四川美丰化工股份有限公司2008年半年度报告摘要
2008年07月23日 来源：上海证券报 作者：
(上接C13版)
| 其他应付款 | 46,709,868.35 | 16,727,314.57 | 43,870,210.10 | 21,832,565.26 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 | 265,000,000.00 | 265,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,540,776.81 | 1,540,776.81 | 2,180,201.31 | 2,180,201.31 |
| 流动负债合计 | 1,079,230,410.21 | 648,775,274.54 | 939,778,427.88 | 838,451,187.80 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 670,790,024.03 | 162,500,000.00 | 44,700,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 4,917,924.51 | |||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 24,344,373.83 | 43,619.40 | 15,073,741.96 | 31,260.33 |
| 其他非流动负债 | 20,662,000.87 | 16,775,000.01 | 17,347,142.86 | 16,757,142.86 |
| 非流动负债合计 | 720,714,323.24 | 179,318,619.41 | 77,120,884.82 | 46,788,403.19 |
| 负债合计 | 1,799,944,733.45 | 828,093,893.95 | 1,016,899,312.70 | 885,239,590.99 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 499,840,000.00 | 499,840,000.00 | 312,400,000.00 | 312,400,000.00 |
| 资本公积 | 36,703,238.11 | 36,703,238.11 | 225,343,238.11 | 225,343,238.11 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 320,075,085.15 | 307,430,146.15 | 320,075,085.15 | 307,430,146.15 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 684,215,058.57 | 715,530,356.94 | 569,163,162.66 | 555,140,601.07 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,540,833,381.83 | 1,559,503,741.20 | 1,426,981,485.92 | 1,400,313,985.33 |
| 少数股东权益 | 199,879,539.71 | 46,853,899.44 | ||
| 所有者权益合计 | 1,740,712,921.54 | 1,559,503,741.20 | 1,473,835,385.36 | 1,400,313,985.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,540,657,654.99 | 2,387,597,635.15 | 2,490,734,698.06 | 2,285,553,576.32 |
7.2.2 利润表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 1,595,477,282.64 | 658,659,166.06 | 919,617,908.52 | 645,544,081.26 |
| 其中：营业收入 | 1,595,477,282.64 | 658,659,166.06 | 919,617,908.52 | 645,544,081.26 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,501,329,598.06 | 556,524,683.32 | 778,913,136.43 | 534,047,617.22 |
| 其中：营业成本 | 1,405,778,243.74 | 500,721,282.94 | 718,577,011.65 | 484,449,312.46 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 1,224,566.20 | 362,203.49 | 421,036.74 | 223,680.06 |
| 销售费用 | 8,580,189.13 | 3,355,551.07 | 7,355,864.98 | 2,361,615.18 |
| 管理费用 | 57,623,339.35 | 31,002,080.35 | 37,308,902.61 | 31,190,082.81 |
| 财务费用 | 27,754,319.80 | 21,083,565.47 | 15,250,320.45 | 15,822,926.71 |
| 资产减值损失 | 368,939.84 | |||
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 82,393.80 | 82,393.80 | 38,521.68 | 38,521.68 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 22,381,483.88 | 22,381,483.88 | 12,517,640.69 | 32,847,640.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 22,381,483.88 | 22,381,483.88 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 116,611,562.26 | 124,598,360.42 | 153,260,934.46 | 144,382,626.41 |
| 加：营业外收入 | 3,586,865.98 | 53,692,137.89 | 1,280,222.72 | 1,277,311.00 |
| 减：营业外支出 | 3,123,951.08 | 2,892,344.02 | 288,105.96 | 288,100.96 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 117,074,477.16 | 175,398,154.29 | 154,253,051.22 | 145,371,836.45 |
| 减：所得税费用 | 21,346,197.73 | 15,008,398.42 | 24,966,123.40 | 17,730,643.66 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 95,728,279.43 | 160,389,755.87 | 129,286,927.82 | 127,641,192.79 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 115,051,895.91 | 160,389,755.87 | 126,974,206.02 | 127,641,192.79 |
| 少数股东损益 | -19,323,616.48 | 2,312,721.80 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.2302 | 0.3209 | 0.2540 | 0.2554 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2302 | 0.3209 | 0.2540 | 0.2554 |
7.2.3 现金流量表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,735,597,796.15 | 681,965,295.61 | 941,972,083.94 | 757,226,924.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,666,961.10 | 581,800.00 | 1,780,771.82 | 1,780,771.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,738,264,757.25 | 682,547,095.61 | 943,752,855.76 | 759,007,696.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,312,666,798.97 | 402,711,833.75 | 543,227,371.87 | 394,082,032.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,172,272.88 | 69,593,268.33 | 63,663,060.14 | 60,235,626.70 |
| 支付的各项税费 | 41,483,041.55 | 28,472,149.45 | 39,557,579.24 | 29,170,079.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,157,651.48 | 14,792,599.92 | 22,289,163.34 | 15,925,454.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,488,479,764.88 | 515,569,851.45 | 668,737,174.59 | 499,413,193.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 249,784,992.37 | 166,977,244.16 | 275,015,681.17 | 259,594,502.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 21,250,000.00 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 27,400.00 | 15,750.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 217,657,814.95 | 3,177,257.68 | 3,721,421.30 | 2,863,391.51 |
| 投资活动现金流入小计 | 217,685,214.95 | 3,177,257.68 | 3,737,171.30 | 24,113,391.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 103,163,632.35 | 79,361,346.19 | 53,468,862.77 | 53,056,869.77 |
| 投资支付的现金 | 215,501,300.00 | 215,531,300.00 | 6,650,884.28 | 6,650,884.28 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 318,664,932.35 | 294,892,646.19 | 60,119,747.05 | 59,707,754.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,979,717.40 | -291,715,388.51 | -56,382,575.75 | -35,594,362.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 293,040,000.00 | 260,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,940,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 293,040,000.00 | 264,940,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 356,210,000.00 | 317,500,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,096,598.18 | 26,221,962.04 | 148,176,371.68 | 144,426,371.68 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,750,000.00 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 387,506,598.18 | 344,921,962.04 | 168,176,371.68 | 164,426,371.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -94,466,598.18 | -79,981,962.04 | -148,176,371.68 | -144,426,371.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,338,676.79 | -204,720,106.39 | 70,456,733.74 | 79,573,768.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 444,516,341.90 | 329,560,433.77 | 422,492,733.97 | 311,296,279.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 498,855,018.69 | 124,840,327.38 | 492,949,467.71 | 390,870,048.29 |
7.2.4 所有者权益变动表(见附表)
所有者权益变动表（续）(附表)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
√ 适用 □不适用
本公司2008年半年度合并报表新增加贵州美丰化工有限责任公司。经公司第五届董事会第十九次会议、第三十一次（临时）股东大会审议通过，公司投资261,470,400元以增资扩股方式控股贵州化肥厂有限责任公司，控股完成后，公司占其注册资本55.787%，2008年2月20日完成工商变更登记，更名为贵州美丰化工有限责任公司。
| 项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 312,400,000.00 | 225,343,238.11 | 320,075,085.15 | 569,163,162.66 | 46,853,899.44 | 1,473,835,385.36 |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 312,400,000.00 | 225,343,238.11 | 320,075,085.15 | 569,163,162.66 | 46,853,899.44 | 1,473,835,385.36 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 187,440,000.00 | -188,640,000.00 | 115,051,895.91 | 153,025,640.27 | 266,877,536.18 | |
| （一）净利润 | 115,051,895.91 | -19,323,616.48 | 95,728,279.43 | |||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,200,000.00 | -1,200,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,200,000.00 | -1,200,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,200,000.00 | 115,051,895.91 | -19,323,616.48 | 94,528,279.43 | ||
| （三）所有者投入和减少资本 | 172,349,256.75 | 172,349,256.75 | ||||
| 1.所有者投入资本 | 172,349,256.75 | 172,349,256.75 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 187,440,000.00 | -187,440,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 187,440,000.00 | -187,440,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 499,840,000.00 | 36,703,238.11 | 320,075,085.15 | 684,215,058.57 | 199,879,539.71 | 1,740,712,921.54 |
所有者权益变动表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
| 项目 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 245,665,700.00 | 292,077,538.11 | 283,389,619.60 | 438,418,281.97 | 16,829,613.76 | 1,276,380,753.44 |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 245,665,700.00 | 292,077,538.11 | 283,389,619.60 | 438,418,281.97 | 16,829,613.76 | 1,276,380,753.44 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 66,734,300.00 | -66,734,300.00 | 36,685,465.55 | 130,744,880.69 | 30,024,285.68 | 197,454,631.92 |
| （一）净利润 | 314,829,766.24 | 8,628,542.93 | 323,458,309.17 | |||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 314,829,766.24 | 8,628,542.93 | 323,458,309.17 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 32,950,161.16 | 32,950,161.16 | ||||
| 1.所有者投入资本 | 32,950,161.16 | 32,950,161.16 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 36,685,465.55 | -184,084,885.55 | -11,554,418.41 | -158,953,838.41 | ||
| 1．提取盈余公积 | 36,685,465.55 | -36,685,465.55 | ||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -147,399,420.00 | -11,554,418.41 | -158,953,838.41 | |||
| 4．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 66,734,300.00 | -66,734,300.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 66,734,300.00 | -66,734,300.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 312,400,000.00 | 225,343,238.11 | 320,075,085.15 | 569,163,162.66 | 46,853,899.44 | 1,473,835,385.36 |
所有者权益变动表（续）
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元