合并所有者权益变动表
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库 存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 3,562,489,143.92 | 36,454,260.17 | 71,547,982.96 | 22,582,119.93 | 3,853,073,506.98 | |||
| 加：会计政策变更 | 2,915,561.38 | 2,915,561.38 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 3,562,489,143.92 | 36,454,260.17 | 74,463,544.34 | 22,582,119.93 | 3,855,989,068.36 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 160,000,000.00 | -1,871,413,475.86 | 33,279,801.09 | 381,489.21 | -1,677,752,185.56 | ||||
| （一）净利润 | 33,279,801.09 | 381,489.21 | 33,661,290.30 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,711,413,475.86 | -1,711,413,475.86 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -1,711,413,475.86 | -1,711,413,475.86 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,711,413,475.86 | 33,279,801.09 | 381,489.21 | -1,677,752,185.56 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 160,000,000.00 | -160,000,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 160,000,000.00 | -160,000,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 1,691,075,668.06 | 36,454,260.17 | 107,743,345.43 | 22,963,609.14 | 2,178,236,882.80 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 64,627,967.68 | 113,059,112.00 | 20,850,725.93 | 703,977,212.79 | |||
| 加：会计政策变更 | -32,016,770.66 | 41,293,578.64 | 5,698.36 | 9,282,506.34 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 32,611,197.02 | 154,352,690.64 | 20,856,424.29 | 713,259,719.13 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,510,802,430.60 | 26,834,200.61 | -135,460.70 | 2,537,501,170.51 | |||||
| （一）净利润 | 26,834,200.61 | -135,460.70 | 26,698,739.91 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,510,802,430.60 | 2,510,802,430.60 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,510,802,430.60 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,510,802,430.60 | 26,834,200.61 | -135,460.70 | 2,537,501,170.51 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 2,856,241,837.78 | 32,611,197.02 | 181,186,891.25 | 20,720,963.59 | 3,250,760,889.64 | |||
法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
母公司所有者权益变动表
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库 存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 3,562,394,267.10 | 36,454,260.17 | 13,467,983.36 | 3,772,316,510.63 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 3,562,394,267.10 | 36,454,260.17 | 13,467,983.36 | 3,772,316,510.63 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 160,000,000.00 | -1,871,413,475.86 | 31,714,423.91 | -1,679,699,051.95 | ||
| （一）净利润 | 31,714,423.91 | 31,714,423.91 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,711,413,475.86 | -1,711,413,475.86 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -1,711,413,475.86 | -1,711,413,475.86 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,711,413,475.86 | 31,714,423.91 | -1,679,699,051.95 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 160,000,000.00 | -160,000,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 160,000,000.00 | -160,000,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 1,690,980,791.24 | 36,454,260.17 | 45,182,407.27 | 2,092,617,458.68 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 40,332,192.06 | 138,539,051.36 | 684,310,650.60 | |
| 加：会计政策变更 | -7,720,995.04 | -43,752,305.26 | -51,473,300.30 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 32,611,197.02 | 94,786,746.10 | 632,837,350.30 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,510,802,430.60 | 30,809,999.08 | 2,541,612,429.68 | |||
| （一）净利润 | 30,809,999.08 | 30,809,999.08 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,510,802,430.60 | 2,510,802,430.60 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,510,802,430.60 | 2,510,802,430.60 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,510,802,430.60 | 30,809,999.08 | 2,541,612,429.68 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 2,856,241,837.78 | 32,611,197.02 | 125,596,745.18 | 3,174,449,779.98 | |
法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司的子子公司包头市西水水泥有限责任公司2007年度核算及审计时按照33%的企业所得税率核算所得税。2008年5月6日，根据内地税（2008）99号《内蒙古自治区地方税务局关于包头市西水水泥有限责任公司享受鼓励类产业税收政策问题的批复》的文件，包头市西水水泥有限责任公司自2007年起享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。因此,公司采用追溯调整法，调整本年度期初相关科目。对年初的累计影响数为：调减应交税费3,309,793.23元，调减递延所得税资产70,550.52元，调增未分配利润2,915,561.38元，调增少数股东权益323,681.33元。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。