2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人缪文民、主管会计工作负责人吴井峰及会计机构负责人（会计主管人员）王文举声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,769,740,665.84 | 1,375,151,200.30 | 28.69 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 826,828,304.39 | 508,460,874.93 | 62.61 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 4.77 | 3.91 | 22.03 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -108,758,097.30 | -7.86 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.63 | 19.23 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 3,758,359.97 | 18,367,429.46 | -32.43 |
| 基本每股收益(元) | 0.022 | 0.127 | -48.84 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.133 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.022 | 0.127 | -48.84 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.45 | 2.22 | 减少59.82个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.45 | 2.32 | 减少59.46个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | -383,081.13 | ||
| 债务重组损益 | -178,670.90 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -218,436.00 | ||
| 合计 | -780,188.03 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 19,613 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 包头浩瀚科技实业有限公司 | 13,000,000 | 人民币普通股 |
| 黑龙江同达投资有限公司 | 5,584,223 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 | 2,499,854 | 人民币普通股 |
| 环球汇远投资管理咨询有限公司 | 1,800,000 | 人民币普通股 |
| 烟台冠龙商贸有限公司 | 1,048,033 | 人民币普通股 |
| 徐菊仙 | 713,690 | 人民币普通股 |
| 刘修建 | 650,000 | 人民币普通股 |
| 吴海 | 382,564 | 人民币普通股 |
| 华宝信托有限责任公司－集合类资金信托R2008JP003 | 373,600 | 人民币普通股 |
| 陈惠忠 | 373,400 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金增加9766万元，增幅为52%，主要是本年度定向增发募集资金部分尚未使用；
2、应收票据增加130万元，增幅为58%，主要是本报告期末收到客户银行承兑汇票增加；
3、应收账款增加15021万元，增幅为92%，主要是本报告期末销售给大秦公司300台C80B型铁路车辆货款约为1.5亿元所影响；
4、预付账款增加12352万元，增幅为153%，主要是公司进行集中采购，预付了大量采购预付款；
5、其他应收款增加134万元，增幅为91%，主要是差旅费等临时借款增加；
6、递延所得税资产减少190万元，减幅为58%，主要是根据会计政策本期冲回资产减值准备，从而减少了递延所得税资产；
7、短期借款增加5500万元，增幅为79%，主要是本期控股子公司增加了流动资金借款；
8、应付账款增加17296万元，增幅为67%，主要是本期进行集中采购，大量暂估所影响；
9、预收账款减少796万元，减幅为33%，主要是本期预收货款减少；
10、应付职工薪酬增加371万元，增幅为295%，主要是本期计提统筹金等费用暂时没有支付；
11、应交税费增加2613万元，增幅为457%，主要是本期应交增值税增加；
12、一年内到期的非流动负债本期余额为0，上年同期为3000万元，主要此项借款已按期归还；
13、长期借款本期末余额为0，上年同期为11000万元，主要是此项借款已经还清；
14、股本增加4323万元，增幅为33%，主要是本期非公开发行股票4323万股；
15、资本公积增加25677万元，增幅为79%，主要是本期发行4323万股的股本溢价；
16、未分配利润增加1837万元，增幅为54%，主要是本期实现经营利润；
17、营业税金及附加减少14万元,减幅为36%，主要是本期实现税金少于上期；
18、财务费用减少563万元，减幅为366%，主要是本期转出资本化利息所影响；
19、资产减值损失减少723万元，减幅为110%，主要是本期根据会计政策冲回部分坏账准备；
20、营业外收入减少41万元，减幅为100%，主要是本期没有发生金额；
21、营业外支出减少51万元，减增100%，主要是本期没有发生金额；
22、所得税费用增加229万元，增幅为111%，主要是根据税法规定当期应交企业所得税增加；
23、少数股东损益减少99万元，减幅为930%，主要是上年控股子公司基本实现持平，而今年控股子公司实现亏损641万元；
24、投资活动产生的现金流量净额减少7845万元，减幅为90%，主要是公司投资曲轴生产线项目设备采购基本在上年度进行完；
25、筹资活动产生的现金流量净额增加9508万元，增幅为80%，主要是公司定向增发募集资金部分尚未使用；
26、所有者权益比上年度期末增加31837万元，增幅为62.61%，主要原因是公司增发股票增加实收资本、资本公积和当期盈利造成；
27、报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少180万元，减幅为32%，主要原因是控股子公司大成装备制造公司经营亏损抵减母公司利润造成；
28、报告期基本每股收益及稀释每股收益比上年同期减少0.021元，减幅为49%，主要原因是净利润同比下降及股本增加造成；
29、净资产收益率及扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率比上年同期分别减少0.67元和0.66元,减幅分别为59.82%和59.46%，主要原因是净利润同比下降而净资产同比增加造成。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺股改方案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售。
公司股东包头浩瀚科技实业有限公司承诺自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易，期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。按照承诺履行
发行时所作承诺及履行情况：
公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起三十六个月内不上市流通。
其余七家股东承诺本次认购公司非公开发行股份自发行之日起12个月内不上市流通。
按照承诺履行
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
包头北方创业股份有限公司
法定代表人:缪文民
二00八年十月十四日
证券代码：600967 股票简称：北方创业 编号：临2008-23号
包头北方创业股份有限公司
第三届董事会第十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
包头北方创业股份有限公司第三届董事会第十四次会议于2008年10月12 日以通讯表决方式召开，会议通知已于10月7日以专人递交、传真、发邮件方式发出。公司应参加表决董事11名（其中独立董事4名），实际参加表决董事11名。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。
会议审议通过了以下决议：
1、关于《公司2008年第三季度报告全文及正文》的议案。
该议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票，表决通过。
2、关于《对中国证监会内蒙古监管局2008年现场检查提出有关问题整改方案》的议案。
该议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票，表决通过。（整改方案详见上海证券交易所www.sse.com.cn）
3、关于《调整募集资金使用金额》的议案。
公司2007年第二次临时股东大会审议通过了定向增发募集资金投资精密锻造生产线项目建设，并授权董事会根据有关管理部门要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内对募集资金项目的具体安排进行相应调整。
现公司将定向增发募集资金投资的项目精密锻造生产线建设计划调整为26217万元，其中铺底流动资金2349万元。按定向增发时承诺项目资金使用计划，项目节余资金2460万元，该结余募集资金使用将按照证券监管部门的有关规定执行。在公司增发完成过程中，原内蒙古一机集团二分公司已改制为内蒙古一机集团富成锻造有限责任公司（国有独资公司），公司净资产3067万元。现公司拟以项目实际投资26217万元，对已成立的内蒙古一机集团富成锻造有限责任公司进行增资。增资完成后，内蒙古一机集团富成锻造有限责任公司注册资本29284万元，其中：包头北方创业股份有限公司出资26217万元，占89.53%；内蒙古一机集团出资3067万元，占10.47%。
该议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。 表决通过。
4、关于《制定包头北方创业股份有限公司金融资产分类及其公允价值确定的管理办法》的议案。
该议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。 表决通过。
特此公告
包头北方创业股份有限公司董事会
二OO八年十月十四日