宁波富达股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）摘要

（上接C14版）

绿能公司合并现金流量表

单位：元

	2008年1-4月	2007年度	2006年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,063,512.40	43,651,737.51	41,054,265.29
收到的税费返还	499,688.54	2,403,060.46	2,170,343.02
收到其他与经营活动有关的现金	17,497,272.65	45,854,978.67	42,521,499.70
经营活动现金流入小计	33,060,473.59	91,909,776.64	85,746,108.01
购买商品、接受劳务支付的现金	18,720,293.22	25,929,404.82	25,834,084.08
支付给职工以及为职工支付的现金	3,938,972.23	10,898,451.69	9,282,534.77
支付的各项税费	500,130.75	5,596,338.55	3,054,522.48
支付其他与经营活动有关的现金	1,313,565.22	3,841,741.06	4,777,459.87
经营活动现金流出小计	24,472,961.42	46,265,936.12	42,948,601.20
经营活动产生的现金流量净额	8,587,512.17	45,643,840.52	42,797,506.81
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			206,660.00
投资活动现金流入小计			206,660.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,067,350.00	12,624,218.89	21,565,827.44
投资支付的现金		452,250.00
投资活动现金流出小计	2,067,350.00	13,076,468.89	21,565,827.44
投资活动产生的现金流量净额	-2,067,350.00	-13,076,468.89	-21,359,167.44
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	2,130,000.00	4,000,000.00	6,300,000.00
筹资活动现金流入小计	2,130,000.00	24,000,000.00	26,300,000.00
偿还债务支付的现金	1,000,000.00	44,500,000.00	44,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,509.92	899,720.25	1,720,529.00
筹资活动现金流出小计	1,002,509.92	45,399,720.25	46,120,529.00
筹资活动产生的现金流量净额	1,127,490.08	-21,399,720.25	-19,820,529.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	7,647,652.25	11,167,651.38	1,617,810.37
加：期初现金及现金等价物余额	47,261,406.89	36,093,755.51	34,475,945.14
六、期末现金及现金等价物余额	54,909,059.14	47,261,406.89	36,093,755.51

二、公司最近一年及一期简要备考财务报表

立信会计师事务所审计了本公司2007年12月31日及2008年4月30日备考合并资产负债表，2007年度及2008年1－4月备考合并利润表、备考合并现金流量表以及备考合并财务报表附注，并出具了信会师报字（2008）第23455号标准无保留意见的审计报告。简要财务报表如下：

备考合并资产负债表

单位：元

	2008年4月30日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	584,851,814.77	572,092,607.50
应收票据	34,795,817.57	84,878,815.75
应收账款	122,938,814.06	107,774,980.10
预付款项	56,434,961.85	53,186,698.72
应收股利	27,285,512.20	27,285,512.20
其他应收款	21,290,213.94	178,186,715.88
存货	2,141,946,712.42	2,397,465,893.21
流动资产合计	2,989,543,846.81	3,420,871,223.36
非流动资产：
可供出售金融资产		2,376,545.60
长期股权投资	126,744,068.65	124,019,292.76
投资性房地产	1,558,050,729.36	1,562,288,529.52
固定资产	544,364,651.08	573,515,495.53
在建工程	106,851,285.84	59,175,202.45
无形资产	22,477,706.28	22,910,822.68
商誉	1,260,954.11	1,260,954.11
长期待摊费用	19,649,801.36	19,363,681.54
递延所得税资产	4,115,671.82	4,989,787.44
非流动资产合计	2,383,514,868.50	2,369,900,311.63
资产总计	5,373,058,715.31	5,790,771,534.99
流动负债：
短期借款	693,000,000.00	717,000,000.00
应付票据	40,517,421.18	48,986,353.42
应付账款	282,286,795.09	343,082,465.18
预收款项	199,219,949.13	509,493,504.26
应付职工薪酬	4,255,636.50	9,495,467.13
应交税费	9,404,406.85	11,938,422.45
应付利息	10,500,186.64	1,765,197.50
应付股利	11,800,834.15	18,604,403.35
其他应付款	1,153,842,545.01	1,290,382,673.40
一年内到期的非流动负债	250,000,000.00	250,000,000.00
流动负债合计	2,654,827,774.55	3,200,748,486.69
非流动负债：
长期借款	60,000,000.00
长期应付款	23,953,382.90	23,953,382.90
递延所得税负债	2,490,483.04	2,490,483.04
其他非流动负债	180,000.00	180,000.00
非流动负债合计	86,623,865.94	26,623,865.94
负债合计	2,741,451,640.49	3,227,372,352.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,557,787,602.00	1,557,787,602.00
资本公积	318,426,814.88	320,679,360.48
盈余公积	62,562,057.53	62,562,057.53
未分配利润	405,484,817.39	333,959,573.58
归属于母公司所有者权益合计	2,344,261,291.80	2,274,988,593.59
少数股东权益	287,345,783.02	288,410,588.77
所有者权益合计	2,631,607,074.82	2,563,399,182.36
负债和所有者权益总计	5,373,058,715.31	5,790,771,534.99

备考合并利润表

单位：元

	2008年1-4月	2007年度
一、营业总收入	852,146,846.11	2,490,767,865.17
其中： 营业收入	852,146,846.11	2,490,767,865.17
二、营业总成本	736,575,226.48	2,198,827,315.37
其中： 营业成本	622,192,946.34	1,887,806,408.03
营业税金及附加	33,608,863.31	91,701,941.29
销售费用	19,153,021.45	63,220,082.41
管理费用	48,951,767.97	110,876,170.58
财务费用	12,060,640.91	45,290,132.51
资产减值损失	607,986.50	-67,419.45
投资收益（损失以“-”号填列）	3,785,982.37	17,111,729.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	119,357,602.00	309,052,279.24
加： 营业外收入	11,942,547.32	44,425,598.27
减： 营业外支出	1,621,229.81	2,925,459.07
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	129,678,919.51	350,552,418.44
减： 所得税费用	33,165,601.97	110,117,618.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	96,513,317.54	240,434,800.35
归属于母公司所有者的净利润	75,435,617.04	171,470,581.79
少数股东损益	21,077,700.50	68,964,218.56
六、每股收益：

备考合并现金流量表

单位：元

	2008年1-4月	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	612,272,801.53	2,238,338,602.21
收到的税费返还	24,061,517.07	82,914,275.28
收到其他与经营活动有关的现金	33,439,436.10	53,407,236.77
经营活动现金流入小计	669,773,754.70	2,374,660,114.26
购买商品、接受劳务支付的现金	396,607,617.46	1,697,297,954.01
支付给职工以及为职工支付的现金	37,871,983.84	95,047,385.42
支付的各项税费	87,179,792.24	187,091,804.21
支付其他与经营活动有关的现金	49,539,262.32	108,737,748.42
经营活动现金流出小计	571,198,655.86	2,088,174,892.06
经营活动产生的现金流量净额	98,575,098.84	286,485,222.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,895,909.45	52,159,284.81
取得投资收益收到的现金	39,200.00	1,907,794.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	133,500.00	6,144,685.93
收到其他与投资活动有关的现金	1,284,617.04
投资活动现金流入小计	4,353,226.49	60,211,765.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	53,139,194.78	68,704,578.41
投资支付的现金		50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	7,795,450.00	30,869,227.62
支付其他与投资活动有关的现金		12,720.00
投资活动现金流出小计	60,934,644.78	149,586,526.03
投资活动产生的现金流量净额	-56,581,418.29	-89,374,760.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		109,200,000.00
取得借款收到的现金	340,000,000.00	1,285,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	150,000,000.00	375,000,000.00
筹资活动现金流入小计	490,000,000.00	1,769,700,000.00
偿还债务支付的现金	454,000,000.00	1,320,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	60,284,828.79	179,147,881.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	26,587,666.20	37,051,324.52
支付其他与筹资活动有关的现金		379,438,382.39
筹资活动现金流出小计	514,284,828.79	1,879,216,263.83
筹资活动产生的现金流量净额	-24,284,828.79	-109,516,263.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-754,775.18	-1,889,263.55
五、现金及现金等价物净增加额	16,954,076.58	85,704,934.41
加：期初现金及现金等价物余额	567,147,738.19	481,442,803.78
六、期末现金及现金等价物余额	584,101,814.77	567,147,738.19

三、公司盈利预测

（一）拟购买资产的盈利预测表

广场公司编制的盈利预测表如下：

盈利预测表

单位：万元

项     目	2009年度	2008年度	2008年5－12月	2008年1-4月	2007年度
	预测数	预测数	预测数	实际数	实际数
一、营业总收入	43,392.77	38,510.36	25,726.14	12,784.22	33,188.73
其中：营业收入	43,392.77	38,510.36	25,726.14	12,784.22	33,188.73
二、营业总成本	24,953.76	22,921.81	15,281.62	7,640.19	21,378.73
其中： 营业成本	19,508.42	17,752.44	11,945.95	5,806.49	16,336.24
营业税金及附加	1,873.89	1,661.37	1,089.88	571.49	1,573.58
销售费用	1,792.57	1,601.50	1,192.01	409.49	1,575.88
管理费用	2,410.76	2,223.55	1,384.16	839.39	1,817.96
财务费用	-639.18	-323.25	-339.07	15.82	0.71
资产减值损失	7.30	6.20	8.69	-2.49	74.36
投资收益（损失以“-”号填列）		144.38		144.38	27.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	18,439.01	15,732.93	10,444.52	5,288.41	11,837.49
加：营业外收入	211.00	197.00	189.99	7.01	132.44
减：营业外支出	10.30	26.40	13.78	12.62	36.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	18,639.71	15,903.53	10,620.73	5,282.80	11,933.12
减：所得税费用	4,665.95	3,977.38	2,643.39	1,333.99	4,110.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	13,973.76	11,926.15	7,977.34	3,948.81	7,822.62
归属于母公司所有者的净利润	13,973.76	11,843.16	7,977.34	3,865.82	7,738.80
少数股东损益		82.99		82.99	83.82
六、每股收益：

宁房公司编制的盈利预测表如下：

盈利预测表

单位：万元

项    目	2009年度	2008年度	2008年5-12月	2008年1-4月	2007年度
	预测数	预测数	预测数	审定数	审定数
一、营业收入	1,100.00	49,600.00	10,520.00	39,080.00	86,583.00
减：营业成本	629.00	35,800.00	7,052.00	28,748.00	63,840.00
营业税金及附加	66.00	3,260.00	765.00	2,495.00	5,470.00
销售费用	600.00	300.00	259.00	41.00	609.00
管理费用	2,200.00	1,690.00	837.00	853.00	1,461.00
财务费用	600.00	900.00	383.00	517.00	388.00
投资收益（损失以“-”号填列）	7,755.00		15.00	-15.00	1,222.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	4,760.00	7,650.00	1,239.00	6,411.00	16,037.00
加：营业外收入		2,834.00	2,834.00		32.00
减：营业外支出	3.00	50.00	11.00	39.00	88.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	4,757.00	10,434.00	4,062.00	6,372.00	15,981.00
减：所得税费用	1,292.00	2,629.00	930.00	1,699.00	5,054.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	3,465.00	7,805.00	3,132.00	4,673.00	10,927.00
五、每股收益：

慈通置业编制的盈利预测表如下：

盈利预测表

单位：万元

项    目	2009年度	2008年度	2008年5-12月	2008年1-4月	2007年度
	预测数	预测数	预测数	审定数	审定数
一、营业总收入
减：营业总成本	413	234	192	42	44
管理费用	412	234	192	42	59
财务费用	1				-15
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	-413	-234	-192	-42	-44
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-413	-234	-192	-42	-44
减：所得税费用	-103	-52	-48	-4	-6
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	-310	-182	-144	-38	-38

（二）公司备考盈利预测表

该盈利预测报告已经立信会计师事务所审核，并出具了信会师报字（2008）第11810号及11811号审核报告。公司简要盈利预测表如下：

盈利预测表

单位：万元

	2009年度	2008年度	2008年5－12月	2008年1-4月	2007年度
	预测数	预测数	预测数	实际数	实际数
一、营业总收入	191,526.16	214,577.41	129,362.73	85,214.68	249,076.79
其中： 营业收入	191,526.16	214,577.41	129,362.73	85,214.68	249,076.79
二、营业总成本	171,780.61	188,263.00	114,605.48	73,657.52	219,882.73
其中： 营业成本	137,421.34	157,127.30	94,908.01	62,219.29	188,780.64
营业税金及附加	3,606.67	6,649.81	3,288.92	3,360.89	9,170.19
销售费用	9,718.54	7,693.33	5,778.03	1,915.30	6,322.01
管理费用	16,327.34	14,108.31	9,213.13	4,895.18	11,087.62
财务费用	4,646.61	2,678.18	1,472.12	1,206.06	4,529.01
资产减值损失	60.11	6.07	-54.73	60.80	-6.74
投资收益（损失以“-”号填列）	8,955.00	1,771.56	1,392.96	378.60	1,711.17
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	28,700.55	28,085.97	16,150.21	11,935.76	30,905.23
加：营业外收入	5,050.99	6,945.99	5,751.74	1,194.25	4,442.56
减：营业外支出	124.76	214.54	52.42	162.12	292.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	33,626.78	34,817.42	21,849.53	12,967.89	35,055.24
减：所得税费用	7,890.49	8,124.90	4,808.34	3,316.56	11,011.76
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	25,736.29	26,692.52	17,041.19	9,651.33	24,043.48
归属于母公司所有者的净利润	19,786.44	19,514.35	11,970.79	7,543.56	17,147.06
少数股东损益	5,949.85	7,178.17	5,070.40	2,107.77	6,896.42

四、公司最近一期简要财务报表

立信会计师事务所审计了公司财务报表，包括2008年4月30日的资产负债表和合并资产负债表、2008年1至4月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了信会师报字（2008）第11805号标准无保留意见的审计报告。公司财务报表如下：

合并资产负债表

单位：元

	2008年4月30日	2007年12月31日
流动资产：
货币资金	297,303,406.00	290,781,848.00
应收票据	34,795,817.57	84,878,815.75
应收账款	285,288,292.32	249,681,525.66
预付款项	57,726,216.28	50,278,276.90
其他应收款	20,471,814.48	22,756,164.64
存货	648,165,641.22	645,500,279.56
流动资产合计	1,343,751,187.87	1,343,876,910.51
非流动资产：
可供出售金融资产		2,376,545.60
长期股权投资	142,463,792.65	138,694,078.86
投资性房地产	49,702,588.25	50,308,750.81
固定资产	616,350,145.02	634,933,235.81
在建工程	106,952,179.84	59,513,667.59
无形资产	22,184,759.60	22,564,021.07
商誉	1,260,954.11	1,260,954.11
长期待摊费用	10,121,726.55	10,657,123.14
递延所得税资产	3,315,890.23	3,298,151.42
非流动资产合计	952,352,036.25	923,606,528.41
资产总计	2,296,103,224.12	2,267,483,438.92
流动负债：

短期借款	693,000,000.00	717,000,000.00
应付票据	40,517,421.18	48,986,353.42
应付账款	121,332,409.74	149,598,378.62
预收款项	186,997,697.76	147,818,383.58
应付职工薪酬	10,769,554.53	16,362,120.01
应交税费	5,322,779.01	18,730,185.24
应付利息	2,554,578.25	1,257,822.50
应付股利	9,476,870.04	18,832,729.14
其他应付款	108,979,464.44	94,018,423.24
一年内到期的非流动负债	20,000,000.00	20,000,000.00
流动负债合计	1,198,950,774.95	1,232,604,395.75
非流动负债：
长期借款	60,000,000.00
长期应付款	23,383,904.11	23,383,904.11
递延所得税负债	2,490,483.04	2,490,483.04
其他非流动负债	180,000.00	180,000.00
非流动负债合计	86,054,387.15	26,054,387.15
负债合计	1,285,005,162.10	1,258,658,782.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	444,681,495.00	444,681,495.00
资本公积	12,886,849.74	15,139,395.34
盈余公积	62,562,057.53	62,562,057.53
未分配利润	222,822,445.93	210,643,937.74
归属于母公司所有者权益合计	742,952,848.20	733,026,885.61
少数股东权益	268,145,213.82	275,797,770.41
所有者权益合计	1,011,098,062.02	1,008,824,656.02
负债和所有者权益总计	2,296,103,224.12	2,267,483,438.92

合并利润表（简表）

单位：元

	2008年1-4月	2007年度
一、营业总收入	371,047,698.77	1,416,917,662.13
其中： 营业收入	371,047,698.77	1,416,917,662.13
二、营业总成本	353,550,469.53	1,337,019,915.94
其中： 营业成本	297,621,913.85	1,155,868,908.65
营业税金及附加	3,214,477.12	22,155,130.55
销售费用	14,644,335.02	41,370,524.01
管理费用	33,389,964.75	81,954,122.66
财务费用	6,693,237.19	41,436,039.13
资产减值损失	820,664.84	-383,729.58
投资收益（损失以“-”号填列）	2,834,123.24	5,381,079.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	62,213.79	5,412,394.48
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	17,497,229.24	79,897,746.19
加：营业外收入	11,872,379.93	42,783,196.75
减：营业外支出	1,154,131.15	1,901,062.63
其中：非流动资产处置损失	176,475.90	233,867.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	28,215,478.02	120,779,880.31
减：所得税费用	6,457,719.32	34,490,968.42
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	21,757,758.70	86,288,911.89
归属于母公司所有者的净利润	12,178,508.19	42,402,860.36
少数股东损益	9,579,250.51	43,886,051.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.03	0.10
（二）稀释每股收益	0.03	0.10

合并现金流量表（简表）

单位：元

	2008年1-4月	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	456,188,265.67	1,281,638,695.74
收到的税费返还	24,061,517.07	81,379,386.54
收到其他与经营活动有关的现金	21,355,727.88	27,615,496.89
经营活动现金流入小计	501,605,510.62	1,390,633,579.17
购买商品、接受劳务支付的现金	330,754,195.88	1,013,942,458.46
支付给职工以及为职工支付的现金	31,287,768.06	84,266,786.13
支付的各项税费	38,626,743.83	98,917,927.07
支付其他与经营活动有关的现金	30,831,142.58	78,767,357.19
经营活动现金流出小计	431,499,850.35	1,275,894,528.85
经营活动产生的现金流量净额	70,105,660.27	114,739,050.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,895,909.45	138,685.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	133,500.00	5,957,865.93
投资活动现金流入小计	3,029,409.45	6,096,550.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	51,413,946.78	57,796,953.18
投资支付的现金	3,797,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		30,869,227.62
投资活动现金流出小计	55,211,446.78	88,666,180.80
投资活动产生的现金流量净额	-52,182,037.33	-82,569,629.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		109,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		109,200,000.00
取得借款收到的现金	340,000,000.00	784,000,000.00
筹资活动现金流入小计	340,000,000.00	893,200,000.00
偿还债务支付的现金	304,000,000.00	793,130,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	42,452,420.45	75,598,805.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	26,587,666.20	26,047,666.42
支付其他与筹资活动有关的现金		4,438,382.39
筹资活动现金流出小计	346,452,420.45	873,167,188.23
筹资活动产生的现金流量净额	-6,452,420.45	20,032,811.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-754,775.18	-1,889,263.55
五、现金及现金等价物净增加额	10,716,427.31	50,312,968.67
加：期初现金及现金等价物余额	285,836,978.69	235,524,010.02
六、期末现金及现金等价物余额	296,553,406.00	285,836,978.69

宁波富达股份有限公司

2008 年7月28日