合并所有者权益(股东权益)变动表(未经审计)
单位:中信证券股份有限公司 2008年1-6月 货币单位:人民币元
项 目 | 归属于母公司的股东权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 外币报表 折算差额 | |||
一、2007年12月31日余额 | 3,315,233,800.00 | 33,177,202,760.39 | 1,836,920,437.24 | 2,870,188,582.09 | 10,399,886,288.83 | - | 2,423,993,620.02 | 54,023,425,488.57 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、2008年1月1日余额 | 3,315,233,800.00 | 33,177,202,760.39 | 1,836,920,437.24 | 2,870,188,582.09 | 10,399,886,288.83 | - | 2,423,993,620.02 | 54,023,425,488.57 |
三、本期增减变动金额 | 3,315,233,800.00 | -5,936,398,029.01 | - | 164,293,262.96 | 2,947,427,142.14 | -114,820,198.44 | -462,118,977.99 | -86,383,000.34 |
(一)净利润 | - | - | - | - | 4,769,337,305.10 | - | 399,322,620.29 | 5,168,659,925.39 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | - | -2,620,382,705.63 | - | - | - | -114,820,198.44 | -170,121,598.28 | -2,905,324,502.35 |
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | -3,312,780,770.98 | - | - | - | - | -81,408,381.01 | -3,394,189,151.99 |
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | 692,398,065.35 | - | - | - | - | 16,200,928.26 | 708,598,993.61 |
5、其他 | - | - | - | - | - | -114,820,198.44 | -104,914,145.53 | -219,734,343.97 |
上述(一)(二)小计 | - | -2,620,382,705.63 | - | - | 4,769,337,305.10 | -114,820,198.44 | 229,201,022.01 | 2,263,335,423.04 |
(三)所有者投入和减少的资本 | - | -781,523.38 | - | - | - | - | 33,000,000.00 | 32,218,476.62 |
1、所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 |
2、股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、其他 | - | -781,523.38 | - | - | - | - | -781,523.38 | |
(四)利润分配 | - | - | - | 164,293,262.96 | -1,821,910,162.96 | - | -724,320,000.00 | -2,381,936,900.00 |
1、提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2、提取一般风险准备 | - | - | - | 164,293,262.96 | -164,293,262.96 | - | - | - |
3、提取交易风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | -1,657,616,900.00 | - | -724,320,000.00 | -2,381,936,900.00 |
5、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)所有者权益内部结转 | 3,315,233,800.00 | -3,315,233,800.00 | - | - | - | - | - | - |
1、资本公积转增资本(或股本) | 3,315,233,800.00 | -3,315,233,800.00 | - | - | - | - | - | - |
2、盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、一般风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
5、交易风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
6、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、2008年6月30日余额 | 6,630,467,600.00 | 27,240,804,731.38 | 1,836,920,437.24 | 3,034,481,845.05 | 13,347,313,430.97 | -114,820,198.44 | 1,961,874,642.03 | 53,937,042,488.23 |
货币单位:人民币元
项目 | 2007年1-6月 | |||||||
归属于母公司的股东权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、2006年12月31日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,146,067,191.92 | 770,528,773.45 | 565,212,721.50 | 1,846,640,743.82 | - | 1,341,257,027.63 | 13,651,206,458.32 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | 164,722,303.11 | - | 48,583,632.68 | 213,305,935.79 |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、2007年1月1日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,146,067,191.92 | 770,528,773.45 | 565,212,721.50 | 2,011,363,046.93 | - | 1,389,840,660.31 | 13,864,512,394.11 |
三、本期减变动金额 | 829,699,928.03 | 20,041,200.88 | 3,591,870,252,04 | -713,310.42 | 1,077,419,223.79 | 5,518,317,294.32 | ||
(一)净利润 | - | - | - | - | 4,208,211,452.92 | - | 817,078,547.82 | 5,025,290,000.74 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | - | 829,699,928.03 | - | - | - | -713,310.42 | 103,492,500.42 | 932,479,118.03 |
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | 818,012,047.29 | - | - | - | - | 105,935,218.53 | 923,947,265.82 |
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - |
5、其他 | - | 11,687,880.74 | - | - | -713,310.42 | -2,442,718.11 | 8,531,852.21 | |
上述(一)(二)小计 | - | 829,699,928.03 | 4,208,211,452.92 | -713,310.42 | 920,571,048.24 | 5,957,769,118.77 | ||
(三)所有者投入和减少的资本 | - | - | - | - | - | - | 167,648,175.55 | 167,648,175.55 |
1、所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | 167,648,175.55 | 167,648,175.55 |
2、股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)利润分配 | - | - | - | 20,041,200.88 | -616,341,200.88 | - | -10,800,000.00 | -607,100,000.00 |
1、提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2、提取一般风险准备 | - | - | - | 20,041,200.88 | -20,041,200.88 | - | - | - |
3、对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | -596,300,000.00 | - | -10,800,000.00 | -607,100,000.00 |
4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1、资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - |
2、盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、一般风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
5、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、2007年6月30日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,975,767,119.95 | 770,528,773.45 | 585,253,922.38 | 5,603,233,298.97 | -713,310.42 | 2,467,259,884.10 | 19,382,829,688.43 |
公司负责人:王东明 主管会计工作负责人兼总会计师兼会计机构负责人:倪军
母公司所有者权益(股东权益)变动表(未经审计)
单位:中信证券股份有限公司 2008年1-6月 货币单位:人民币元
项目 | 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、2007年12月31日余额 | 3,315,233,800.00 | 32,637,075,909.94 | 1,539,064,817.87 | 2,159,636,734.69 | 6,628,256,797.60 | 46,279,268,060.10 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
二、2008年1月1日余额 | 3,315,233,800.00 | 32,637,075,909.94 | 1,539,064,817.87 | 2,159,636,734.69 | 6,628,256,797.60 | 46,279,268,060.10 |
三、本期增减变动金额 | 3,315,233,800.00 | -5,311,205,111.64 | - | - | 2,532,704,835.12 | 536,733,523.48 |
(一)净利润 | - | - | - | - | 4,190,321,735.12 | 4,190,321,735.12 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | - | -1,995,189,788.26 | - | - | - | -1,995,189,788.26 |
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | -2,662,319,207.30 | - | - | - | -2,662,319,207.30 |
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - |
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - |
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | 667,129,419.04 | - | - | - | 667,129,419.04 |
5、其他 | - | - | - | - | - | - |
上述(一)(二)小计 | - | -1,995,189,788.26 | - | - | 4,190,321,735.12 | 2,195,131,946.86 |
(三)所有者投入和减少的资本 | - | -781,523.38 | - | - | - | -781,523.38 |
1、所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - |
2、股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
3、其他 | - | -781,523.38 | - | - | - | -781,523.38 |
(四)利润分配 | - | - | - | - | -1,657,616,900.00 | -1,657,616,900.00 |
1、提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - |
2、提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - |
3、对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | -1,657,616,900.00 | -1,657,616,900.00 |
4、其他 | - | - | - | - | - | - |
(五)所有者权益内部结转 | 3,315,233,800.00 | -3,315,233,800.00 | - | - | - | - |
1、资本公积转增资本(或股本) | 3,315,233,800.00 | -3,315,233,800.00 | - | - | - | - |
2、盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
3、盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
4、一般风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
5、交易风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
6、其他 | - | - | - | - | - | - |
四、2008年6月30日余额 | 6,630,467,600.00 | 27,325,870,798.30 | 1,539,064,817.87 | 2,159,636,734.69 | 9,160,961,632.72 | 46,816,001,583.58 |
货币单位:人民币元
项目 | 2007年1-6月 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、2006年12月31日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,146,067,191.92 | 764,977,206.72 | 559,661,154.77 | 1,857,743,877.28 | 12,309,949,430.69 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | 62,257,877.54 | 62,257,877.54 |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
二、2007年1月1日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,146,067,191.92 | 764,977,206.72 | 559,661,154.77 | 1,920,001,754.82 | 12,372,207,308.23 |
三、本年增减变动金额 | - | 644,109,976.77 | - | - | 1,444,007,924.82 | 2,088,117,901.59 |
(一)净利润 | - | - | - | - | 2,040,307,924.82 | 2,040,307,924.82 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | - | 644,109,976.77 | - | - | - | 644,109,976.77 |
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | 635,215,246.03 | - | - | - | 635,215,246.03 |
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - |
3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - |
4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - |
5、其他 | - | 8,894,730.74 | - | - | - | 8,894,730.74 |
上述(一)(二)小计 | - | 644,109,976.77 | - | - | 2,040,307,924.82 | 2,684,417,901.59 |
(三)所有者投入和减少的资本 | - | - | - | - | - | - |
1、所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - |
2、股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
3、其他 | - | - | - | - | - | - |
(四)利润分配 | - | - | - | - | -596,300,000.00 | -596,300,000.00 |
1、提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - |
2、提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - |
3、对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | -596,300,000.00 | -596,300,000.00 |
4、其他 | - | - | - | - | - | - |
(五)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
1、资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
2、盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - |
3、盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
4、一般风险准备弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
5、其他 | - | - | - | - | - | - |
四、2007年6月30日余额 | 2,981,500,000.00 | 6,790,177,168.69 | 764,977,206.72 | 559,661,154.77 | 3,364,009,679.64 | 14,460,325,209.82 |
公司负责人:王东明 主管会计工作负责人兼总会计师兼会计机构负责人:倪军
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。
□适用 √不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数。
□适用 √不适用
7.3.3 如果被出具非标准无保留意见,列示涉及事项的有关附注。
□适用 √不适用
7.3.4 补充资料(按《证券公司年度报告内容与格式准则》(2008年修订)的要求披露的信息)
1、主要财务数据和指标
单位:元
项目 | 2008年6月30日 | 2007年12月31日 | 增减百分比(%) |
货币资金 | 108,629,321,617.09 | 122,588,920,647.00 | -11.39 |
结算备付金 | 87,944,309,958.12 | 12,690,354,587.43 | 593.00 |
交易性金融资产 | 4,317,806,347.91 | 2,772,081,914.78 | 55.76 |
可供出售金融资产 | 20,340,179,389.02 | 12,905,770,835.11 | 57.61 |
长期股权投资 | 1,243,221,728.60 | 638,840,162.84 | 94.61 |
资产总额 | 233,343,988,619.97 | 189,653,881,677.51 | 23.04 |
代理买卖证券款 | 165,604,180,729.52 | 117,805,514,162.08 | 40.57 |
交易性金融负债 | - | 1,866,560,000.00 | -100.00 |
负债总额 | 179,406,946,131.74 | 135,630,456,188.94 | 32.28 |
股本 | 6,630,467,600.00 | 3,315,233,800.00 | 100.00 |
未分配利润 | 13,347,313,430.97 | 10,399,886,288.83 | 28.34 |
项目 | 2008年1-6月 | 2007年1-6月 | 增减百分比(%) |
手续费及佣金净收入 | 7,589,617,492.14 | 8,139,544,276.97 | -6.76 |
利息净收入 | 843,196,276.79 | 330,175,934.51 | 155.38 |
投资收益 | 5,923,156,692.57 | 2,083,169,451.53 | 184.33 |
公允价值变动收益 | -3,504,692,043.36 | 5,180,048.95 | -67,757.51 |
营业支出 | 4,372,924,666.79 | 3,707,872,672.45 | 17.94 |
利润总额 | 6,524,851,846.26 | 6,922,013,141.63 | -5.74 |
净利润(合并口径) | 5,168,659,925.39 | 5,025,290,000.74 | 2.85 |
注:公允价值变动收益大幅变化的主要原因系权证注销公允价值转出和交易性金融资产公允价值变动。
2、母公司净资本变动及相关风险控制指标
母公司2008年6月30日的净资本为42,382,565,547.08元,较2007年12月31日的净
资本40,674,519,770.55元增加了4.20%,主要原因是净利润增加引起的。
单位:元
项目 | 2008年6月30日 | 2007年12月31日 |
净资本 | 42,382,565,547.08 | 40,674,519,770.55 |
净资产 | 46,816,001,583.58 | 46,279,268,060.10 |
净资本/各项风险准备之和(%) | 2,516.33 | 3,844.11 |
净资本/净资产 | 90.53 | 87.89 |
净资本/负债(%) | 567.27 | 416.16 |
净资产/负债(%) | 626.61 | 473.51 |
净资本/营业部家数 | 1,033,721,110.90 | 992,061,457.82 |
自营股票规模/净资本(%) | 7.59 | 16.56 |
证券自营业务规模/净资本(%) | 7.92 | 17.93 |
3、净资产收益率和每股收益
单位:元
项目 | 2008年1-6月 | 净资产收益率(%) | 每股收益(元/股) | ||
全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
净利润 | 4,769,337,305.10 | 9.18 | 8.93 | 0.72 | 0.72 |
扣除非经常性损益后的净利润 | 4,780,062,459.82 | 9.20 | 8.95 | 0.72 | 0.72 |
注:上表中指标根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》计算。
4、报告期内归属于母公司的股东权益变动情况
单位:元
项目 | 2007年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2008年6月30日 | 变动原因 |
股本 | 3,315,233,800.00 | 3,315,233,800.00 | - | 6,630,467,600.00 | 资本公积转增股本。 |
资本公积 | 33,177,202,760.39 | - | 5,936,398,029.01 | 27,240,804,731.38 | 1、转增股本;2、可供出售金融资产公允价值减少。 |
盈余公积 | 1,836,920,437.24 | - | - | 1,836,920,437.24 | - |
一般风险准备 | 2,870,188,582.09 | 164,293,262.96 | - | 3,034,481,845.05 | 子公司基金公司按规定提取。 |
未分配利润 | 10,399,886,288.83 | 4,769,337,305.10 | 1,821,910,162.96 | 13,347,313,430.97 | 1、2007年利润分配; 2、2008年上半年净利润增加。 |
外币报表折算差额 | - | -114,820,198.44 | - | -114,820,198.44 | 子公司中信证券国际外币报表折算差额。 |
股东权益合计 | 51,599,431,868.55 | 8,134,044,169.62 | 7,758,308,191.97 | 51,975,167,846.20 | - |
5、公司各项主营业务的经营情况
(1)代理买卖证券情况
合并数据
证券种类 | 2008年1-6月代理交易额(亿元) | 2007年1-6月代理交易额(亿元) | ||||
上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 市场份额 | 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 市场份额 | |
股票 | 19,834 | 8,905 | 8.62% | 24,929 | 11,790 | 7.77% |
基金 | 496 | 315 | 11.98% | 514 | 345 | 10.24% |
权证 | 3,023 | 617 | 4.94% | 2,571 | 1,561 | 5.72% |
债券 | 449 | 42 | 16.98% | 232 | 44 | 14.34% |
注:上表数据来源于沪深交易所。
母公司数据
证券种类 | 2008年1-6月代理交易额(亿元) | 2007年1-6月代理交易额(亿元) | ||||
上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 市场份额 | 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | 市场份额 | |
股票 | 6,924 | 3,027 | 2.99% | 7,987 | 4,767 | 2.70% |
基金 | 167 | 116 | 4.17% | 130 | 151 | 3.35% |
权证 | 552 | 134 | 0.93% | 569 | 379 | 1.31% |
债券 | 334 | 27 | 12.47% | 148 | 22 | 8.82% |
注:上表数据来源于沪深交易所。
(2)证券承销业务经营情况
合并数据
单位:万元
承销方式 | 承销类别 | 承销次数 | 承销金额 | 承销收入 | |||
2008年1-6月 | 历年累计 | 2008年1-6月 | 历年累计 | 2008年1-6月 | 历年累计 | ||
主承销 | 新股发行 | 3 | 83 | 1,489,680.00 | 14,310,733.13 | 50,137.06 | - |
增发新股 | 3 | 22 | 783,976.76 | 5,395,558.16 | 1,531.61 | - | |
配股 | 1 | 40 | 440,887.91 | 3,951,235.83 | 6,683.32 | - | |
可转债 | 2 | 8 | 1,379,800.00 | 2,241,800.00 | 11,806.32 | - | |
基金 | - | 2 | - | 503,000.00 | - | - | |
债券发行 | 13 | 96 | 1,833,486.94 | 13,278,771.61 | 16,357.98 | - | |
小计 | 22 | 251 | 5,927,831.61 | 39,681,098.73 | 86,516.29 | 498,051.05 | |
副主承销 | 新股发行 | 4 | 32 | 182,193.50 | - | 78.69 | - |
增发新股 | - | 9 | - | - | - | - | |
配股 | - | 7 | - | - | - | - | |
可转债 | - | 4 | - | - | - | - | |
基金 | - | - | - | - | - | - | |
债券发行 | 1 | 64 | 21,175.00 | - | 35.48 | - | |
小计 | 5 | 116 | 203,368.50 | 2,057,668.39 | 114.17 | 5,141.63 | |
分销 | 新股发行 | 1 | 100 | 90,000.00 | - | 36.00 | - |
增发新股 | - | 27 | - | - | - | - | |
配股 | - | 24 | - | - | - | - | |
可转债 | 3 | 11 | 94,994.00 | - | 37.50 | - | |
基金 | - | 1 | - | - | - | - | |
债券发行 | 154 | 998 | 10,675,790.04 | - | 1,107.55 | - | |
小计 | 158 | 1161 | 10,860,784.04 | 57,967,019.04 | 1,181.05 | 14,580.96 | |
总计 | 185 | 1528 | 16,991,984.15 | 99,705,786.16 | 87,811.50 | 517,773.63 |
注:上表数据不包含子公司中信证券国际有限公司承销业务数据。
母公司数据
单位:万元
承销方式 | 承销类别 | 承销次数 | 承销金额 | 承销收入 | |||
2008年1-6月 | 历年累计 | 2008年1-6月 | 历年累计 | 2008年1-6月 | 历年累计 | ||
主承销 | 新股发行 | 3 | 76 | 1,489,680.00 | 13,362,774.13 | 50,137.06 | - |
增发新股 | 2 | 15 | 716,800.00 | 4,954,665.40 | - | - | |
配股 | 1 | 39 | 440,887.91 | 3,830,496.33 | 6,683.32 | - | |
可转债 | 2 | 8 | 1,379,800.00 | 2,241,800.00 | 11,806.32 | - | |
基金 | - | 2 | - | 503,000.00 | - | - | |
债券发行 | 11 | 88 | 1,713,486.94 | 12,428,771.61 | 15,612.98 | - | |
小计 | 19 | 228 | 5,740,654.85 | 37,321,507.47 | 84,239.68 | 469,417.37 | |
副主承销 | 新股发行 | - | 23 | - | - | - | - |
增发新股 | - | 6 | - | - | - | - | |
配股 | - | 7 | - | - | - | - | |
可转债 | - | 3 | - | - | - | - | |
基金 | - | - | - | - | - | - | |
债券发行 | - | 43 | - | - | - | - | |
小计 | - | 82 | - | 1,313,693.83 | - | 4,031.30 | |
分销 | 新股发行 | - | 74 | - | - | - | - |
增发新股 | - | 26 | - | - | - | - | |
配股 | - | 24 | - | - | - | - | |
可转债 | - | 3 | - | - | - | - | |
基金 | - | 1 | - | - | - | - | |
债券发行 | 146 | 933 | 10,578,190.04 | 10,578,190.04 | 748.70 | - | |
小计 | 146 | 1,061 | 10,578,190.04 | 55,250,726.62 | 748.70 | 12,753.16 | |
总计 | 165 | 1,371 | 16,318,844.89 | 93,885,927.92 | 84,988.38 | 486,201.83 |
(3)证券投资业务情况
合并数据
单位:元
项目 | 2008年1-6月 | 2007年1-6月 |
证券投资收益 | 5,918,016,295.10 | 2,052,616,813.55 |
其中:出售交易性金融资产收益 | 42,788,686.30 | 571,138,762.08 |
出售交易性金融负债收益 | 3,452,661,586.20 | 245,025,965.49 |
出售可供出售金融资产投资收益 | 1,728,959,485.94 | 1,084,850,403.39 |
金融资产持有期间收益 | 694,539,177.08 | 151,601,682.59 |
衍生金融资产投资收益 | -932,640.42 | - |
公允价值变动损益 | -3,504,692,043.36 | 5,180,048.95 |
其中:交易性金融资产 | -303,480,965.13 | 111,943,963.23 |
交易性金融负债 | -3,201,698,594.78 | -106,763,914.28 |
衍生金融资产 | 487,516.55 | - |
注:上表数据中仅涉及证券投资业务产生的收益,不包括联营和合营企业产生的投资收益。
母公司数据
单位:元
项目 | 2008年1月-6月 | 2007年1月-6月 |
证券投资收益 | 5,318,235,730.64 | 1,493,725,553.42 |
其中:出售交易性金融资产收益 | 177,740,463.78 | 143,472,888.60 |
出售交易性金融负债收益 | 3,452,661,586.20 | 245,025,965.49 |
出售可供出售金融资产投资收益 | 1,422,582,812.34 | 959,893,550.01 |
金融资产持有期间收益 | 266,183,508.74 | 145,333,149.32 |
衍生金融工具的投资收益 | -932,640.42 | - |
公允价值变动损益 | -3,404,179,164.41 | 39,262,001.18 |
其中:交易性金融资产 | -202,968,086.18 | 146,025,915.46 |
交易性金融负债 | -3,201,698,594.78 | -106,763,914.28 |
衍生金融工具 | 487,516.55 | - |
注:上表数据中仅涉及证券投资业务产生的收益,不包括子公司、联营和合营企业产生的投资收益。
(4)受托资产经营情况
单位:元
项目 | 2008年1-6月 | 2007年1-6月 | ||
平均受托规模 | 管理费收入 | 平均受托规模 | 管理费收入 | |
定向 | 2,833,157,870.28 | 37,679,988.57 | 1,993,720,386.75 | 19,279,321.74 |
集合 | 7,718,318,580.40 | 68,554,009.75 | 6,462,083,789.65 | 46,544,524.48 |
专项 | 981,000,000.00 | 398,000.00 | 981,000,000.00 | 398,000.00 |
合计 | 11,532,476,450.68 | 106,631,998.32 | 9,436,804,176.40 | 66,221,846.22 |
6、比较式会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
单位:元
项目 | 2008年6月30日 | 2007年12月31日 | 增减幅度(%) | 主要原因 |
结算备付金 | 87,944,309,958.12 | 12,690,354,587.43 | 593.00 | 客户保证金存款增加。 |
拆出资金 | - | 5,000,000,000.00 | -100.00 | 收回拆出资金。 |
交易性金融资产 | 4,317,806,347.91 | 2,772,081,914.78 | 55.76 | 交易性金融资产规模增大。 |
买入返售金融资产 | 6,164,943,073.17 | 15,231,894,168.41 | -59.53 | 买入返售业务减少。 |
存出保证金 | 921,434,833.19 | 12,974,069,566.75 | -92.90 | 权证注销,收回履约保证金。 |
可供出售金融资产 | 20,340,179,389.02 | 12,905,770,835.11 | 57.61 | 可供出售金融资产规模增大 |
长期股权投资 | 1,243,221,728.60 | 638,840,162.84 | 94.61 | 对外投资增加。 |
递延所得税资产 | 86,992,502.95 | 260,853,202.19 | -66.65 | 职工薪酬实际支付可抵扣暂时性差异转回。 |
其他资产 | 1,234,884,811.63 | 2,240,122,782.16 | -44.87 | 境外子公司在报表日与经纪业务相关的应收清算款减少。 |
短期借款 | - | 149,820,800.00 | -100.00 | 归还短期借款。 |
交易性金融负债 | - | 1,866,560,000.00 | -100.00 | 权证注销。 |
卖出回购金融资产款 | 3,822,078,300.37 | 420,407,097.84 | 809.14 | 卖出回购业务增加。 |
代理买卖证券款 | 165,604,180,729.52 | 117,805,514,162.08 | 40.57 | 客户资金增加。 |
应交税费 | 1,899,562,136.98 | 4,256,657,002.91 | -55.37 | 缴纳2007年所得税。 |
递延所得税负债 | 10,188,073.77 | 1,667,626,547.03 | -99.39 | 金融资产和金融负债公允价值变动致使应纳税暂时性差异减少。 |
其他负债 | 1,499,164,967.54 | 2,534,155,434.60 | -40.84 | 境外子公司在报表日与经纪业务相关的应付清算款减少。 |
股本 | 6,630,467,600.00 | 3,315,233,800.00 | 100.00 | 资本公积转增股本。 |
项目 | 2008年1-6月 | 2007年1-6月 | 增减幅度(%) | 主要原因 |
证券承销业务净收入 | 932,382,135.09 | 473,444,090.42 | 96.94 | 承销收入增加。 |
利息净收入 | 843,196,276.79 | 330,175,934.51 | 155.38 | 自有资金和客户保证金存款增加。 |
投资收益 | 5,923,156,692.57 | 2,083,169,451.53 | 184.33 | 出售金融资产产生收益增加。 |
公允价值变动收益 | -3,504,692,043.36 | 5,180,048.95 | -67,757.51 | 权证注销公允价值转出和交易性金融资产公允价值变动。 |
少数股东损益 | 399,322,620.29 | 817,078,547.82 | -51.13 | 合并范围内少数股东持有股权比例减少。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -9,789,377,465.36 | -1,258,939,264.79 | 677.59 | 可供出售金融资产规模和股权投资增大。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,535,655,420.10 | -688,400,000.00 | 268.34 | 支付股利。 |
注:此表为合并报表口径。资产负债项目的增减幅度以报告期期末与报告期期初的数据相比较,利润表和现金流量表项目以报告期与上年同期相比较。
中信证券股份有限公司
董事长:王东明
二零零八年八月九日