2008年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司全体董事出席董事会会议。
1.3 本公司半年度财务报告未经审计,但已经董事会立审核委员会审阅通过。
1.4公司董事长高天宝先生、公司总经理曹明春先生、财务总监宋飞女士及财务部部长海素敏女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | *ST洛玻 | 洛阳玻璃 | |
股票代码 | 600876 | 1108 | |
上市证券交易所 | 上海证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 | |
董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
姓名 | 宋飞 | 张克峰 | |
联系地址 | 中国河南省洛阳市西工区唐宫中路九号洛阳玻璃股份有限公司董事会秘书处 | 中国河南省洛阳市西工区唐宫中路九号洛阳玻璃股份有限公司董事会秘书处 | |
电话 | 86-379-63908507 | 86-379-63908629 | |
传真 | 86-379--63251984 | 86-379--63251984 | |
电子信箱 | lbjtsf@163.com | lyzkf@163.com |
2.2 主要财务数据和指标(未经审计)
2.2.1主要会计数据和财务指标
1、 主要会计数据和财务指标(按中国会计准则及制度编制):
(单位:人民币元)
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比年初数增减(%) | |
总资产 | 2,034,085,556.82 | 2,039,580,095.59 | -0.27 |
所有者权益(或股东权益) | 165,326,837.23 | 216,372,263.57 | -23.59 |
每股净资产(人民币元) | 0.331 | 0.433 | -23.56 |
报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
营业利润 | -119,826,317.11 | -64,156,852.20 | -86.77 |
利润总额 | -64,732,324.09 | -61,551,557.48 | -5.17 |
净利润 | -51,045,426.34 | -63,875,434.33 | 20.09 |
扣除非经常性损益后的净(亏损)/利润 | -105,923,064.81 | -66,495,920.07 | -59.29 |
基本每股收益(元) | -0.102 | -0.128 | 20.31 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | -0.212 | -0.128 | -59.40 |
稀释每股收益(元) | -0.102 | -0.128 | 20.31 |
净资产收益率(%) | -30.88 | -25.57 | 减少5.31个百分点 |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,285,806.44 | 48,649,227.23 | -78.86 |
每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.021 | 0.097 | -78.35 |
注1 | 报告期末至报告披露日,本公司股本并无发生变化。 |
2、 非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 | 金额 人民币元 |
非流动资产处置损益 | 54,593,388.40 |
计入当期损益的政府补助 | 989,800.00 |
其他各项营业外收入、支出 | -489,195.38 |
非经常性损益的少数股东损益影响数 | -216,354.55 |
合计 | 54,877,638.47 |
3、国内外会计准则差异
单位:人民币元
国内会计准则 | 境外(国际)会计准则 | |
净利润 | -51,045,426.34 | -36,691,788.67 |
净资产 | 165,326,837.23 | 107,125,726.86 |
差异说明 | 请参阅本报告摘要之7.4《按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团的财务报告之间的重大差异》章节 |
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
3.2 前十名股东、前十名流通股股东或无限售条件股东持股情况表
股东总数 | 截至2008年6月30日止,公司拥有股东19892 户,其中国有法人股股东 1 户,其他A股股东19814户和H股股东78 户。 | ||||||
前10名股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | ||
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 | 国有股东股 | 35.80% | 179,018,242 | 179,018,242 | 无 | ||
香港中央结算(代理人)有限公司 | 外资股东 | 49.45% | 247,250,998 | 0 | 无 | ||
陈东 | 其它 | 0.188% | 940,596 | 0 | 无 | ||
孙书萍 | 其它 | 0.109% | 545,900 | 0 | 无 | ||
姜中善 | 其它 | 0.088% | 438,100 | 0 | 无 | ||
刘胜利 | 其它 | 0.076% | 381,800 | ||||
CHUK YEE MEN LIZA | 外资股东 | 0.075% | 374,000 | 0 | 无 | ||
金海泰 | 其它 | 0.070% | 350,200 | 0 | 无 | ||
黄元英 | 其它 | 0.058% | 289,503 | 0 | 无 | ||
WONG MING SHUN | 外资股东 | 0.056% | 280,000 | 0 | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
香港中央结算(代理人)有限公司 | 247,250,998 | 境外上市外资股 | |||||
陈东 | 940,596 | 人民币普通股 | |||||
孙书萍 | 545,900 | 人民币普通股 | |||||
姜中善 | 438,100 | 人民币普通股 | |||||
刘胜利 | 381,800 | 人民币普通股 | |||||
CHUK YEE MEN LIZA | 374,000 | 境外上市外资股 | |||||
金海泰 | 350,200 | 人民币普通股 | |||||
黄元英 | 289,503 | 人民币普通股 | |||||
WONG MING SHUN | 280,000 | 境外上市外资股 | |||||
郭加朋 | 251,026 | 人民币普通股 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中, 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司与其它流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其它流通股股东是否属于一致行动人,也未知其它流通股股东之间是否存在关联关系。 |
注:1、 香港中央结算(代理人)有限公司所持股份是代理客户持股,本公司未接获香港中央结算(代理人)有限公司任何单一H股股东持股数量有超过本公司总股本10%或以上的股份公司。
2、除上述披露之外,于2008年6月30日,根据《证券及期货条例》第336条规定须存置之披露权益登记册中,并无任何其它人士在公司股份或股本衍生工具的相关股份中拥有权益或持有淡仓的任何记录;
3、报告期内本公司控股股东无变化
3.3控股股东及实际控制人变更情况。
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
4.2报告期内本公司董事、行政总裁或监事或其他高级管理人员拥有的本公司股本权益。
属于个人权益持有之A股股数
姓名 | 职务 | 报告期初 持股数(股) | 报告期 末持股数(股) |
朱雷波 | 董事长(已于2008年4月14日辞任) | 2,840 | 2,840 |
朱留欣 | 董事(已于2008年4月14日辞任 | 2,414 | 2,414 |
注:(1)除上述披露外截至2008年6月30日止,本公司各董事、监事或行政总裁或其他高级管理人员在本公司或其任何相关法团(定义见《证券及期货条例》(香港法例第571章)第XV部分)的股份、股本衍生工具中的相关股份或债权证中概无任何根据《证券及期货条例》第352条规定须存置之披露权益登记册之权益或淡仓;或根据《上市公司董事进行证券交易的标准守则》所规定的需要通知本公司和香港联合交易所有限公司之权益或淡仓。
§5.董事会报告
上半年业务回顾
2008年上半年,由于受国家从紧的货币政策、房地产业的宏观调控和人民币升值及汇率变化(出口退税由11%下调到5%)的影响,玻璃需求增速受到抑制;玻璃产能增速过快;原燃材料价格大幅攀升;价格低迷、出口萎缩等诸多不利因素的影响,玻璃行业经营业绩同比出现了不同程度的下滑,多数企业处于亏损状态。加之本公司多条生产线熔窑已到后期及超期运行,窑体烧损严重,生产控制难度加大,产量、质量和总成品率难以稳定,保窑费用增加,消耗升高,成本升高;龙新二线冷修、本部三线的停产,对公司的经营也带来一定影响。公司积极克服上述诸多困难和不利因素,创新管理模式,增加经营协调;调整产品结沟,强化市场营销;深挖内部潜力,增产提质降耗等。虽然各项工作取得了一定的成绩,但仍然出现了亏损。
5.1主营业务分行业、产品情况表
由于本集团的营业额和经营成果主要来自浮法平板玻璃的生产和销售,因此并没有提供按业务类型的分部报告。(单位:人民币元)
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
平板浮法玻璃 | 665,163,357.23 | 666,992,379.39 | -0.27 | -0.09 | 5.96 | 降低5.73个百分点 |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为人民币4734222.40元
5.2 主营业务分地区情况(单位:人民币元)
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减(%) |
国内 | 655,701,213.30 | 2.05 |
出口 | 9,462,143.93 | -59.34 |
5.3 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
□适用 √不适用
5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明。
√适用 □不适用
由于主要原燃材料采购价格较去年同比大幅上涨导致产品成本上升、毛利率下降。
5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用 □不适用
①由于主要原燃材料采购价格较去年同比大幅上涨导致产品成本上升、毛利率下降。
②银行利率的调整导致今年财务费用较去年同比增幅43.26%。
③因去年同期处置长期股权投资取得收益2,205.90万元导致投资收益较去年同比下降88.36%。
④因去年同期计提了固定资产减值1414.43万元导致今年资产减值损失较去年同比下降64.39%。
⑤由于出售全资子公司-物流公司获得土地利得5,454.35万元导致营业外收入较去年同比增幅较大。
5.7 募集资金使用情况
5.7.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.7.2变更项目情况
□适用 √不适用
5.8 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
公司预计年初至第三季度期末的累计净利润仍为亏损,主要原因是原燃材料价格大幅上涨所致。
5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项,报告期内,公司董事会也采取了措施,保持了本公司的持续经营能力。
5.12、流动资金及资本来源(按照《国际财务报告准则》)
截至2008年6月30日止本集团现金及现金等价物为人民币26,008,665.57元,其中美金存款为1,217,147.22元(2007年:美金存款为 2,840,933.22元)、欧元存款为411,396.19元(2007年:无欧元存款)、港币存款5,875.52元(2007年:港币存款为204,774.79元),与2007年底的人民币73,824,290.88元比较,共减少了人民币47,815,625.31元。筹资活动所产生的现金净流出用来支付借款利息及投资活动的融资。
5.13、借款(按照《国际财务报告准则》
截至2008年6月30日,本集团总借款金额为人民币873,063,190.44元,其中人民币6,736,173.32元为外币借款(原币为欧元621,980.51元),所有借款利率是根据中国法定流动资金贷款利率及经济合作及发展组织所浮动。本集团并没有订立任何金融工具作对冲用途。截至2008年6月30日,本集团的债务比率(所有借款除以股东权益)为814.99%,比2007年增加140.89%。
5.14、资本承担(按照《国际财务报告准则》
本集团于2008年6月30日资本承担为805,000.00元。
5.15、本期资本负债比率为1,691.59% ;上年资本负债比率为1,212.41%(按照《国际财务报告准则》。
5.16、本集团之资产抵押(按照《国际财务报告准则》
于2008年6月30日,本集团有价值约为人民币大210,684,439.72元(2007年12月31日为:人民币167,301,958.33元)的银行存款作为应付票据、短期借款的抵押。
5.17、或有负债(按照《国际财务报告准则》。
报告期内本集团无或有负债。
公司2008年下半年业务展望
1、下半年玻璃市场分析
有利因素:
⑴下半年进入玻璃销售旺季,对扩大销量、提高售价有积极作用。
⑵近期国家宏观经济政策有明显松动迹象,年初的“双防”政策调整为“一保一控”,银根有所放松,油、煤价格已开始降低。
⑶奥运会之后,受抑制的需求将会很快释放出来。
⑷为应对世界经济增速下滑造成的出口放缓,国家出台一系列政策扩大内需。
⑸企业的兼并、重组、联合进展加快,大集团有进一步扩张规模的需要,中小企业也有加入大集团的意愿,预计未来行业集中度将迅速提高。公司将利用实际控制人中国建材集团公司搭建的平台进入重组整合玻璃行业的机遇期。
⑹《关于促进平板玻璃结构调整的若干意见》和《平板玻璃行业准入条件》的颁布实施,行业准入门槛的抬高,对节约能源,防止盲目投资和重复建设,淘汰落后产能,加快玻璃技术的升级改造,净化玻璃市场环境大有助益。
不利因素:
⑴玻璃行业产能扩张加剧,产品销售市场竞争更加激烈。
预计下半年行业新增生产线12条左右,新增产量约1000万重箱,势必加剧玻璃市场竞争。
⑵节能减排政策的实施要求资源集中利用,减少浪费,提倡环保可循环式发展,都需要大量的资金投入,节能减排压力大。
⑶原燃材料价格依然高位运行,虽然油、煤价格开始回落,但后市仍难以预测。
2、应对措施
⑴理清思路,增强信心
①找准比较优势,探索新的商业模式,细化、规范流程管理,进一步贴近生产经营实际,提高效率,增加协同效应。
②开展形势教育活动,向广大干部员工讲清企业内外部面临的严峻形势,压缩各类非生产性开支,增强紧迫感、危机感。构画企业愿景,增强员工信心。
⑵对超窑龄服役的浮法线实施技术升级改造,培育新的利润增长点
⑶调整市场定位、产品定位,满足用户需求
针对品种结构发生的变化,重新调整公司的市场定位、产品定位,生产系统要建立起以市场为导向、产品为导向的生产快速组织保障机制。生产支持系统坚决满足营销中心和客户对加工产品、裸包和集装架产品的需求。
⑷重视和加强品牌管理,提升“洛玻”品牌的价值
根据公司的市场定位、质量定位,落实品牌管理的实施方案。建立售后服务快速反应机制,提高用户满意度。重塑洛玻产品形象,提升品牌价值。
⑸实施营销创新,做大做强区域市场
① 加快营销体制创新步伐。
② 实施市场细分,确定目标市场。
③营销系统要改进作风,摒弃传统定势。坚决消除跟风销售、坐等销售、关系销售现象。建立激励和约束机制,靠制度、凭业绩淘汰业务员和淘汰用户,年内业务人员淘汰率不低于5%。
⑹实施规模采购、招标采购、风险采购,降低采购成本
整合现有采购渠道和供应商,完成原料基地的优化调整工作,加大原燃材料储备,为稳定生产创造条件。建立激励和约束机制,年度人员和供应商不低于5%的淘汰率。完善比价采购、招标采购制度,杜绝人情采购、关系采购。
⑺狠抓管理,降低运行成本
降低无效作业时间,提高产品质量;提高产品包装质量,降低包装成本;实施仓储统一优化管理,减少库外存放,降低库亏率。强化对产品运输环节的管理力度,提高现有装车、发运等环节的工作质量和速度,真正做到产品储存好、发运快、损失小。
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
√适用 □不适用
1、2007年10月22日,公司签署协议将洛阳洛玻物流有限公司(下称“物流公司”)100%股权转让给中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司,该协议在2007年12月18日的临时股东大会上获独立股东批准,由于股权变更登记在2008年1月29日才完成,故转让收益在2008年一季度才确认,并在合并报表中体现收益。
2、2007年12月28日,公司签署协议将本公司闲置的生产设备及辅助设备出售与购买方,代价为人民币35,000,000元,购买方已在2007年12月29日支付了30%的首付款项,但按照合同约定日本公司并无收到剩余购买款项,根据合同,若汝阳福利厂未能支付代价,则本公司有权终止合同,因此,本公司已于2008年6月6日书面通知汝阳福利厂解除合同,并根据合同收取逾期付款违约金808,500元,该违约金从汝阳福利厂已付的购买价款中扣除。本公司将以现金退回余下的人民币9,691,500元予汝阳福利厂,未完成出售生产线将不会对本公司运作带来重大影响,但预计出售所得收益约人民币24,377,500元将不会取得。
6.2 担保事项
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) | ||||||
担保对象名称 | 发生日期(协议签署日) | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履 行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
无 | ||||||
报告期内担保发生额合计 | 0 | |||||
报告期末担保余额合计(A) | 0 | |||||
公司对控股子公司的担保情况 | ||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 108,000,000.00元 | |||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 146,700,000.00元 | |||||
公司担保总额(包括对子公司的担保) | ||||||
担保总额(A+B) | 146,700,000.00元 | |||||
担保总额占净资产的比例 | 88.73% | |||||
其中 | ||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | |||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | |||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | |||||
上述三项担保金额合计(C+D+F) | 0 |
6.3 非经营性关联债权债务往来
√适用 □不适用
2007年10月22日,公司与第一大股东中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司(洛玻集团公司)签署协议。以3500万元收购洛玻集团公司持有龙新玻璃公司50%的股权,该收购已获本公司于2007年10月28日召开的临时股东会的批准,款项已于07年12月一次性支付,股权变更手续尚在办理中。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1证券投资情况
□适用 √不适用
6.5.2 持有非上市金融企业股权的情况
√适用 □不适用
持有对象名称 | 最初投资成本(元) | 持股数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面价值(元) |
中国洛阳浮法玻璃集团财务有限公司 | 111,000,000.00 | 37 | 117,928,452.25 | |
三门峡市城市信用社 股份有限公司 | 7,000,000.00 | 3.5 | 7,000,000.00 | |
偃师农村信用合作联社 | 410,000.00 | 0.67 | 410,000.00 | |
小计 | 118,410,000.00 | 125,338,452.25 |
6.5.3公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
□适用 √不适用
6.6 本公司2008年上半年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
6.7本公司于2008年9月23日召开的第一次临时股东年会将聘任大信会计师事务所及大信梁学濂(香港)会计师事务所分别为本公司2008年度之国内及国际核数师。
6.8汇率波动风险
本集团之资产、负债及交易主要以人民币计算,加之出口量较少,因此汇率波动对本集团无重大影响。
6.9 独立审核委员会
本公司独立审核委员会与管理层及外部核数师审阅本集团之会计原则及常规,并讨论有关财务报告事宜,包括审阅按《国际会计准则编制之中期财务报告》。
6.10企业管治守则
本公司董事认为,在截至2008年6月30日止六个月内,本集团遵守了《香港联合交易所有限公司证券上市规则》附录十四之企业管治守则。
6.11购回、出售和赎回股份
报告期内本公司或其任何附属公司概无购回、出售和赎回本公司之股份。
6.12标准守则之遵守
经向本公司各董事个别查询,本公司各董事截至2008年6月30日止六个月一直遵守《香港联交所证券上市规则》(下称《上市规则》)附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》。就本公司董事的证券交易方面,本公司所采纳的操守准则并不比《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》宽松。
6.13 关于公司H股的复牌情况
公司H股复牌公告已递交香港联交所审核,就有关香港联交所的质询,公司正积极答复。
§ 7 财务报告
7.1审计意见
财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2财务报表
合并资产负债表(未经审计)
2008年6月30日 金额单位:人民币千元
资 产 | 于2008年6月30日 | 于2007年12月31日 (已审计) |
流动资产 | ||
货币资金 | 236,693 | 241,126 |
应收票据 | 51,044 | 55,461 |
应收账款 | 24,743 | 27,453 |
预付款项 | 11,120 | 14,136 |
其他应收款 | 31,177 | 14,488 |
存货 | 351,188 | 294,176 |
流动资产合计 | 705,965 | 646,840 |
非流动资产 | ||
长期股权投资 | 125,338 | 118,813 |
投资性房地产 | 18,241 | 18,502 |
固定资产 | 1,011,885 | 1,065,021 |
在建工程 | 6,020 | 6,377 |
工程物资 | 1,048 | 737 |
无形资产 | 95,588 | 113,292 |
商誉 | -- | -- |
其他非流动资产 | 70,000 | 70,000 |
非流动资产合计 | 1,328,120 | 1,392,742 |
资产总计 | 2,034,085 | 2,039,582 |
股东权益 | 于2008年6月30日 | 于2007年12月31日 (已审计) |
流动负债 | ||
短期借款 | 813,997 | 909,200 |
应付票据 | 277,633 | 141,002 |
应付账款 | 409,480 | 380,760 |
预收款项 | 85,286 | 76,274 |
应付职工薪酬 | 25,038 | 22,242 |
应交税费 | 171 | 21,835 |
应付利息 | -- | 600 |
其他应付款 | 131,204 | 130,438 |
一年内到期的非流动负债 | 52,904 | 53,883 |
流动负债合计 | 1,795,713 | 1,736,234 |
非流动负债 | ||
长期借款 | 6,162 | 6,406 |
预计负债 | 2,503 | 2,503 |
非流动负债合计 | 8,665 | 8,909 |
负债合计 | 1,804,378 | 1,745,143 |
股东权益 | ||
股本 | 500,018 | 500,018 |
资本公积 | 927,740 | 927,740 |
盈余公积 | 51,366 | 51,366 |
累计亏损 | (1,313,796) | (1,262,751) |
归属于母公司股东权益合计 | 165,328 | 216,373 |
少数股东权益 | 64,379 | 78,066 |
股东权益合计 | 229,707 | 294,439 |
负债和股东权益总计 | 2,034,085 | 2,039,582 |
资产负债表(未经审计)
于2008年6月30日
金额单位:人民币千元
资 产 | 于2008年6月30日 | 于2007年12月31日 (已审计) | ||
流动资产 | ||||
货币资金 | 150,211 | 191,530 | ||
应收票据 | 43,876 | 38,211 | ||
应收账款 | 114,046 | 8,898 | ||
预付款项 | 1,482 | 476 | ||
其他应收款 | 29,961 | 26,192 | ||
存货 | 123,033 | 108,540 | ||
流动资产合计 | 462,609 | 373,847 | ||
非流动资产 | ||||
持有至到期投资 | 284,621 | 296,175 | ||
长期股权投资 | 260,488 | 332,037 | ||
投资性房地产 | 18,241 | 18,502 | ||
固定资产 | 275,463 | 295,449 | ||
在建工程 | 42 | 679 | ||
工程物资 | 31 | 4 | ||
无形资产 | 70,791 | 71,774 | ||
其他非流动资产 | 70,000 | 70,000 | ||
非流动资产合计 | 979,677 | 1,084,620 | ||
资产总计 | 1,442,286 | 1,458,467 | ||
负债和股东权益 | 于2008年6月30日 | 于2007年12月31日 (已审计) | ||
流动负债 | ||||
短期借款 | 717,600 | 808,300 | ||
应付票据 | 142,634 | 82,202 | ||
应付账款 | 173,929 | 146,253 | ||
预收款项 | 103,316 | 30,152 | ||
应付职工薪酬 | 17,169 | 14,619 | ||
应交税费 | 1,116 | 7,741 | ||
其他应付款 | 83,711 | 64,505 | ||
一年内到期的非流动负债 | 574 | 553 | ||
流动负债合计 | 1,240,049 | 1,154,325 | ||
非流动负债 | ||||
长期借款 | 6,162 | 6,406 | ||
预计负债 | 2,503 | 2,503 | ||
非流动负债合计 | 8,665 | 8,909 | ||
负债合计 | 1,248,714 | 1,163,234 | ||
股东权益 | ||||
股本 | 500,018 | 500,018 | ||
资本公积 | 894,104 | 894,104 | ||
盈余公积 | 51,366 | 51,366 | ||
累计亏损 | (1,251,916) | (1,150,255) | ||
股东权益合计 | 193,572 | 295,233 | ||
负债和股东权益总计 | 1,442,286 | 1,458,467 |
合并利润表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日 止六个月 | 截至2007年6月30日 止六个月 |
营业收入 | 720,043 | 689,827 |
减:营业成本 | (711,126) | (649,305) |
营业税金及附加 | (1,419) | (1,478) |
销售费用 | (21,250) | (18,838) |
管理费用 | (54,288) | (53,893) |
财务费用 | (47,396) | (33,084) |
资产减值损失 | (6,973) | (19,583) |
加:投资收益(损失) | 2,583 | 22,198 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失) | 2,583 | 134 |
营业亏损 | (119,826) | (64,156) |
加:营业外收入 | 55,640 | 2,834 |
减:营业外支出 | (546) | (229) |
其中:非流动资产处置损失 | -- | - |
亏损总额 | (64,732) | (61,551) |
减:所得税费用 | -- | - |
净亏损 | (64,732) | (61,551) |
其中:归属母公司股东的净利润 | (51,045) | (63,875) |
少数股东损益 | (13,687) | 2,324 |
每股收益 | ||
(一)基本每股收益(元/股) | (0.10) | (0.13) |
(二)稀释每股收益(元/股) | (0.10) | (0.13) |
利润表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日 止六个月 | 截至2007年6月30日 止六个月 |
营业收入 | 543,305 | 283,694 |
减:营业成本 | (558,249) | (284,198) |
营业税金及附加 | (238) | (479) |
销售费用 | (6,487) | (9,050) |
管理费用 | (38,849) | (34,909) |
财务费用 | (32,791) | (22,391) |
资产减值损失 | (28,132) | (80,075) |
加:投资收益(损失) | 19,779 | 36,082 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失) | 2,583 | 134 |
营业亏损 | (101,662) | (111,326) |
加:营业外收入 | 50 | 2,599 |
减:营业外支出 | (51) | (22) |
其中:非流动资产处置损失 | - | - |
亏损总额 | (101,663) | (108,749) |
减:所得税费用 | - | - |
净亏损 | (101,663) | (108,749) |
合并现金流量表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日 止六个月 | 截至2007年6月30日 止六个月 |
经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品和提供劳务收到的现金 | 608,950 | 382,893 |
收到的税费返还 | 817 | 1,437 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 63,811 | 95,447 |
经营活动现金流入小计 | 673,578 | 479,777 |
购买商品和接受劳务支付的现金 | (487,116) | (283,990) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (50,756) | (38,248) |
支付的各项税费 | (45,521) | (26,912) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (79,899) | (81,978) |
经营活动现金流出小计 | (663,292) | (431,128) |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,286 | 48,649 |
投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | - | 34,100 |
取得投资收益收到的现金 | 4,099 | 22,041 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,061 | 4 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 49,255 | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 59 |
投资活动现金流入小计 | 76,415 | 56,204 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (9,889) | (5,592) |
投资支付的现金 | (7,000) | |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | (42) |
投资活动现金流出小计 | (16,889) | (5,634) |
投资活动产生的现金流量净额 | 59,526 | 50,570 |
筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的投资 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 325,800 | 459,185 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000 | |
筹资活动现金流入小计 | 345,800 | 459,185 |
偿还债务支付的现金 | (422,329) | (516,326) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (40,862) | (31,218) |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | (879) |
筹资活动现金流出小计 | (463,191) | (548,423) |
筹资活动产生的现金流量净额 | (117,391) | (89,238) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (235) | (124) |
现金及现金等价物净增加(减少)/额 | (47,814) | 9,857 |
加:年初现金及现金等价物余额 | 73,823 | 58,414 |
期末现金及现金等价物余额 | 26,009 | 68,271 |
现金流量表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日 止六个月 | 截至2007年6月30日 止六个月 |
经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品和提供劳务收到的现金 | 415,337 | 190,787 |
收到的税费返还 | 57 | 1,437 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 52,040 | 47,361 |
经营活动现金流入小计 | 467,434 | 239,585 |
购买商品和接受劳务支付的现金 | (419,925) | (173,614) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (24,924) | (20,294) |
支付的各项税费 | (13,402) | (10,277) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (25,854) | (19,047) |
经营活动现金流出小计 | (484,104) | (223,232) |
经营活动产生的现金流量净额 | (16,671) | 16,353 |
投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 172,000 | 208,100 |
取得投资收益收到的现金 | 22,005 | 35,948 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,061 | 4 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 49,255 | -- |
收到其他与投资活动有关的现金 | -- | - |
投资活动现金流入小计 | 266,321 | 244,052 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (67) | (716) |
投资支付的现金 | (187,500) | (177,000) |
支付其他与投资活动有关的现金 | -- | - |
投资活动现金流出小计 | (187,567) | (177,716) |
投资活动产生的现金流量净额 | 78,753 | 66,336 |
筹资活动产生的现金流量: | ||
取得借款收到的现金 | 273,300 | 314,000 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000 | |
筹资活动现金流入小计 | 293,300 | 314,000 |
偿还债务支付的现金 | (364,326) | (360,946) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (30,324) | (22,420) |
筹资活动现金流出小计 | (394,650) | (383,366) |
筹资活动产生的现金流量净额 | (101,350) | (69,366) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (235) | (124) |
现金及现金等价物净增加(减少)/额 | (39,502) | 13,199 |
加:年初现金及现金等价物余额 | 58,028 | 43,195 |
期末现金及现金等价物余额 | 18,526 | 56,394 |
合并所有者权益变动表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日止六个月 | ||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | ||||
一、2007年12月31日余额 | 500,018 | 927,740 | 51,366 | (1,262,751) | 78,066 | 294,439 | |
会计政策变更 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
前期差错更正 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
二、2008年1月1日余额 | 500,018 | 927,740 | 51,366 | (1,262,751) | 78,066 | 294,439 | |
三、本期发生额 | -- | -- | -- | (51,045) | (13,687) | (64,732) | |
净利润 | -- | -- | -- | (51,045) | (13,687) | (64,732) | |
直接计入所有者权益的利得和损失 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
四、2008年6月30日余额 | 500,018 | 927,740 | 51,366 | (1,313,796) | 64,379 | 229,707 | |
一、2006年12月31日余额(追溯调整前) | 500,018 | 914,179 | 61,075 | (1,161,613) | -- | 313,659 | |
追溯调整—首次执行企业会计准则 | -- | 13,561 | (9,709) | (5,795) | 58,654 | 56,711 | |
二、2007年1月1日余额(追溯调整后) | 500,018 | 927,740 | 51,366 | (1,167,408) | 58,654 | 370,370 | |
三、本年发生额 | -- | -- | -- | (63,875) | 2,324 | (61,551) | |
净利润 | -- | -- | -- | (63,875) | 2,324 | (61,551) | |
直接计入所有者权益的利得和损失 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
四、2007年6月30日余额 | 500,018 | 927,740 | 51,366 | (1,231,283) | 60,978 | 308,819 |
所有者权益变动表(未经审计)
截至2008年6月30日止六个月
金额单位:人民币千元
项 目 | 截至2008年6月30日止六个月 | ||||
股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、2007年12月31日余额 | 500,018 | 894,104 | 51,366 | (1,150,253) | 295,235 |
会计政策变更 | -- | -- | -- | -- | -- |
前期差错更正 | -- | -- | -- | -- | -- |
二、2008年1月1日余额 | 500,018 | 894,104 | 51,366 | (1,150,253) | 295,235 |
三、本期发生额 | -- | -- | -- | (101,663) | (101,663) |
净利润 | -- | -- | -- | (101,663) | (101,663) |
直接计入所有者权益的利得和损失 | -- | -- | -- | -- | -- |
四、2008年6月30日余额 | 500,018 | 894,104 | 51,366 | (1,251,916) | 193,572 |
一、2006年12月31日余额(追溯调整前) | 500,018 | 914,179 | 51,366 | (1,108,895) | 356,668 |
追溯调整—首次执行企业会计准则 | -- | (20,075) | -- | 98,740 | 78,665 |
二、2007年1月1日余额(追溯调整后) | 500,018 | 894,104 | 51,366 | (1,010,155) | 435,333 |
三、本年发生额 | -- | -- | -- | (108,749) | (108,749) |
净利润 | -- | -- | -- | (108,749) | (108,749) |
四、2007年6月30日余额 | 500,018 | 894,104 | 51,366 | (1,118,904) | 326,584 |
7.3报表附注:
7.3.1如果出现会计政策、会计估计变或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。
□适用 √不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数。
□适用 √不适用
7.3.3 如果被出具非标准无保留意见,列示涉及事项的有关附注。
□适用 √不适用
7.4按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团的财务报告之间的重大差异
(1) 中国会计准则及制度和《国际财务报告准则》之重大差异对本集团净亏损的影响分析如下:
截至二零零八年 | 截至二零零七年 | |
六月三十日止 | 六月三十日止 | |
六个月 | 六个月 | |
人民币千元 | 人民币千元 | |
按中国会计准则及制度编制的股东应占亏损 | (51,045 | (63,875 |
差异: | ||
- 土地使用权重估值摊销 | 13,819 | 1,049 |
- 财政专项拨款 | 182 | 182 |
- 不同会计准则下处理周转使用包装物方法的差异 | (2,644 | (5,658 |
- 其它 | 2,995 | - |
按《国际财务报告准则》编制的本公司股东应占亏损 | (36,693 | (68,302 |
(2) 按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的财务报表内本集团股东权益的差异如下:
于二零零八年 | 于二零零七年 | |
六月三十日 | 十二月三十一日 | |
(已审计) | ||
人民币千元 | 人民币千元 | |
按中国会计准则及制度编制的股东权益 | 165,328 | 216,373 |
差异: | ||
土地使用权重估值摊销 | (64,233 | (78,052 |
- 财政专项拨款 | (3,465 | (3,647 |
- 不同会计准则下处理合并入账的差异 | 3,653 | 3,653 |
- 不同会计准则下处理周转使用包装物方法的差异 | 5,843 | 8,487 |
- 其它 | - | (2,995 |
按《国际财务报告准则》编制的本公司股东应占权益 | 107,126 | 143,819 |
洛阳玻璃股份有限公司董事会
2008年8月22日