四川水井坊股份有限公司2008年半年度报告摘要
2008年08月28日 来源：上海证券报 作者：
(上接C53版)
合并所有者权益变动表
编制单位:四川水井坊股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 488,545,698.00 | 406,701,883.64 | 202,225,618.83 | 205,358,100.23 | 9,603,002.81 | 1,312,434,303.51 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 488,545,698.00 | 406,701,883.64 | 202,225,618.83 | 205,358,100.23 | 9,603,002.81 | 1,312,434,303.51 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,234,817.30 | -51,993,643.38 | 991,444.67 | -49,767,381.41 | |||||
| （一）净利润 | 133,653,721.86 | 1,063,182.66 | 134,716,904.52 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,234,817.30 | 64,990.38 | 1,299,807.68 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 1,234,817.30 | 64,990.38 | 1,299,807.68 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,234,817.30 | 133,653,721.86 | 1,128,173.04 | 136,016,712.20 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -136,728.37 | -136,728.37 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | -136,728.37 | -136,728.37 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -185,647,365.24 | -185,647,365.24 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -185,647,365.24 | -185,647,365.24 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 488,545,698.00 | 407,936,700.94 | 202,225,618.83 | 153,364,456.85 | 10,594,447.48 | 1,262,666,922.10 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 180,662,357.81 | 87,501,879.94 | 10,671,472.69 | 1,170,440,010.60 | |||
| 加：会计政策变更 | 1,731,596.69 | 9,905,429.88 | 172,461.30 | 11,809,487.87 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 182,393,954.50 | 97,407,309.82 | 10,843,933.99 | 1,182,249,498.47 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,426,134.00 | -734,267.30 | -10,160,401.30 | ||||||
| （一）净利润 | 67,659,272.22 | 1,258,787.93 | 68,918,060.15 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 67,659,272.22 | 1,258,787.93 | 68,918,060.15 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -1,993,055.23 | -1,993,055.23 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | -1,993,055.23 | -1,993,055.23 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -77,085,406.22 | -77,085,406.22 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -76,213,128.89 | -76,213,128.89 | |||||||
| 4．其他 | -872,277.33 | -872,277.33 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 182,393,954.50 | 87,981,175.82 | 10,109,666.69 | 1,172,089,097.17 | |||
法定代表人: 黄建勇 主管会计工作负责人:王仲滋 会计机构负责人:杜培明
母公司所有者权益变动表
编制单位:四川水井坊股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 488,545,698.00 | 395,152,679.94 | 44,722,329.11 | 253,534,188.60 | 1,181,954,895.65 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 488,545,698.00 | 395,152,679.94 | 44,722,329.11 | 253,534,188.60 | 1,181,954,895.65 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -180,791,011.34 | -180,791,011.34 | ||||
| （一）净利润 | 4,856,353.90 | 4,856,353.90 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 4,856,353.90 | 4,856,353.90 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -185,647,365.24 | -185,647,365.24 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -185,647,365.24 | -185,647,365.24 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 488,545,698.00 | 395,152,679.94 | 44,722,329.11 | 72,743,177.26 | 1,001,163,884.31 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 111,092,277.79 | 168,360,786.26 | 1,171,057,364.21 | |
| 加：会计政策变更 | 1,163,702.65 | 10,473,323.91 | 11,637,026.56 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 112,255,980.44 | 178,834,110.17 | 1,182,694,390.77 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -76,294,528.21 | -76,294,528.21 | ||||
| （一）净利润 | -81,399.32 | -81,399.32 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -81,399.32 | -81,399.32 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -76,213,128.89 | -76,213,128.89 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -76,213,128.89 | -76,213,128.89 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 488,545,698.00 | 403,058,602.16 | 112,255,980.44 | 102,539,581.96 | 1,106,399,862.56 | |
法定代表人: 黄建勇 主管会计工作负责人:王仲滋 会计机构负责人:杜培明
7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
为更好地遵循企业会计准则的“谨慎性”原则及公司审慎经营的原则，从公司的长远利益考虑，降低财务风险，提高资产质量，本公司自2008年1月1日起，除采用个别计提坏账准备的应收款项外，其他应收款项坏账准备的计提比例进行调整，坏账准备的核算方法不变。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本公司子公司成都梅岭销售有限公司于2008年3月31日清算，本期不再纳入合并范围。
董事长：黄建勇
四川水井坊股份有限公司
2008年8月25日