2008年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 本公司不存在大股东占用资金情况。
1.5 公司负责人陈福胜先生、主管会计工作负责人陈晋辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本情况简介
| 股票简称 | 龙溪股份 | |
| 股票代码 | 600592 | |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | |
| 公司董事会秘书情况 | 公司证券事务代表情况 | |
| 姓名 | 曾凡沛 | 郑国平 |
| 联系地址 | 福建省漳州市延安北路 | 福建省漳州市延安北路 |
| 电话 | 0596-2072091 | 0596-2072091 |
| 传真 | 0596-2072136 | 0596-2072136 |
| 电子信箱 | zeng@ls.com.cn | zgp@ls.com.cn |
2.2 主要财务数据和指标：
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 995,285,873.66 | 1,016,481,030.93 | -2.09 |
| 所有者权益（或股东权益） | 714,154,971.63 | 719,925,220.13 | -0.80 |
| 每股净资产(元) | 2.38 | 4.80 | -50.40 |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业利润 | 78,154,053.88 | 67,918,388.69 | 15.07 |
| 利润总额 | 81,252,792.95 | 73,665,718.71 | 10.30 |
| 净利润 | 60,900,120.47 | 48,906,605.49 | 24.52 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 58,576,066.17 | 45,059,108.56 | 30.00 |
| 基本每股收益(元) | 0.203 | 0.163 | 24.54 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.195 | 0.150 | 30.00 |
| 稀释每股收益(元) | 0.203 | 0.163 | 24.54 |
| 净资产收益率(%) | 8.53 | 7.35 | 增加1.18个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,278,300.17 | 25,020,491.07 | -78.90 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.02 | 0.17 | -88.24 |
2.2.2 非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,256,924.19 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,482,500.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -640,685.12 |
| 所得税影响数 | -774,684.77 |
| 合计 | 2,324,054.30 |
2.2.3 国内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | 47,083,200 | 31.39 | 47,083,200 | 47,083,200 | 94,166,400 | 31.39 | |||
| 2、国有法人持股 | 23,163,350 | 15.44 | 8,163,350 | -15,000,000 | -6,836,650 | 16,326,700 | 5.44 | ||
| 3、其他内资持股 | 12,628,450 | 8.42 | 5,128,450 | -7,500,000 | -2,371,550 | 10,256,900 | 3.42 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 12,628,450 | 8.42 | 5,128,450 | -7,500,000 | -2,371,550 | 10,256,900 | 3.42 | ||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 有限售条件股份合计 | 82,875,000 | 55.25 | 60,375,000 | -22,500,000 | 37,875,000 | 120,750,000 | 40.25 | ||
| 二、无限售条件流通股份 | |||||||||
| 1、人民币普通股 | 67,125,000 | 44.75 | 89,625,000 | 22,500,000 | 112,125,000 | 179,250,000 | 59.75 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 无限售条件流通股份合计 | 67,125,000 | 44.75 | 89,625,000 | 22,500,000 | 112,125,000 | 179,250,000 | 59.75 | ||
| 三、股份总数 | 150,000,000 | 100 | 150,000,000 | 0 | 150,000,000 | 300,000,000 | 100 | ||
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数 | 23,783户 | ||||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |||
| 漳州市机电投资有限公司 | 国家 | 31.39 | 94,166,400 | 0 | 94,166,400 | 无 | |||
| 漳州片仔癀集团公司 | 国有法人 | 9.02 | 27,067,400 | 0 | 12,067,400 | 无 | |||
| 万利达集团有限公司 | 境内非国有法人 | 8.42 | 25,256,900 | 0 | 10,256,900 | 无 | |||
| 中国工程与农业机械进出口总公司 | 国有法人 | 6.42 | 19,259,300 | 0 | 4,259,300 | 无 | |||
| 中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 | 其他 | 2.65 | 7,951,264 | 1,652,328 | 0 | 未知 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 其他 | 1.53 | 4,588,036 | -1,106,710 | 0 | 未知 | |||
| 福建多棱钢业集团有限公司 | 其他 | 1.42 | 4,250,000 | 0 | 0 | 无 | |||
| 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 | 其他 | 1.15 | 3,444,716 | -1,272,218 | 0 | 未知 | |||
| BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST | 其他 | 0.52 | 1,567,987 | 514,917 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 | 其他 | 0.50 | 1,514,346 | -598,932 | 0 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 漳州片仔癀集团公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 万利达集团有限公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国工程与农业机械进出口总公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 | 7,951,264 | 人民币普通股 | |||||||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 4,588,036 | 人民币普通股 | |||||||
| 福建多棱钢业集团有限公司 | 4,250,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 | 3,444,716 | 人民币普通股 | |||||||
| BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST | 1,567,987 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 | 1,514,346 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国农业银行－银河稳健证券投资基金 | 1,242,960 | 人民币普通股 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 | （1）有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； （2）中国农业银行—国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、中国建设银行—国泰金马稳健回报证券投资基金同属于国泰基金管理公司管理的基金；其余前十名无限售条件股东之间未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；其余前十名股东和其余前十名无限售条件股东之间未知其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（％） | 营业成本比上年同期增减（％） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 分行业 | ||||||
| 轴承 | 268,103,112.54 | 163,126,067.52 | 39.16 | 26.10 | 34.30 | 减少3.11个百分点 |
| 齿轮与变速箱 | 77,423,258.89 | 65,721,718.11 | 15.11 | 33.35 | 38.39 | 减少3.10个百分点 |
| 汽车配件 | 7,423,319.70 | 6,917,807.02 | 6.81 | -59.44 | -60.58 | 增加2.72个百分点 |
| 合计 | 352,949,691.13 | 235,765,592.65 | 33.20 | 22.14 | 26.41 | 减少2.26个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 轴承产品 | 268,103,112.54 | 163,126,067.52 | 39.16 | 26.10 | 34.30 | 减少3.11个百分点 |
| 齿轮与变速箱 | 77,423,258.89 | 65,721,718.11 | 15.11 | 33.35 | 38.39 | 减少3.10个百分点 |
| 汽车配件 | 7,423,319.70 | 6,917,807.02 | 6.81 | -59.44 | -60.58 | 增加2.72个百分点 |
| 合计 | 352,949,691.13 | 235,765,592.65 | 33.20 | 22.14 | 26.41 | 减少2.26个百分点 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
5.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 自营及委托出口 | 108,664,477.83 | 13.92 |
| 国内市场 | 244,285,213.3 | 26.19 |
| 合计 | 352,949,691.13 | 22.14 |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
| 产品 | 2008年上半年 | 上年度 | 比例的增减变化 | ||
| 营业收入 | 占主营业务收入的比例 | 营业收入 | 占主营业务收入的比例 | ||
| 轴承 | 268,103,112.54 | 75.96％ | 422,454,670.13 | 74.57％ | 1.39 |
| 齿轮与变速箱 | 77,423,258.89 | 21.94％ | 113,735,240.78 | 20.08％ | 1.86 |
| 汽车配件 | 7,423,319.70 | 2.10％ | 30,360,185.40 | 5.36％ | 3.26 |
| 合 计 | 352,949,691.13 | 100.00％ | 566,550,096.31 | 100.00% | - |
说明：报告期内公司主营业务收入结构发生变化的原因：（1）公司加快轴承新产品开发，拓展市场的深度、幅度，产品内销和出口均有较大幅度的增长，上半年轴承的营业收入比去年同期增长26.10%；（2）齿轮与变速箱销售收入增长33.35％，其原因主要是市场需求上升的拉动，下半年随着奥运会的结束和国家宏观经济调整的影响，变速箱销售收入增幅预计有所减缓。（3）由于子公司福建金柁公司的配套厂商汽车整车销售量下降，减少汽车配件的需求量，导致汽车配件营业收入比去年同期减少59.44%；目前，金柁公司已成功开发三种新产品，并拓展了新的整车市场，预计下半年金柁公司的营业收入将获得增长。
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
| 分产品 | 2008年上半年 毛利率(%) | 上年度 毛利率(%) | 毛利率比上年度 增减(%) |
| 轴承 | 39.16 | 41.60 | -2.44 |
| 齿轮与变速箱 | 15.11 | 19.49 | -4.38 |
| 汽车配件 | 6.81 | 4.12 | 2.69 |
| 合 计 | 33.20 | 35.15 | -1.95 |
说明：报告期内毛利率33.20%，上年度毛利率35.15%，报告期比上年度下降了1.95%，其主要原因是：（1）轴承产品、齿轮与变速箱毛利率下降主要是受钢材等原辅材料涨价，营业成本比去年同期提高，而产品销售价格的增长未能完全予以弥补所致；（2）福建金柁公司毛利率提高的主要原因是产品销售价格略有提高，同时内部实施挖潜有效地降低了营业成本。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用 □不适用
| 项目 | 报告期 | 上年数 | ||
| 金 额 | 占利润总额比例(%) | 金 额 | 占利润总额比例(%) | |
| 营业收入 | 364,991,906.07 | 449.21 | 577,527,946.21 | 422.60 |
| 营业成本 | 242,000,742.93 | 297.84 | 374,435,108.33 | 273.99 |
| 期间费用 | 40,677,425.88 | 50.06 | 70,038,779.95 | 51.25 |
| 投资收益 | 590,438.58 | 0.73 | 5,030,496.91 | 3.68 |
| 营业外收支净额 | 3,098,739.07 | 3.81 | 6,232,069.24 | 4.56 |
| 利润总额 | 81,252,792.95 | 100.00 | 136,660,955.04 | 100.00 |
说明：
（1）营业收入变动主要是报告期轴承产品和齿轮变速箱的销售额有较大幅度增长。
（2）营业成本变动主要是受主营收入变动及主要原辅材料涨价的影响。
（3）期间费用变动主要是公司实施挖潜降耗措施，期间费用得到有效控制，及子公司受流动资金贷款额及利率上升影响资金成本增加。
（4）投资收益变动主要是报告期内母公司新股收益减少。
（5）营业外收支净额的变动主要是报告期收到政府的各项补助减少。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√适用 □不适用单位:万元 币种:人民币
| 募集资金总额 | 28,669 | 本年度已使用募集资金总额 | 389.1 | |||
| 已累计使用募集资金总额 | 27,197.65 | |||||
| 承诺项目 | 拟投入金额 | 是否变更项目 | 实际投入金额 | 产生收益情况 | 是否符合计划进度 | 是否符合预计收益 |
| 年产100万套特种关节轴承技改 | 2,200 | 否 | 2,200.00 | 2,512.49 | 是 | 是 |
| 低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改 | 12,000 | 是 | 1,534.78 | 否 | 否 | |
| 企业技术中心升级改造 | 2,000 | 否 | 1,325.51 | 否 | 是 | |
| 带锁口带座杆端关节轴承技改 | 5,500 | 否 | 5,540.55 | 571.96 | 否 | 是 |
| 出资对福建省永安轴承有限责任公司增资项目 | 6,969 | 否 | 6,969 | 582.60 | 否 | 否 |
| 其中：扩大AG轴承出口技改 | 2,990 | 否 | 2,990 | 104.77 | 否 | 否 |
| 其中，扩大精密圆锥滚子轴承出口技改 | 3,979 | 否 | 3,979 | 477.83 | 否 | 是 |
| 合计 | 28,669.00 | / | 17569.84 | 3,667.05 | / | / |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 寄存银行募集资金专户 | |||||
5.6.2 资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 变更后的项目 | 对应原承诺项目名称 | 变更后项目拟投入金额 | 实际投入金额 | 产生收益 情况 | 是否符合计划进度 | 是否符合预计收益 |
| 收购三齿公司股权并增资三齿公司用于技术改造项目 | 低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改项目 | 6,600 | 6,599.83 | 416.60 | 是 | 是 |
| 新型复合材料技改项目 | 低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改项目 | 3,800 | 3,027.98 | 464.84 | 是 | 是 |
| 合计 | / | 10,400 | 9,627.81 | 881.44 | / | / |
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售或置出资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
□适用 √不适用
6.2 担保情况
□适用 √不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601166 | 兴业银行 | 666,667 | 1,100,000 | 16,980,008.49 | 34,573,350.62 | 可供出售金融资产 |
| 合计 | － | 1,100,000 | 16,980,008.49 | 34,573,350.62 | － | ||
6.5.2 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 最初投资成本（元） | 持有数量 （股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） |
| 兴业证券股份有限公司 | 35,188,900 | 23,470,000 | 1.58 | 35,188,900 |
| 合计 | 35,188,900 | 23,470,000 | － | 35,188,900 |
6.5.3 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□适用 √不适用
6.5.4 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
§7 财务会计报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √ 未经审计 □ 审计 |
7.2 财务报表
资产负债表
2008年6月30日
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 资 产 | 合并 | 母公司 | ||
| 期末余额 | 年初余额 | 期末余额 | 年初余额 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 134,377,710.46 | 188,431,535.74 | 62,563,161.12 | 140,119,187.42 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 81,999,828.63 | 78,594,524.88 | 46,910,848.39 | 43,739,146.27 |
| 应收账款 | 139,818,910.14 | 112,135,184.72 | 73,181,380.26 | 46,985,971.76 |
| 预付款项 | 47,062,215.26 | 46,672,610.62 | 35,082,769.13 | 25,590,337.87 |
| 应收利息 | 88,100.00 | |||
| 应收股利 | 27,872,633.78 | 15,663,500.61 | ||
| 其他应收款 | 5,718,861.67 | 4,679,598.90 | 4,087,764.14 | 3,139,590.03 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 204,027,316.30 | 189,224,065.80 | 71,036,405.04 | 67,750,523.34 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 69,500,000.00 | 48,500,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 613,004,842.46 | 619,737,520.66 | 390,234,961.86 | 391,576,357.30 |
| 非流动资产： | ||||
| 可供出售金融资产 | 16,980,008.49 | 34,573,350.62 | ||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 38,817,900.00 | 38,817,900.00 | 196,149,002.42 | 196,149,002.42 |
| 投资性房地产 | 25,824,913.31 | 26,224,101.49 | 25,824,913.31 | 26,224,101.49 |
| 固定资产 | 227,181,222.31 | 214,670,748.67 | 105,766,996.82 | 98,777,124.42 |
| 在建工程 | 33,605,019.02 | 41,679,937.12 | 17,239,586.82 | 25,812,302.07 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 27,575,487.86 | 27,420,793.85 | 12,180,115.15 | 12,308,778.59 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 1,076,478.04 | 1,137,186.04 | ||
| 递延所得税资产 | 11,220,002.17 | 12,219,492.48 | 9,025,767.65 | 9,136,073.13 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 382,281,031.20 | 396,743,510.27 | 366,186,382.17 | 368,407,382.12 |
| 资产总计 | 995,285,873.66 | 1,016,481,030.93 | 756,421,344.03 | 759,983,739.42 |
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川
资产负债表（续）
2008年6月30日
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 资 产 | 合并 | 母公司 | ||
| 期末余额 | 年初余额 | 期末余额 | 年初余额 | |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 69,060,000.00 | 45,120,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 29,305,896.13 | 39,569,514.50 | 2,590,000.00 | |
| 应付账款 | 77,130,876.41 | 82,287,865.16 | 30,486,836.11 | 33,560,480.70 |
| 预收款项 | 4,704,114.13 | 6,899,714.24 | 2,384,610.97 | 2,083,770.92 |
| 应付职工薪酬 | 30,690,076.14 | 40,337,114.37 | 24,436,537.18 | 29,572,882.82 |
| 应交税费 | 26,449,437.44 | 26,914,962.63 | 15,593,177.12 | 17,067,089.88 |
| 应付利息 | 79,281.75 | |||
| 应付股利 | 3,019,488.69 | 2,211,041.95 | ||
| 其他应付款 | 6,692,964.44 | 12,125,098.50 | 3,654,873.36 | 3,998,942.61 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 247,052,853.38 | 255,544,593.10 | 76,556,034.74 | 88,873,166.93 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 5,760,000.00 | 5,760,000.00 | 5,760,000.00 | 5,760,000.00 |
| 专项应付款 | 590,399.32 | 1,456,750.55 | 0.00 | 604,039.15 |
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 3,970,002.13 | 8,368,337.66 | ||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 10,320,401.45 | 15,585,088.21 | 5,760,000.00 | 6,364,039.15 |
| 负债合计 | 257,373,254.83 | 271,129,681.31 | 82,316,034.74 | 95,237,206.08 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 资本公积 | 157,409,456.64 | 319,329,825.61 | 143,242,534.96 | 293,242,534.96 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 78,405,497.57 | 78,405,497.57 | 78,405,497.57 | 78,405,497.57 |
| 未分配利润 | 178,340,017.42 | 172,189,896.95 | 152,457,276.76 | 143,098,500.81 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属母公司所有者权益合计 | 714,154,971.63 | 719,925,220.13 | 674,105,309.29 | 664,746,533.34 |
| 少数股东权益 | 23,757,647.20 | 25,426,129.49 | ||
| 所有者权益合计 | 737,912,618.83 | 745,351,349.62 | 674,105,309.29 | 664,746,533.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 995,285,873.66 | 1,016,481,030.93 | 756,421,344.03 | 759,983,739.42 |
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川
利润表
2008年1～6月份
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 合并 | 母公司 | ||||
| 本期金额 | 上期金额注6 | 比增 | 本期金额 | 上期金额注6 | 比增 | |
| 一、营业收入 | 364,991,906.07 | 295,631,365.40 | 0.23 | 177,263,801.36 | 148,788,422.11 | 0.19 |
| 减：营业成本 | 242,000,742.93 | 190,230,669.79 | 0.27 | 88,580,833.96 | 71,068,053.61 | 0.25 |
| 营业税金及附加 | 2,650,627.79 | 3,090,333.17 | -0.14 | 1,821,360.92 | 2,069,660.73 | -0.12 |
| 销售费用 | 11,883,327.63 | 10,219,450.32 | 0.16 | 5,264,947.65 | 4,914,336.83 | 0.07 |
| 管理费用 | 26,578,834.73 | 23,288,117.68 | 0.14 | 14,422,034.45 | 13,186,740.28 | 0.09 |
| 财务费用 | 2,215,263.52 | 101,368.09 | 20.85 | -109,628.84 | -948,006.29 | -0.88 |
| 资产减值损失 | 2,099,494.17 | 2,353,582.54 | -0.11 | 1,664,929.17 | 1,698,055.43 | -0.02 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 14,730.00 | -1.00 | 14,730.00 | -1.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 590,438.58 | 1,555,814.88 | -0.62 | 14,682,930.12 | 2,280,243.09 | 5.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 78,154,053.88 | 67,918,388.69 | 0.15 | 80,302,254.17 | 59,094,554.61 | 0.36 |
| 加：营业外收入 | 3,794,384.44 | 5,866,814.13 | -0.35 | 1,095,720.82 | 1,109,872.43 | -0.01 |
| 减：营业外支出 | 695,645.37 | 119,484.11 | 4.82 | 532,633.35 | 118,718.11 | 3.49 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | ||||||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 81,252,792.95 | 73,665,718.71 | 0.10 | 80,865,341.64 | 60,085,708.93 | 0.35 |
| 减：所得税费用 | 19,281,793.49 | 23,747,091.27 | -0.19 | 16,756,565.69 | 19,775,483.94 | -0.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 61,970,999.46 | 49,918,627.44 | 0.24 | 64,108,775.95 | 40,310,224.99 | 0.59 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 60,900,120.47 | 48,906,605.49 | 0.25 | |||
| 少数股东损益 | 1,070,878.99 | 1,012,021.95 | 0.06 | |||
| 六、每股收益： | ||||||
| （一）基本每股收益 | 0.20 | 0.16 | 0.25 | |||
| （二）稀释每股收益 | 0.20 | 0.16 | 0.25 |
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川
现金流量表
2008年1～6月份
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 合并 | 母公司 | ||
| 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 371,741,867.17 | 260,026,664.66 | 163,138,036.14 | 132,885,089.91 |
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 10,849,254.31 | 9,402,871.60 | 6,493,369.88 | 4,397,775.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 382,591,121.48 | 269,429,536.26 | 169,631,406.02 | 137,282,865.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 263,505,561.26 | 145,503,475.41 | 91,286,354.35 | 50,666,328.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,981,660.68 | 45,360,168.58 | 26,400,786.34 | 26,183,690.34 |
| 支付的各项税费 | 43,881,129.71 | 40,425,889.52 | 36,139,329.90 | 31,860,457.43 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 19,944,469.66 | 13,119,511.68 | 9,644,275.68 | 6,447,530.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 377,312,821.31 | 244,409,045.19 | 163,470,746.27 | 115,158,007.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,278,300.17 | 25,020,491.07 | 6,160,659.75 | 22,124,858.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资所收到的现金 | 27,537,450.00 | 824,330.00 | 37,537,450.00 | 30,824,330.00 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,091,021.70 | 1,583,326.56 | 3,974,380.07 | 2,357,073.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 418,193.00 | 99,550.00 | 214,449.00 | 99,050.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 30,046,664.70 | 2,507,206.56 | 41,726,279.07 | 33,280,453.09 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,837,275.42 | 43,824,002.29 | 11,505,515.12 | 18,551,140.29 |
| 投资所支付的现金 | 28,187,450.00 | 8,724,730.00 | 59,187,450.00 | 45,724,730.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 99,796.00 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 55,124,521.42 | 52,548,732.29 | 70,692,965.12 | 64,275,870.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -25,077,856.72 | -50,041,525.73 | -28,966,686.05 | -30,995,417.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资所收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 93,000,000.00 | 55,200,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 100,000.00 | 200,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 93,100,000.00 | 55,400,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 69,060,000.00 | 41,700,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,080,828.73 | 44,501,696.22 | 54,750,000.00 | 43,566,702.17 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,213,440.00 | 14,070.80 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 127,354,268.73 | 86,215,767.02 | 63,750,000.00 | 43,566,702.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,254,268.73 | -30,815,767.02 | -54,750,000.00 | -43,566,702.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -54,053,825.28 | -55,836,801.68 | -77,556,026.30 | -52,437,261.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 188,431,535.74 | 243,537,452.07 | 140,119,187.42 | 171,947,844.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 134,377,710.46 | 187,700,650.39 | 62,563,161.12 | 119,510,582.99 |
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
二〇〇八年八月三日
母公司股东权益变动表
2008年1～6月份
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川
| 项 目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 东权益 | 合计
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其 他 |
| 一、上年年末余额 | 150,000,000.00 | 319,329,825.61 | 78,405,497.57 | 172,189,896.95 | 25,426,129.49 | 745,351,349.62 | 150,000,000.00 | 296,739,956.90 | 70,233,305.09 | 114,564,315.04 | 22,850,917.41 | 654,388,494.44 | ||
| 加：会计政策变更 | 1,654,085.99 | 14,886,773.93 | 466,179.49 | 17,007,039.41 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 150,000,000.00 | 319,329,825.61 | 78,405,497.57 | 172,189,896.95 | 25,426,129.49 | 745,351,349.62 | 150,000,000.00 | 296,739,956.90 | 71,887,391.08 | 129,451,088.97 | 23,317,096.90 | 671,395,533.85 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 150,000,000.00 | -161,920,368.97 | 6,150,120.47 | -1,668,482.29 | -7,438,730.79 | 13,493,735.01 | 3,906,605.49 | 2,449,380.31 | 19,849,720.81 | |||||
| （一）净利润 | 60,900,120.47 | 1,070,878.99 | 61,970,999.46 | 48,906,605.49 | 1,012,021.95 | 49,918,627.44 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -11,920,368.97 | -1,274,637.64 | -13,195,006.61 | 13,493,735.01 | 1,442,876.69 | 14,936,611.70 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -11,920,368.97 | -1,274,637.64 | -13,195,006.61 | 20,139,903.00 | 2,153,547.30 | 22,293,450.30 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -6,646,167.99 | -710,670.61 | -7,356,838.60 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -11,920,368.97 | 60,900,120.47 | -203,758.65 | 48,775,992.85 | 13,493,735.01 | 48,906,605.49 | 2,454,898.64 | 64,855,239.14 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | -54,750,000.00 | -1,464,723.64 | -56,214,723.64 | -45,000,000.00 | -5,518.33 | -45,005,518.33 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,750,000.00 | -1,464,723.64 | -56,214,723.64 | -45,000,000.00 | -5,518.33 | -45,005,518.33 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 300,000,000.00 | 157,409,456.64 | 78,405,497.57 | 178,340,017.42 | 23,757,647.20 | 737,912,618.83 | 150,000,000.00 | 310,233,691.91 | 71,887,391.08 | 133,357,694.46 | 25,766,477.21 | 691,245,254.66 |
合并股东权益变动表
2008年1～6月份
编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项 目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 其他 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 其他 | 所有者权益合计 |
| 实收资本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 |
| 一、上年年末余额 | 150,000,000.00 | 293,242,534.96 | 78,405,497.57 | 143,098,500.81 | 664,746,533.34 | 150,000,000.00 | 296,739,956.90 | 70,233,305.09 | 114,548,768.63 | 631,522,030.62 | ||||
| 加：会计政策变更 | 1,227,721.37 | 11,049,492.36 | 12,277,213.73 | |||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 150,000,000.00 | 293,242,534.96 | 0.00 | 78,405,497.57 | 143,098,500.81 | 664,746,533.34 | 150,000,000.00 | 296,739,956.90 | 71,461,026.46 | 125,598,260.99 | 643,799,244.35 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | 0.00 | 9,358,775.95 | 9,358,775.95 | -4,689,775.01 | -4,689,775.01 | |||||||
| （一）净利润 | 64,108,775.95 | 64,108,775.95 | 40,310,224.99 | 40,310,224.99 | ||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 64,108,775.95 | 64,108,775.95 | 40,310,224.99 | 40,310,224.99 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）利润分配 | -54,750,000.00 | -54,750,000.00 | -45,000,000.00 | -45,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,750,000.00 | -54,750,000.00 | -45,000,000.00 | -45,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 300,000,000.00 | 143,242,534.96 | 78,405,497.57 | 152,457,276.76 | 674,105,309.29 | 150,000,000.00 | 296,739,956.90 | 0.00 | 71,461,026.46 | 120,908,485.98 | 639,109,469.34 |
公司法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:陈晋辉 会计机构负责人:何惠川