专审字[2008]第699号《专项审计报告》，审计意见类型为无保留意见的专项审计报告。
上海立人最近两年及一期经审计的财务报表如下：
资产负债表
编制单位：上海立人 单位金额：元
| 资产 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 128,316,461.53 | 166,421,901.80 | 51,428,796.51 |
| 交易性金融资产 | 37,215,539.89 | 225,412,998.95 | 195,903,434.16 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 6,203,272.93 | 6,025,280.25 | 858,169.40 |
| 预付款项 | 90.00 | 5,090.00 | 45,000.00 |
| 应收利息 | |||
| 其他应收款 | 79,469,180.76 | 36,313,000.94 | 45,823,460.46 |
| 存货 | 2,843,833.58 | 3,350,296.70 | 3,410,103.64 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 36,688,000.00 | 39,678,475.08 | 46,368,000.00 |
| 流动资产合计 | 290,736,378.69 | 477,207,043.72 | 343,836,964.17 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17,318,766.84 | 17,318,766.84 | |
| 投资性房地产 | 200,496,382.46 | 202,694,856.10 | 56,886,288.90 |
| 固定资产 | 1,136,465,182.84 | 10,207,278.53 | 9,141,797.53 |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 93,666.74 | 108,077.00 | 151,307.80 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 221,074.00 | 271,028.72 | 396,095.41 |
| 递延所得税资产 | 2,649,386.82 | 366,121.62 | 219,191.58 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,339,925,692.86 | 230,966,128.81 | 84,113,448.06 |
| 资产总计 | 1,630,662,071.55 | 708,173,172.53 | 427,950,412.23 |
| 负债和股东权益 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 130,000,000.00 | 136,500,000.00 | 6,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 30,133,749.68 | 29,996,173.88 | 51,204,663.82 |
| 预收款项 | 177,000.00 | 185,190.00 | 127,478.25 |
| 应付职工薪酬 | 697,271.23 | 681,719.32 | 1,072,476.55 |
| 应交税费 | 12,089,861.83 | 14,792,575.12 | 879,724.58 |
| 应付利息 | 2,783,233.89 | 1,185,232.50 | |
| 其他应付款 | 415,726,659.91 | 278,239,656.01 | 229,468,425.69 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 591,607,776.54 | 461,580,546.83 | 288,752,768.89 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 11,490,378.43 | 10,605,842.92 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 11,490,378.43 | 10,605,842.92 | |
| 负债合计 | 591,607,776.54 | 473,070,925.26 | 299,358,611.81 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 1,000,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 资本公积 | 3,173,058.84 | 34,448,178.17 | 540,000.00 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 10,000,000.00 | 20,710,255.81 | 17,622,651.14 |
| 未分配利润 | -6,654,995.16 | 114,131,281.62 | 62,905,999.17 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司股东权益小计 | 1,006,518,063.68 | 209,289,715.60 | 121,068,650.31 |
| 少数股东权益 | 32,536,231.33 | 25,812,531.67 | 7,523,150.11 |
| 股东权益合计 | 1,039,054,295.01 | 235,102,247.27 | 128,591,800.42 |
| 负债和股东权益总计 | 1,630,662,071.55 | 708,173,172.53 | 427,950,412.23 |
利润表
编制单位：上海立人 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业总收入 | 11,941,602.65 | 29,628,958.01 | 11,031,054.47 |
| 其中：营业收入 | 11,941,602.65 | 29,628,958.01 | 11,031,054.47 |
| 二、营业总成本 | 20,158,155.56 | -28,653,222.21 | 25,125,074.99 |
| 其中：营业成本 | 3,304,610.86 | 9,594,043.05 | 5,590,143.90 |
| 营业税金及附加 | 596,576.25 | 1,475,094.23 | 254,361.17 |
| 销售费用 | 424,877.63 | 1,414,069.29 | 1,438,825.34 |
| 管理费用 | 10,689,317.68 | 16,019,325.85 | 6,325,956.07 |
| 财务费用 | 4,120,412.41 | 11,714,318.79 | 732,473.35 |
| 资产减值损失 | 1,006,689.07 | 797,060.43 | 412,913.78 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -11,606,199.76 | 5,896,903.35 | -18,328,312.65 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 11,590,528.10 | 63,770,230.50 | 7,957,911.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 三、营业利润（损失以“－”号填列） | -8,216,552.91 | 58,282,180.22 | -14,094,020.52 |
| 加：营业外收入 | 4,720.97 | 61,809.84 | |
| 减：营业外支出 | 11,831.67 | 1,000.00 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 11,831.67 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | -8,228,384.58 | 58,285,901.19 | -14,032,210.68 |
| 减：所得税费用 | -1,451,164.87 | 9,275,929.20 | -1,948,248.83 |
| 五、净利润（净亏损以"－"号填列） | -6,777,219.71 | 49,009,971.99 | -12,083,961.85 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -7,063,750.62 | 50,823,816.09 | -11,849,159.24 |
| 少数股东损益 | 286,530.91 | -1,813,844.10 | -234,802.61 |
现金流量表
编制单位：上海立人 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,903,418.31 | 25,971,570.34 | 10,038,654.80 |
| 收到的税费返还 | 7,423.81 | ||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 271,574,862.92 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 11,903,418.31 | 297,553,857.07 | 10,038,654.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,630,482.46 | 6,656,606.23 | 4,975,885.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,080,048.07 | 5,223,803.12 | 1,969,962.82 |
| 支付的各项税费 | 7,188,269.19 | 5,396,006.47 | 898,730.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 136,087,850.82 | 11,309,791.96 | 13,359,686.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 150,986,650.54 | 28,586,207.78 | 21,204,266.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,083,232.23 | 268,967,649.29 | -11,165,611.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 308,822,581.09 | 961,769,681.61 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,522,318.18 | 3,061,903.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,097.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 308,822,581.09 | 967,291,999.79 | 3,133,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 801,074,310.00 | 148,025,155.00 | 2,907,129.64 |
| 投资支付的现金 | 220,195,149.55 | 916,854,430.74 | 76,098,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 984,023.74 | 48,029,344.67 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,022,253,483.29 | 1,064,879,585.74 | 127,034,474.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -713,430,902.20 | -97,587,585.95 | -123,901,474.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 870,000,000.00 | 20,000,000.00 | 7,500,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 86,500,000.00 | 445,000,000.00 | 195,680,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 956,500,000.00 | 465,000,000.00 | 203,180,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 139,400,000.00 | 506,800,000.00 | 20,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,691,305.84 | 14,586,958.05 | 3,904,996.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 5,362,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 142,091,305.84 | 521,386,958.05 | 29,266,996.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 814,408,694.16 | -56,386,958.05 | 173,913,003.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,105,440.27 | 114,993,105.29 | 38,845,917.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 166,421,901.80 | 51,428,796.51 | 12,582,879.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 128,316,461.53 | 166,421,901.80 | 51,428,796.51 |
（十）合肥润信
中瑞岳华对合肥润信最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具中瑞岳华专审字[2008]第700号《专项审计报告》，审计意见类型为无保留意见的专项审计报告。
合肥润信最近两年及一期经审计的财务报表如下：
资产负债表
编制单位：合肥润信 单位金额：元
| 资产 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,823,511.60 | 90,867,175.60 | 9,993,867.75 |
| 交易性金融资产 | - | - | 94,400.00 |
| 应收票据 | - | - | - |
| 应收账款 | - | - | - |
| 预付款项 | 23,868,424.83 | 21,208,554.66 | 60,560,988.95 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 15,815,719.43 | 667,508.86 | 27,898.00 |
| 存货 | 184,902,001.81 | 161,190,717.44 | 91,746,578.48 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | - | - |
| 流动资产合计 | 272,409,657.67 | 273,933,956.56 | 162,423,733.18 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 664,523.52 | 691,803.06 | 709,652.89 |
| 在建工程 | - | - | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | - | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 9,254.25 | 11,512.38 | 260.70 |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | 673,777.77 | 703,315.44 | 709,913.59 |
| 资产总计 | 273,083,435.44 | 274,637,272.00 | 163,133,646.77 |
| 负债和股东权益 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 2,892,313.38 | 1,909,837.27 | 31,000.00 |
| 预收款项 | 183,082,838.82 | 113,467,118.82 | 36,853,135.71 |
| 应付职工薪酬 | 89,169.64 | 49,878.82 | 10,470.86 |
| 应交税费 | -10,859,113.99 | -2,893,893.54 | -1,761,425.62 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | 13,239,763.75 | 74,434,559.26 | 85,097,940.06 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 188,444,971.60 | 186,967,500.63 | 120,231,121.01 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | - |
| 负债合计 | 228,444,971.60 | 226,967,500.63 | 120,231,121.01 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 资本公积 | - | - | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | - | - |
| 未分配利润 | -5,361,536.16 | -2,330,228.63 | -7,097,474.24 |
| 股东权益合计 | 44,638,463.84 | 47,669,771.37 | 42,902,525.76 |
| 负债和股东权益总计 | 273,083,435.44 | 274,637,272.00 | 163,133,646.77 |
利润表
编制单位：合肥润信 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业收入 | - | 51,782,081.85 | - |
| 减：营业成本 | - | 36,912,783.79 | - |
| 营业税金及附加 | - | 3,132,815.95 | - |
| 销售费用 | 1,248,842.44 | 4,457,450.71 | 2,876,325.59 |
| 管理费用 | 1,847,245.98 | 3,161,888.46 | 3,102,587.15 |
| 财务费用 | -71,225.52 | -187,040.88 | -8,117.26 |
| 资产减值损失 | 2,131.00 | 34,095.99 | 790.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | - | 486,338.18 | 294,592.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 二、营业利润（损失以“－”号填列） | -3,026,993.90 | 4,756,426.01 | -5,676,992.86 |
| 加：营业外收入 | - | 2,366.01 | - |
| 减：营业外支出 | 2,055.50 | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | -3,029,049.40 | 4,758,792.02 | -5,676,992.86 |
| 减：所得税费用 | 2,258.13 | -8,453.59 | -260.70 |
| 四、净利润（净亏损以"－"号填列） | -3,031,307.53 | 4,767,245.61 | -5,676,732.16 |
现金流量表
编制单位：合肥润信 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,615,720.00 | 128,396,664.96 | 36,853,135.71 |
| 收到的税费返还 | - | 330,000.00 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | - | 71,525,059.21 | 2,396,052.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 69,615,720.00 | 200,251,724.17 | 39,249,188.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,512,419.16 | 44,777,612.06 | 51,358,197.02 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,239,737.50 | 1,687,079.20 | 1,083,584.16 |
| 支付的各项税费 | 8,113,749.76 | 4,538,099.86 | 1,954,659.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,793,477.58 | 9,797,146.43 | 4,429,827.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 112,659,384.00 | 60,799,937.55 | 58,826,268.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,043,664.00 | 139,451,786.62 | -19,577,080.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 14,463,480.00 | 37,407,809.50 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 486,338.18 | 318,874.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 241,315.62 | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 15,191,133.80 | 37,726,683.52 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 63,130.91 | 140,145.77 |
| 投资支付的现金 | - | 14,369,080.00 | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 14,432,210.91 | 140,145.77 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | 758,922.89 | 37,586,537.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 20,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | - | 40,000,000.00 | - |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 20,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 90,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 9,337,401.66 | 3,590,000.00 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 99,337,401.66 | 48,590,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -59,337,401.66 | -8,590,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -43,043,664.00 | 80,873,307.85 | 9,419,457.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 90,867,175.60 | 9,993,867.75 | 574,410.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,823,511.60 | 90,867,175.60 | 9,993,867.75 |
（十一）海南院士村
中瑞岳华对海南院士村最近两年及一期财务报表进行了审计，并出具中瑞岳华专审字[2008]第701《专项审计报告》，审计意见类型为无保留意见的专项审计报告。
海南院士村最近两年及一期经审计的财务报表如下：
资产负债表
编制单位：海南院士村 单位金额：元
| 资产 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 100,083,045.49 | 123,135.06 | 38,794.69 |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - |
| 应收账款 | - | - | - |
| 预付款项 | - | - | - |
| 应收利息 | - | - | - |
| 其他应收款 | 28,879.14 | 32,499.23 | 1,218,926.86 |
| 存货 | 87,081,716.93 | 84,548,997.75 | 77,479,017.42 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | - | - |
| 流动资产合计 | 187,193,641.56 | 84,704,632.04 | 78,736,738.97 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 221,071.74 | 222,893.14 | 223,563.07 |
| 在建工程 | - | - | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 113,040.00 | 127,170.00 | 169,560.00 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 33,548.02 | 50,186.10 | 100,100.34 |
| 递延所得税资产 | - | - | - |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | 367,659.76 | 400,249.24 | 493,223.41 |
| 资产总计 | 187,561,301.32 | 85,104,881.28 | 79,229,962.38 |
| 负债和股东权益 | 2008.4.30 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | 40,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 9,808.00 | 9,808.00 | - |
| 预收款项 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 89,344.31 | 147,879.75 | 177,319.48 |
| 应交税费 | 3,322.43 | 3,158.18 | 2,246.03 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 其他应付款 | 61,574,876.23 | 48,565,643.65 | 10,414,623.71 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 61,677,350.97 | 48,726,489.58 | 50,594,189.22 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - | - |
| 负债合计 | 61,677,350.97 | 48,726,489.58 | 50,594,189.22 |
| 股东权益： |
| 股本 | 46,550,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 资本公积 | 83,450,000.00 | 9,998,498.54 | 1,549,835.49 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | - | - |
| 未分配利润 | -4,116,049.65 | -3,620,106.84 | -2,914,062.33 |
| 外币报表折算差额 | - | - | - |
| 归属于母公司股东权益小计 | 125,883,950.35 | 36,378,391.70 | 28,635,773.16 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 股东权益合计 | 125,883,950.35 | 36,378,391.70 | 28,635,773.16 |
| 负债和股东权益总计 | 187,561,301.32 | 85,104,881.28 | 79,229,962.38 |
利润表
编制单位：海南院士村 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业总收入 | - | - | - |
| 其中：营业收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 126,654.14 | 707,381.46 | 504,458.32 |
| 其中：营业成本 | - | - | - |
| 营业税金及附加 | - | - | - |
| 销售费用 | - | - | - |
| 管理费用 | 126,827.86 | 706,926.61 | 504,919.65 |
| 财务费用 | -173.72 | 454.85 | -461.33 |
| 资产减值损失 | - | - | - |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 三、营业利润（损失以“－”号填列） | -126,654.14 | -707,381.46 | -504,458.32 |
| 加：营业外收入 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | - | - | 300.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | -126,654.14 | -707,381.46 | -504,758.32 |
| 减：所得税费用 | - | - | - |
| 五、净利润（净亏损以"－"号填列） | -126,654.14 | -707,381.46 | -504,758.32 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | - | - | - |
| 少数股东损益 | - | - | - |
现金流量表
编制单位：海南院士村 单位金额：元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 12,109,300.92 | 48,612,106.27 | 9,251,221.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,109,300.92 | 48,612,106.27 | 9,251,221.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 269,648.32 | 4,859,044.41 | 7,819,435.48 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 233,372.32 | 511,867.78 | 371,758.96 |
| 支付的各项税费 | 896,934.24 | 44,291.57 | 20,592.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 371,999.40 | 9,398,025.14 | 41,046,433.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,771,954.28 | 14,813,228.90 | 49,258,219.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,337,346.64 | 33,798,877.37 | -40,006,998.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,649.00 | 35,137.00 | 37,830.00 |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,367,787.21 | - | - |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,377,436.21 | 35,137.00 | 37,830.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,377,436.21 | -35,137.00 | -37,830.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 100,000,000.00 | 8,450,000.00 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | 40,000,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 | 8,450,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 40,000,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 2,129,400.00 | - |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 42,129,400.00 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,000,000.00 | -33,679,400.00 | 40,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 99,959,910.43 | 84,340.37 | -44,828.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 123,135.06 | 38,794.69 | 83,622.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 100,083,045.49 | 123,135.06 | 38,794.69 |
三、根据本次交易方案编制的公司备考财务会计信息
中瑞岳华对本次交易完成后，公司2007年和2008年1-4月备考财务报表出具了中瑞岳华专审字[2008]第693号《专项专项审计报告》，审计意见类型为标准无保留意见的专项审计报告。
本备考财务报表所载财务信息系基于公司2008年5月5日第七届董事会第二十二次（临时）会议审议通过的《关于公司符合非公开发行股票有关条件的议案》、《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司重组协议》、《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司重大资产出售及向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案》等议案约定，本公司的资产已经出售，应偿还的债务均已偿还，除为北京北大青鸟商用信息系统有限公司5,000万元银行贷款提供担保未解除外，其余担保事项均已解除。除此之外，本公司保留资产包括领锐资产管理股份有限公司13.274%股份，宁夏广播电视网络有限公司49%股权，新疆广电传输网络有限责任公司49%股权，中投信用保险有限公司3%股权，对北京银行永外沙子口分理处的257,370元投资以及本公司此次出售剥离资产所获得的现金；负债包括应付国家开发银行贷款239,000,000元和农业银行海淀支行贷款123,987,950元，然后向特定对象发行股份收购资产，并假设该交易在2007年即已完成。因此，本备考财务报表以业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的认购主体拟认购股份资产涉及的上海信达等11家公司2007年度、2008年1-4月的模拟报表为基础，假设各期间开始时本公司仅余协议约定的剥离后的资产和负债的情况，未考虑增发时可能出现的溢价以及拟收购股权评估增减值，参考中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知》，按照2006年度财政部颁布的企业会计准则和有关规定，采用以下所述重要会计政策、会计估计及财务报表的编制方法，在可持续经营的前提下进行调整编制和披露的，并对各主体之间于有关期间的交易及往来余额在编制本备考财务报表时汇总抵销。
备考资产负债表
编制单位:北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位:元
| 资产 | 2008年4月30日 | 2007年12月31日 | |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,509,468,898.87 | 1,398,124,902.04 | |
| 交易性金融资产 | 72,428,366.89 | 276,387,166.87 | |
| 应收票据 | 570,000.00 | - | |
| 应收账款 | 259,964,170.65 | 235,118,161.53 | |
| 预付款项 | 508,755,787.95 | 558,187,447.95 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 548,840.00 | - | |
| 其他应收款 | 818,951,325.83 | 821,038,732.74 | |
| 存货 | 5,087,304,809.87 | 4,355,891,224.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 4,463,393.96 | 4,463,393.96 | |
| 其他流动资产 | 38,341,648.33 | 39,960,871.88 | |
| 流动资产合计 | 9,300,797,242.35 | 7,689,171,900.97 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 227,640,881.60 | 350,475,961.38 | |
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | - | ||
| 长期股权投资 | 507,868,380.68 | 493,281,743.57 | |
| 投资性房地产 | 264,373,355.12 | 267,593,185.07 | |
| 固定资产 | 1,313,057,717.04 | 281,205,971.66 | |
| 在建工程 | 5,701,187.00 | 267,231.00 | |
| 工程物资 | - | ||
| 固定资产清理 | - | ||
| 生产性生物资产 | - | ||
| 油气资产 | - | ||
| 无形资产 | 11,915,207.09 | 12,069,020.36 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | 341,058,582.01 | 34,560,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 9,660,348.17 | 13,563,688.44 | |
| 递延所得税资产 | 27,028,932.97 | 30,059,093.86 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,708,304,591.68 | 1,483,075,895.34 | |
| 资产总计 | 12,009,101,834.03 | 9,172,247,796.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 882,600,000.00 | 914,800,000.00 | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 37,500,000.00 | 33,000,000.00 | |
| 应付账款 | 403,037,689.10 | 454,606,729.90 | |
| 预收款项 | 1,838,270,162.89 | 1,751,767,463.49 | |
| 应付职工薪酬 | 36,218,948.01 | 36,962,754.40 | |
| 应交税费 | 71,422,869.28 | 114,302,390.98 | |
| 应付利息 | 25,297,365.62 | 11,112,065.84 | |
| 应付股利 | 3,432,264.21 | 20,314,399.84 | |
| 其他应付款 | 1,964,409,960.90 | 1,754,677,608.44 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 458,000,000.00 | 175,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 23,987,950.00 | 24,004,700.00 | |
| 流动负债合计 | 5,744,177,210.01 | 5,290,548,112.89 | |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | 1,719,298,130.65 | 1,409,204,497.41 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 长期应付款 | 6,560,000.00 | 6,560,000.00 | |
| 专项应付款 | 1,450,000.00 | 1,450,000.00 | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 159,042,857.89 | 197,325,435.91 | |
| 其他非流动负债 | - | ||
| 非流动负债合计 | 1,886,350,988.54 | 1,614,539,933.32 | |
| 负债合计 | 7,630,528,198.55 | 6,905,088,046.21 | |
| 净资产： | |||
| 归属于母公司净资产 | 4,118,530,443.53 | 2,050,443,945.63 | |
| 归属于少数股东净资产 | 260,043,191.95 | 216,715,804.47 | |
| 净资产合计 | 4,378,573,635.48 | 2,267,159,750.10 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,009,101,834.03 | 9,172,247,796.31 | |
编制单位:北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位:元
| 项目 | 2008年1-4月 | 2007年度 |
| 一、营业收入 | 782,224,579.09 | 1,928,645,167.43 |
| 减：营业成本 | 558,891,435.40 | 1,389,920,551.04 |
| 营业税金及附加 | 47,840,298.90 | 129,897,981.54 |
| 销售费用 | 22,454,275.55 | 66,848,799.68 |
| 管理费用 | 97,669,607.70 | 223,608,196.60 |
| 财务费用 | 19,819,600.16 | 53,895,035.77 |
| 资产减值损失 | -18,959,052.69 | 16,486,655.52 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -29,240,502.23 | 45,483,513.07 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 89,079,016.75 | 380,954,953.33 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,615,555.66 | 108,788,635.31 |
| 二、营业利润（损失以“－”号填列） | 114,346,928.59 | 474,426,413.68 |
| 加：营业外收入 | 8,052,263.03 | 26,817,301.77 |
| 减：营业外支出 | 1,589,595.15 | 2,325,894.69 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 655,985.20 | 1,164,649.77 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) | 120,809,596.47 | 498,917,820.76 |
| 减：所得税费用 | 48,902,068.14 | 175,003,040.60 |
| 四、净利润（净亏损以"－"号填列） | 71,907,528.33 | 323,914,780.16 |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并日前实现的净利润 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 63,517,309.61 | 318,143,589.55 |
| 少数股东损益 | 8,390,218.72 | 5,771,190.61 |
四、拟购买资产盈利预测
中瑞岳华对本次拟购买资产在一定假设前提下编制的2008年度和2009年度备考盈利预测报告进行了审核，出具了中瑞岳华专审字[2008]第691号《专项审核报告》，审核意见类型为无保留意见。
（一）盈利预测编制基础
公司拟购买资产（即：上海信达等11家公司）已按财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则编制了2007年度及2008年1-4月的模拟财务报表，并经中瑞岳华审计。
信达投资参照经中瑞岳华审计的2006年1月至2008年4月拟注入本公司的11家公司的经营业绩，以及此11家公司2008年度、2009年度的经营计划、投资计划、费用预算及各地区房地产业市场情况等，本着谨慎性原则在其财务报表的基础上编制了2008年度、2009年度的汇总盈利预测报告。编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则和中国证监会发布的《重组办法》的规定，在各重要方面均与本公司所采用的会计政策及会计估计一致。
汇总盈利预测报告是上海信达等11家公司在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。
（二）盈利预测基本假设
1、国家现行的法律、法规、方针政策无重大改变；
2、国家现行的利率、汇率等无重大改变；
3、ST天桥拟购买资产所在地区的社会经济环境无重大改变；
4、除根据修订后的《中华人民共和国企业所得税法》，自2008年起，企业所得税税率由33%变更为25%外，ST天桥拟购买资产目前执行的其他税赋、税率政策无重大改变；
5、ST天桥拟购买资产已签订的合同能正常履行；
6、ST天桥拟购买资产的开发经营计划能如期实施并取得预期收益；
7、ST天桥拟购买资产的现有土地储备和项目完全能够支撑2008年度、2009年度业绩的增长；
8、国内物价水平无重大变化；
9、在盈利预测期内，拟购买资产所在地区房地产市场行情与现实无重大变化；
10、盈利预测期间与ST天桥拟购买资产的项目开发有关的各项规费，主要材料的采购成本等与现实无重大变化；
11、在盈利预测期间房地产市场的发展与中国经济发展能大致保持一致，不会出现不可预见的非正常因素对房地产市场产生非正常冲击；
12、ST天桥高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
13、在盈利预测期ST天桥拟购买资产的公允价值无较大变动；
14、无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。
（三）盈利预测报表
编制单位：信达投资有限公司
金额单位：万元
| 项目 | 已审实际数 | 预测金额 | ||
| 2008年1-4月 | 2008年5-12月 | 2008年度合计 | 2009年度 | |
| 一、营业总收入 | 78,222.48 | 241,476.64 | 319,699.12 | 553,526.41 |
| 其中：营业收入 | 78,222.48 | 241,476.64 | 319,699.12 | 553,526.41 |
| 二、营业总成本 | 71,833.12 | 177,135.88 | 248,969.00 | 425,140.09 |
| 其中：营业成本 | 55,889.14 | 144,420.15 | 200,309.29 | 347,522.01 |
| 营业税金及附加 | 4,784.04 | 14,351.58 | 19,135.62 | 35,070.36 |
| 销售费用 | 2,245.42 | 5,762.04 | 8,007.46 | 15,022.01 |
| 管理费用 | 9,766.96 | 11,847.21 | 21,614.17 | 24,243.23 |
| 财务费用 | 1,043.47 | 2,297.06 | 3,340.53 | 3,172.48 |
| 资产减值损失 | -1,895.91 | -1,542.16 | -3,438.07 | 110.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,924.05 | -2,924.05 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,106.72 | 13,987.50 | 24,094.22 | 8,401.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 937.26 | 3,628.92 | 4,566.18 | 4,851.55 |
| 三、营业利润（损失以“－”号填列） | 13,572.03 | 78,328.26 | 91,900.29 | 136,787.70 |
| 加：营业外收入 | 805.22 | 2,178.20 | 2,983.42 | 911.18 |
| 减：营业外支出 | 158.94 | 0.66 | 159.60 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 65.60 | 65.60 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,218.31 | 80,505.80 | 94,724.11 | 137,698.88 |
| 减：所得税费用 | 4,890.21 | 18,737.83 | 23,628.04 | 33,343.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,328.10 | 61,767.97 | 71,096.07 | 104,355.20 |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并日前实现的净利润 | ||||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,489.08 | 53,374.35 | 61,863.43 | 91,079.01 |
| 少数股东损益 | 839.02 | 8,393.62 | 9,232.64 | 13,276.19 |
五、上市公司盈利预测
中瑞岳华对本次交易完成后在一定假设前提下编制的本公司2008年度和2009年度备考盈利预测报告进行了审核，出具了中瑞岳华专审字[2008]第692号《专项审核报告》，审核意见类型为无保留意见。
（一）盈利预测编制基础
本公司拟购买资产（即：上海信达等11家公司）已按财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则编制了2007年度及2008年1-4月的模拟财务报表，并经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计。本公司2007年度及2008年1-4月的财务报表已经中磊会计师事务所有限公司审计。
本公司参照经中瑞岳华审计的2006年1月至2008年4月拟注入本公司11家公司的经营业绩，以及此11家公司2008年度、2009年度的经营计划、投资计划、费用预算及各地区房地产业市场情况等，并考虑重组后存续资产的盈利预测情况，本着谨慎性原则在公司财务报表的基础上编制了2008年度、2009年度的备考盈利预测报告。编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则的规定，在各重要方面均与本公司所采用的会计政策及会计估计一致。
本公司备考盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。
（二）基本假设
1、国家现行的法律、法规、方针政策无重大改变；
2、国家现行的利率、汇率等无重大改变；
3、本公司拟购买资产所在地区的社会经济环境无重大改变；
4、除根据修订后的《中华人民共和国企业所得税法》，自2008年起，企业所得税税率由33%变更为25%外，本公司拟购买资产目前执行的其他税赋、税率政策无重大改变；
5、本公司拟购买资产已签订的合同能正常履行；
6、本公司拟购买资产的开发经营计划能如期实施并取得预期收益；
7、本公司拟购买资产的现有土地储备和项目完全能够支撑2008年度、2009年度业绩的增长；
8、国内物价水平无重大变化；
9、本公司在盈利预测期内，拟购买资产所在地区房地产市场行情与现实无重大变化；
10、盈利预测期间公司项目开发有关的各项规费，主要材料的采购成本等与现实无重大变化；
11、在盈利预测期间房地产市场的发展与中国经济发展能大致保持一致，不会出现不可预见的非正常因素对房地产市场产生非正常冲击；
12、本公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
13、在盈利预测期间公司资产的公允价值无较大变动；
14、无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。
（三）盈利预测报表
| 项目 | 已审实际数 | 预测金额 | ||
| 2008年1-4月 | 2008年5-12月 | 2008年度合计 | 2009年度 | |
| 一、营业总收入 | 32,109.29 | 241,476.64 | 273,585.93 | 553,526.41 |
| 其中：营业收入 | 32,109.29 | 241,476.64 | 273,585.93 | 553,526.41 |
| 二、营业总成本 | 34,295.85 | 205,434.25 | 239,730.10 | 480,612.31 |
| 其中：营业成本 | 26,651.59 | 168,373.32 | 195,024.91 | 399,193.05 |
| 营业税金及附加 | 118.81 | 14,351.58 | 14,470.39 | 35,070.36 |
| 销售费用 | 3,207.48 | 5,762.04 | 8,969.52 | 15,022.01 |
| 管理费用 | 2,397.28 | 14,315.39 | 16,712.67 | 25,228.87 |
| 财务费用 | 1,391.40 | 4,174.08 | 5,565.48 | 5,988.02 |
| 资产减值损失 | 529.29 | -1,542.16 | -1,012.87 | 110.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -5,126.63 | 21,189.46 | 16,062.83 | 7,267.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,126.63 | -880.50 | -6,007.13 | 3,718.11 |
| 三、营业利润（损失以“－”号填列） | -7,313.19 | 57,231.85 | 49,918.66 | 80,182.04 |
| 加：营业外收入 | 163.29 | 1,831.14 | 1,994.43 | 575.23 |
| 减：营业外支出 | 3.29 | 232.90 | 236.19 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 2.09 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,153.19 | 58,830.09 | 51,676.90 | 80,757.27 |
| 减：所得税费用 | 28.13 | 18,737.83 | 18,765.96 | 33,343.68 |
| 五、净利润（净亏损以"－"号填列） | -7,181.32 | 40,092.26 | 32,910.94 | 47,413.59 |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并日前实现的净利润 | ||||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -7,223.67 | 35,504.65 | 28,280.98 | 42,990.71 |
| 少数股东损益 | 42.35 | 4,587.61 | 4,629.96 | 4,422.88 |
第七节 与本次交易有关的中介机构
一、独立财务顾问
| 独立财务顾问 | 广发证券股份有限公司 |
| 法定代表人： | 王志伟 |
| 办公地址： | 广州市天河北路183号大都会广场42楼 |
| 电话： | 020－87555888 |
| 传真： | 020－87553583 |
| 项目负责人： | 蔡文生 |
| 财务顾问主办人： | 杜俊涛、张永青 |
| 财务顾问协办人： | 林小舟 |
| 项目组成员： | 杜俊涛、张永青、林小舟 |
二、财务审计机构
| 财务审计机构 | 中瑞岳华会计师事务所有限公司 |
| 法定代表人： | 刘贵彬 |
| 办公地址： | 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8－9层 |
| 电话： | 010－88091188 |
| 传真： | 010－88091199 |
| 项目主办： | 杨晓辉 |
| 项目组成员： | 郭枫、梁双才、田小明、张有全、王启志 |
| 财务审计机构 | 中磊会计师事务所有限责任公司 |
| 法定代表人： | 熊靖 |
| 办公地址： | 北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层 |
| 电话： | 010－51906771 |
| 传真： | 010－68715352 |
| 项目主办： | 谢维、白秀荣 |
| 项目组成员： | 安琳、袁冬梅、韩靖、刘艳丽、张振宇、张利军 |
三、资产评估机构
| 资产评估机构 | 中商资产评估有限责任公司 |
| 法定代表人： | 罗东皓 |
| 办公地址： | 北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦B座1303室 |
| 电话： | 010－88026632 |
| 传真： | 010－88026272 |
| 项目主办： | 吴亚琳 |
| 项目组成员： | 温立志、庞志男 |
| 资产评估机构 | 中联资产评估有限公司 |
| 法定代表人： | 沈琦 |
| 办公地址： | 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东塔22层 |
| 电话： | 010－68365066 |
| 传真： | 010－68365066 |
| 项目主办： | |
| 项目组成员： |
四、法律顾问
| 法律顾问 | 北京市国枫律师事务所 |
| 法定代表人： | 张利国 |
| 办公地址： | 北京市西城区阜成门北大街6-9号国际投资大厦C座18层 |
| 电话： | 66090088 |
| 传真： | 66090016 |
| 项目主办： | 秦桥 郭昕 |
| 项目组成员： |
第八节 董事声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
第九节 备查文件
1、《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司职工安置协议》
2、ST天桥独立董事关于本次交易的独立董事意见
3、2008年7月13日ST天桥与正元投资、赣粤高速、信达投资、深圳建信、海南建信签署的《股份认购协议》
4、ST天桥与北大青鸟、东方科技签署的《资产转让暨债务转移协议》
5、广发证券股份有限公司《关于北京天桥北大青鸟科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告》
6、国枫所律师事务所《关于北京天桥北大青鸟科技股份有限公司重大资产重组及发行股份购买资产暨关联交易的法律意见书》
7、中磊出具的中磊专审字[2008]第1018号《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（拟出售资产）审计报告》
8、中商评估出具的中商评报字[2008]第1085号《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司部分资产及负债评估报告书》
9、中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2008]第693号《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司备考财务报表专项审计报告》
10、中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2008]第698号－708号《审计报告》
11、中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2008]第691号《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司拟购买资产(汇总)预测性财务信息审核报告》
12、中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2008]第692号《北京天桥北大青鸟科技股份有限公司预测性财务信息审核报告》
13、中联评估出具的中联评报字[2008]第214号－224号《资产评估报告》
第十节 备查地址
1、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
联系人： 于明
联系电话： 010-64987531
联系地址： 北京市朝阳区利泽西街北湖9号北大青鸟办公区
邮编： 100012
2、广发证券股份有限公司
联系人： 杜俊涛
联系电话：020-87555888－781
联系地址：广州市天河北路183号大都会广场19楼
邮编：510075
3、报刊
2008年7月16日《证券时报》、《上海证券报》
4、网址
http://www.sse.com.cn
（下转C34版）