湖北凯乐科技股份有限公司
第六届董事会第六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
湖北凯乐科技股份有限公司第六届董事会第六次会议于2008年9月11日上午九时在公司二楼会议室召开，会议通知已于2008年9月10日以电话方式通知全体董事，应到董事12人，实到12人，监事及部分高管人员列席了会议，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长朱弟雄先生主持，经与会董事认真审议，通过了《公司2008年半年度报告更正议案》。
公司在编制2008年半年度报告过程中，对报告期内新增的应收帐款没有计提坏帐准备，现需对2008年半年度财务报表更正。公司重新计提了坏账准备，对08年半年度报告数据主要影响如下：
1、补提坏账准备：
合并报表补提坏账准备4,128,701.04元，其中应收账款3,676,994.30元，其他应收款451,706.74元。
母公司报表补提坏账准备2,248,960.84 ，其中应收账款1,707,839.62 元，其他应收款541,121.22 元
2、增加递延所得税资产942,466.84元。
3、减少营业利润和利润总额4,128,701.04元。
4、减少净利润（归属于母公司所有者的净利润）2,152,674.10元。
5、减少所得税费用1,974,642.10元。
6、减少盈余公积232,976.82元。
7、减少未分配利润1,919,697.28元。
8、减少少数股东权益1,384.84元。
9、减少所有者权益（归属于母公司所有者权益）2,152,674.10元。
以上数据已调整了相关报表并更正了08年半年度报告。
该议案的表决结果为同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告
湖北凯乐科技股份有限公司董事会
二○○八年九月十一日
证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临2008—028
湖北凯乐科技股份有限公司
2008年半年报更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
公司于2008年7月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露的2008年半年报全文和摘要，经事后核查发现应收帐款和其他应收款计提坏帐准备计算有误，造成部分数据需更正，具体如下：
原半年报
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 2,521,533,711.81 | 2,430,335,161.71 | 3.75 |
| 所有者权益（或股东权益） | 1,454,109,235.03 | 1,586,548,887.40 | -8.35 |
| 每股净资产(元) | 5.51 | 6.01 | -8.32 |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业利润 | 91,984,855.12 | 80,957,360.14 | 13.62 |
| 利润总额 | 91,952,066.21 | 90,577,805.76 | 1.52 |
| 净利润 | 66,721,895.81 | 63,779,379.30 | 4.61 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 66,746,944.68 | 54,363,680.73 | 22.78 |
| 基本每股收益(元) | 0.25 | 0.24 | 4.17 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.25 | 0.21 | 19.05 |
| 稀释每股收益(元) | 0.25 | 0.24 | 4.17 |
| 净资产收益率(%) | 4.59 | 5.38 | 减少0.79个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -328,687,743.23 | 129,960,020.11 | -352.91 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -1.25 | 0.49 | -355.10 |
更正后
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 2,518,347,477.61 | 2,430,335,161.71 | 3.62 |
| 所有者权益（或股东权益） | 1,451,956,560.93 | 1,586,548,887.40 | -8.48 |
| 每股净资产(元) | 5.50 | 6.01 | -8.49 |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业利润 | 87,856,154.08 | 80,957,360.14 | 8.52 |
| 利润总额 | 87,823,365.17 | 90,577,805.76 | -3.04 |
| 净利润 | 64,569,221.71 | 63,779,379.30 | 1.24 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 64,594,270.58 | 54,363,680.73 | 18.82 |
| 基本每股收益(元) | 0.25 | 0.24 | 4.17 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.25 | 0.21 | 19.05 |
| 稀释每股收益(元) | 0.25 | 0.24 | 4.17 |
| 净资产收益率(%) | 4.45 | 5.38 | 减少0.93个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -328,687,743.23 | 129,960,020.11 | -352.91 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -1.25 | 0.49 | -355.10 |
原半年报合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (五).1 | 217,403,113.50 | 422,664,665.65 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | (五).2 | 205,420,082.25 | 92,435,315.48 |
| 应收账款 | (五).3 | 113,741,535.94 | 60,040,319.55 |
| 预付款项 | (五).5 | 244,850,523.84 | 179,983,287.20 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | (五).4 | 47,699,324.05 | 57,664,007.73 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (五).6 | 931,459,991.81 | 602,091,556.50 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,760,574,571.39 | 1,414,879,152.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | (五).7 | 247,836,536.63 | 513,385,267.54 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | (五).8 | 9,607,906.00 | 9,607,906.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | (五).9 | 362,309,979.35 | 377,956,034.03 |
| 在建工程 | (五).10 | 58,943,469.75 | 33,291,887.45 |
| 工程物资 | (五).11 | 29,090,316.46 | 27,727,218.71 |
| 固定资产清理 | (五).12 | 1,587,232.31 | 1,682,083.31 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | (五).13 | 40,840,237.33 | 40,951,471.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,058,407.34 | ||
| 长期待摊费用 | (五).14 | 4,520,791.33 | 6,689,877.31 |
| 递延所得税资产 | (五).15 | 3,605,763.92 | 3,605,763.92 |
| 其他非流动资产 | 558,500.00 | 558,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 760,959,140.42 | 1,015,456,009.60 | |
| 资产总计 | 2,521,533,711.81 | 2,430,335,161.71 |
公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春
合并资产负债表（续表）
编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (五).17 | 512,000,000.00 | 525,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | (五).18 | 117,613,168.12 | 108,912,000.00 |
| 应付账款 | (五).19 | 78,698,234.50 | 55,062,661.65 |
| 预收款项 | (五).20 | 43,967,195.62 | 22,479,262.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | (五).21 | 5,438,227.39 | 9,083,613.84 |
| 应交税费 | (五).22 | -65,748,030.12 | -59,688,291.20 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | (五).23 | 151,059,555.13 | 45,488,591.98 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 843,028,350.64 | 706,337,838.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | (五).24 | 150,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | (五).25 | 56,459,134.16 | 122,846,316.89 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 206,459,134.16 | 122,846,316.89 | |
| 负债合计 | 1,049,487,484.80 | 829,184,155.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | (五).26 | 263,820,000.00 | 263,820,000.00 |
| 资本公积 | (五).27 | 562,928,848.29 | 762,090,396.47 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | (五).28 | 115,491,049.73 | 112,418,554.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | (五).29 | 511,869,337.01 | 448,219,936.30 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,454,109,235.03 | 1,586,548,887.40 | |
| 少数股东权益 | 17,936,991.98 | 14,602,118.67 | |
| 所有者权益合计 | 1,472,046,227.01 | 1,601,151,006.07 | |
| 负债和所有者总计 | 2,521,533,711.81 | 2,430,335,161.71 |
公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春
更正后
合并资产负债表
编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (五).1 | 217,403,113.50 | 422,664,665.65 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | (五).2 | 205,420,082.25 | 92,435,315.48 |
| 应收账款 | (五).3 | 110,064,541.64 | 60,040,319.55 |
| 预付款项 | (五).5 | 244,850,523.84 | 179,983,287.20 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | (五).4 | 47,247,617.31 | 57,664,007.73 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (五).6 | 931,459,991.81 | 602,091,556.50 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,756,445,870.35 | 1,414,879,152.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | (五).7 | 247,836,536.63 | 513,385,267.54 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | (五).8 | 9,607,906.00 | 9,607,906.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | (五).9 | 362,309,979.35 | 377,956,034.03 |
| 在建工程 | (五).10 | 58,943,469.75 | 33,291,887.45 |
| 工程物资 | (五).11 | 29,090,316.46 | 27,727,218.71 |
| 固定资产清理 | (五).12 | 1,587,232.31 | 1,682,083.31 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | (五).13 | 40,840,237.33 | 40,951,471.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,058,407.34 | ||
| 长期待摊费用 | (五).14 | 4,520,791.33 | 6,689,877.31 |
| 递延所得税资产 | (五).15 | 4,548,230.76 | 3,605,763.92 |
| 其他非流动资产 | 558,500.00 | 558,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 761,901,607.26 | 1,015,456,009.60 | |
| 资产总计 | 2,518,347,477.61 | 2,430,335,161.71 |
公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春
合并资产负债表（续表）
编制单位:湖北凯乐科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (五).17 | 512,000,000.00 | 525,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | (五).18 | 117,613,168.12 | 108,912,000.00 |
| 应付账款 | (五).19 | 78,698,234.50 | 55,062,661.65 |
| 预收款项 | (五).20 | 43,967,195.62 | 22,479,262.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | (五).21 | 5,438,227.39 | 9,083,613.84 |
| 应交税费 | (五).22 | -66,780,205.38 | -59,688,291.20 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | (五).23 | 151,059,555.13 | 45,488,591.98 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 841,996,175.38 | 706,337,838.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | (五).24 | 150,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | (五).25 | 56,459,134.16 | 122,846,316.89 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 206,459,134.16 | 122,846,316.89 | |
| 负债合计 | 1,048,455,309.54 | 829,184,155.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | (五).26 | 263,820,000.00 | 263,820,000.00 |
| 资本公积 | (五).27 | 562,928,848.29 | 762,090,396.47 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | (五).28 | 115,258,072.91 | 112,418,554.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | (五).29 | 509,949,639.73 | 448,219,936.30 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,451,956,560.93 | 1,586,548,887.40 | |
| 少数股东权益 | 17,935,607.14 | 14,602,118.67 | |
| 所有者权益合计 | 1,469,892,168.07 | 1,601,151,006.07 | |
| 负债和所有者总计 | 2,518,347,477.61 | 2,430,335,161.71 |
公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春
原半年报合并会计报表附注
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：单位:元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | |||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大的应收账款 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 | 5,634,594.99 | 8.44 | 2,817,297.50 | 4.6２ | |||||
| 其他不重大应收账款 | 120,500,691.16 | 100.0 | 6,759,155.22 | 100.0 | 61,164,879.78 | 91.56 | 3,941,857.72 | 58.32 | |
| 合计 | 120,500,691.16 | － | 6,759,155.22 | － | 66,799,474.77 | － | 6,759,155.22 | － | |
应收账款同比增加的主要原因为：公司对信誉好的客户给予了收款方式上的优惠。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 104,756,479.26 | 86.94 | 2,796,701.14 | 55,934,022.73 | 83.73 | 2,796,701.14 |
| 一至二年 | 5,738,075.61 | 4.76 | 212,050.27 | 2,120,502.70 | 3.17 | 212,050.27 |
| 二至三年 | 1,892,750.73 | 1.57 | 933,106.31 | 3,110,354.35 | 4.66 | 933,106.31 |
| 三年以上 | 8,113,385.56 | 6.73 | 2,817,297.50 | 5,634,594.99 | 8.44 | 2,817,297.50 |
| 合计 | 120,500,691.16 | 100.00 | 6,759,155.22 | 66,799,474.77 | 100.00 | 6,759,155.22 |
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 欠款金额 | 欠款年限 | 占应收账款总额的比例 |
| 前五名欠款单位 | 12,214,024.55 | 一年以内 | 10.14 | |
| 合计 | / | 12,214,024.55 | / | 10.14 |
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：单位: 元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大的其他应收款项 | 11,493,600.00 | 18.81 | ||||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 | 849,092.73 | 1.39 | 424,546.37 | 12.37 | ||||
| 其他不重大其他应收款项 | 51,130,606.45 | 100.0 | 3,431,282.40 | 100.0 | 48,752,597.40 | 79.80 | 3,006,736.03 | 87.63 |
| 合计 | 51,130,606.45 | － | 3,431,282.40 | － | 61,095,290.13 | － | 3,431,282.40 | － |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 34,146,432.51 | 66.78 | 2,343,792.08 | 48,716,820.59 | 79.74 | 2,256,161.03 |
| 一至二年 | 5,342,899.15 | 10.45 | 139,119.03 | 1,691,190.26 | 2.77 | 169,119.03 |
| 二至三年 | 1,146,299.01 | 2.24 | 523,824.92 | 9,838,186.55 | 16.10 | 581,455.97 |
| 三年以上 | 10,494,975.78 | 20.53 | 424,546.37 | 849,092.73 | 1.39 | 424,546.37 |
| 合计 | 51,130,606.45 | 100.00 | 3,431,282.40 | 61,095,290.13 | 100.00 | 3,431,282.40 |
更正后
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：单位:元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大的应收账款 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 | 5,634,594.99 | 8.44 | 2,817,297.50 | 4.6２ | ||||
| 其他不重大应收账款 | 120,500,691.16 | 100.0 | 10,436,149.52 | 100.0 | 61,164,879.78 | 91.56 | 3,941,857.72 | 58.32 |
| 合计 | 120,500,691.16 | － | 10,436,149.52 | － | 66,799,474.77 | － | 6,759,155.22 | － |
应收账款同比增加的主要原因为：公司对信誉好的客户给予了收款方式上的优惠。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 104,756,479.26 | 86.94 | 5,237,823.96 | 55,934,022.73 | 83.73 | 2,796,701.14 |
| 一至二年 | 5,738,075.61 | 4.76 | 573,807.56 | 2,120,502.70 | 3.17 | 212,050.27 |
| 二至三年 | 1,892,750.73 | 1.57 | 567,825.22 | 3,110,354.35 | 4.66 | 933,106.31 |
| 三年以上 | 8,113,385.56 | 6.73 | 4,056,692.78 | 5,634,594.99 | 8.44 | 2,817,297.50 |
| 合计 | 120,500,691.16 | 100 | 10,436,149.52 | 66,799,474.77 | 100.00 | 6,759,155.22 |
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 欠款金额 | 欠款年限 | 占应收账款总额的比例 |
| 前五名欠款单位 | 12,214,024.55 | 一年以内 | 10.14 | |
| 合计 | / | 12,214,024.55 | / | 10.14 |
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：单位: 元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大的其他应收款项 | 7,900,000.00 | 15.45 | 0 | 0 | 11,493,600.00 | 18.81 | ||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 | 849,092.73 | 1.39 | 424,546.37 | 12.37 | ||||
| 其他不重大其他应收款项 | 43,230,606.45 | 84.55 | 3,882,989.14 | 100.0 | 48,752,597.40 | 79.80 | 3,006,736.03 | 87.63 |
| 合计 | 51,130,606.45 | － | 3,882,989.14 | － | 61,095,290.13 | － | 3,431,282.40 | － |
说明：
1、对华中师范大学科技开发总公司借款490万元
湖北凯乐科技股份有限公司与华中师范大学科技开发总公司合作，共同组建华大博雅公司，该公司注册资本1,000万元，公司出资510万元，华中师范大学科技开发总公司出资490万元。为顺利、快速组建华大博雅公司，公司代为垫付投资款490万元。目前，华大博雅公司主要业务为公司在武汉的房地产项目配套高层次的幼儿教育，武汉的房地产项目销售过半，在小区设立的幼儿教育发展势头良好，华大博雅公司股权不存在减值迹象。公司认为华中师范大学是教育部直属重点综合性师范大学，旗下的华中师范院大学科技开发总公司信用良好，有华大博雅公司股权类似担保物担保，公司对华中师范大学科技开发总公司借款490万元不存在坏帐的损失。
2、荆州凯乐光缆有限公司借款300万元
经公司与该公司协商，该公司承诺2008年12月前偿还该借款，预计不存在坏帐的损失。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 34,146,432.51 | 78.99 | 1,707,321.63 | 48,716,820.59 | 79.74 | 2,256,161.03 |
| 一至二年 | 5,342,899.15 | 12.36 | 534,289.92 | 1,691,190.26 | 2.77 | 169,119.03 |
| 二至三年 | 1,146,299.01 | 2.65 | 343,889.70 | 9,838,186.55 | 16.10 | 581,455.97 |
| 三年以上 | 2,594,975.78 | 6.00 | 1,297,487.89 | 849,092.73 | 1.39 | 424,546.37 |
| 合计 | 43,230,606.45 | 100.00 | 3,882,989.14 | 61,095,290.13 | 100.00 | 3,431,282.40 |
原半年报母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 单项金额重大的应收账款 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 | 5,634,594.99 | 9.79 | 2,817,297.50 | 44.75 | ||||||
| 其他不重大应收账款 | 71,853,341.48 | 100.00 | 6,295,942.42 | 100.00 | 51,900,623.78 | 90.21 | 3,478,644.92 | 55.25 | ||
| 合计 | 71,853,341.48 | － | 6,295,942.42 | － | 57,535,218.77 | － | 6,295,942.42 | － | ||
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 56,109,129.58 | 78.09 | 2,333,488.34 | 46,669,766.73 | 81.11 | 2,333,488.34 |
| 一至二年 | 5,738,075.61 | 7.99 | 212,050.27 | 2,120,502.70 | 3.69 | 212,050.27 |
| 二至三年 | 1,892,750.73 | 2.63 | 933,106.31 | 3,110,354.35 | 5.41 | 933,106.31 |
| 三年以上 | 8,113,385.56 | 11.29 | 2,817,297.50 | 5,634,594.99 | 9.79 | 2,817,297.50 |
| 合计 | 71,853,341.48 | 100.00 | 6,295,942.42 | 57,535,218.77 | 100.00 | 6,295,942.42 |
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：单位: 元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大的其他应收款项 | 229,062,185.29 | 84.32 | ||||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 | 849,092.73 | 0.31 | 424,546.37 | 14.06 | ||||
| 其他不重大其他应收款项 | 503,464,783.75 | 100.00 | 3,018,486.83 | 100.00 | 41,757,203.55 | 15.37 | 2,593,940.46 | 85.94 |
| 合计 | 503,464,783.75 | － | 3,018,486.83 | － | 271,668,481.57 | － | 3,018,486.83 | － |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||||||||
| 一年以内 | 486,480,609.81 | 96.63 | 1,930,996.51 | 259,782,115.53 | 95.63 | 1,930,996.51 | ||||||
| 一至二年 | 5,342,899.15 | 1.06 | 139,119.03 | 1,391,190.26 | 0.51 | 139,119.03 | ||||||
| 二至三年 | 1,146,299.01 | 0.23 | 523,824.92 | 9,646,083.05 | 3.55 | 523,824.92 | ||||||
| 三年以上 | 10,494,975.78 | 2.08 | 424,546.37 | 849,092.73 | 0.31 | 424,546.37 | ||||||
| 合计 | 503,464,783.75 | 100.00 | 3,018,486.83 | 271,668,481.57 | 100.00 | 3,018,486.83 | ||||||
更正后
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：单位:元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 单项金额重大的应收账款 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 | 5,634,594.99 | 9.79 | 2,817,297.50 | 44.75 | ||||||
| 其他不重大应收账款 | 71,853,341.48 | 100.00 | 8,003,782.04 | 100.00 | 51,900,623.78 | 90.21 | 3,478,644.92 | 55.25 | ||
| 合计 | 71,853,341.48 | － | 8,003,782.04 | － | 57,535,218.77 | － | 6,295,942.42 | － | ||
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 56,109,129.58 | 78.09 | 2,805,456.48 | 46,669,766.73 | 81.11 | 2,333,488.34 |
| 一至二年 | 5,738,075.61 | 7.99 | 573,807.56 | 2,120,502.70 | 3.69 | 212,050.27 |
| 二至三年 | 1,892,750.73 | 2.63 | 567,825.22 | 3,110,354.35 | 5.41 | 933,106.31 |
| 三年以上 | 8,113,385.56 | 11.29 | 4,056,692.78 | 5,634,594.99 | 9.79 | 2,817,297.50 |
| 合计 | 71,853,341.48 | 100.00 | 8,003,782.04 | 57,535,218.77 | 100.00 | 6,295,942.42 |
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：单位: 元 币种:人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大的其他应收款项 | 7,900,000.00 | 1.57 | 0 | 229,062,185.29 | 84.32 | |||
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 | 849,092.73 | 0.31 | 424,546.37 | 14.06 | ||||
| 其他不重大其他应收款项 | 495,564,783.75 | 98.43 | 3,559,608.05 | 100.00 | 41,757,203.55 | 15.37 | 2,593,940.46 | 85.94 |
| 合计 | 503,464,783.75 | － | 3,559,608.05 | － | 271,668,481.57 | － | 3,018,486.83 | － |
说明：
1、对华中师范大学科技开发总公司借款490万元
湖北凯乐科技股份有限公司与华中师范大学科技开发总公司合作，共同组建华大博雅公司，该公司注册资本1,000万元，公司出资510万元，华中师范大学科技开发总公司出资490万元。为顺利、快速组建华大博雅公司，公司代为垫付投资款490万元。目前，华大博雅公司主要业务为公司在武汉的房地产项目配套高层次的幼儿教育，武汉的房地产项目销售过半，在小区设立的幼儿教育发展势头良好，华大博雅公司股权不存在减值迹象。公司认为华中师范大学是教育部直属重点综合性师范大学，旗下的华中师范院大学科技开发总公司信用良好，有华大博雅公司股权类似担保物担保，公司对华中师范大学科技开发总公司借款490万元不存在坏帐的损失。
2、荆州凯乐光缆有限公司借款300万元
经公司与该公司协商，该公司承诺2008年12月前偿还该借款，预计不存在坏帐的损失。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 一年以内 | 486,480,609.81 | 98.17 | 1,685,523.87 | 259,782,115.53 | 95.63 | 1,930,996.51 |
| 一至二年 | 5,342,899.15 | 1.08 | 232,706.59 | 1,391,190.26 | 0.51 | 139,119.03 |
| 二至三年 | 1,146,299.01 | 0.23 | 343,889.70 | 9,646,083.05 | 3.55 | 523,824.92 |
| 三年以上 | 2,594,975.78 | 0.52 | 1,297,487.89 | 849,092.73 | 0.31 | 424,546.37 |
| 合计 | 495,564,783.75 | 100.00 | 3,559,608.05 | 271,668,481.57 | 100.00 | 3,018,486.83 |
以上数据已调整了相关报表，更正后的08年半年度报告全文和摘要刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本公司将避免类似错误的发生，同时公司对因此给投资者阅读上述信息时造成的不便表示谦意。
特此公告
湖北凯乐科技股份有限公司董事会
二○○八年九月十一日